1) Платёжеспособности:

Для поставщиков и заказчиков в форме ОАО: необходимо наладить постоянный мониторинг и анализ публикуемой финансовой отчётности, в первую очередь, провести оценку платёжеспособности по соответствующим коэффициентам. При недостаточной платёжеспособности от взаимодействия с ними необходимо срочно отказываться.

Приёмы косвенной оценки платёжеспособности контрагентов других организационно-правовых форм:

1. Просьба предоставить банковские гарантии оплаты или поручительства по поставке с оплатой этих услуг стороной, обращающейся с этой просьбой.

2. Предложение перейти на платежи по документарным аккредитивам с открытием аккредитива в банке, обслуживающем клиента. Означает согласие банка принять на себя обязательства по платежам клиента. При этом оплата услуг по ведению и открытию аккредитива берётся на себя стороной, выдвинувшей этой предложение.

3. Инициатива по взаимному страхованию крупных сделок в компаниях, страхующих контрактные риски.

4. Информирование контрагента о найме фирм-факторов или заключение договора об открытом факторинге.

Суть описанных приёмов не в их реализации, а в проверке реакции контрагента по сделкам на эти предложения. Возможные варианты реакции:

· согласие на сделанные предложения – нормальная реакция, указывающая на платёжеспособность клиента;

· отказ от сделанных предложений – реакция, которая может свидетельствовать либо о несерьёзности намерений контрагента, либо о его недостаточной платёжеспособности (либо о недостаточной экономической грамотности). В такой ситуации следует прекращать отношения с контрагентом или не вступать в них, если речь идёт о новых партнёрах.

1) мы просим нашего контрагента, которого проверяем, предоставить банковскую гарантию того, что он нам заплатит. Или чье-то поручительство. В этом случае, если он не платит, за него платит банк или этот кто-то. Видимо, сама услуга дачи поручительства стоит каких-то денег - вот их-то мы и согласны предоставить.

2) значит, что как только мы выставляем этому контрагенту счет на оплату, его банк оплачивает этот счет независимо от того, есть ли деньги на счету контрагента. Потом банк требует с этого контрагента эти деньги, если их не было на счету. Оказание такой услуги банком тоже стоит каких-то денег, может комиссии какие-то небольшие - это мы согласны оплатить.

3) Обращаемся в страховую компанию (специальную, которая страхует контрактные риски) - чтобы они застраховали нас на случай, если наш контрагент не заплатит нам, а его - на случай, если мы ему не заплатим

4) Факторинг - это продажа дебиторской задолженности. Соответственно, нам, конечно, заплатят меньше, чем нам должны, но зато выбивание этого долга уже будет не наша проблема, а того, кто у нас этот долг купил (фирма-фактор)

2) Дееспособности:

1. Проверка правомочности партнёра по сделке в части берущихся им на себя обязательств (например, наличие непросроченной лицензии).

2. Проверка рассмотрения против контрагента имущественных споров в судах, в результате чего на его имущество могут быть наложены обеспечительные меры или оно может быть отчуждено, без чего выполнение контракта невозможно.

3. Проверка надёжности права собственности партнёров на имущество, имеющее ключевое значение для выполнения контракта (особое внимание обратить на имущество, полученное в результате приватизации, наследования и дарения).

4. Проверка наличия залогов на имущество, получаемого по контракту, или его обременения.

5. Проверка того, не находится ли партнёр по сделке под опекой, не ограничена ли его дееспособность по закону (уставными документами на размер сделки, характером действующей доверенности и т.п.).

6. Проверка того, не используются ли поставщиком в предоставляемом продукте технологии, защищённые не принадлежащими ему патентами, права промышленной и интеллектуальной собственности.

Прямые и косвенные способы оценки дееспособности:

1. Требование всех правоустанавливающих документов (действующие лицензии, устав, доверенности, права собственности на ключевое для сделки имущество).
2. Получение от партнёра по сделке письменных заверений в его дееспособности (варранты).
3. Наведение справок о дееспособности партнёра в месте регистрации его устава и лицензий.
4. Обращение с запросом в суды по месту регистрации партнёра о принятых к нему исках и ведущихся с его участием делах.
5. Проведение проверки патентной чистоты предлагаемого продукта, авторских прав.
6. Проверка прав собственности партнёра на недвижимость.
7. Требование предоставить страховку титулов собственности (документов, подтверждающих право собственности) на ключевое для контрактных отношений имущество.

3) Нефиктивности заказчиков и поставщиков

· Необходимо опасаться вступать в хозяйственные отношения с подставными фирмами-поставщиками (создаваемыми для прикрытия истинных получателей средств по сделке).

· В целях получения мошеннических доходов даже ради единичных крупных сделок могут создаваться фиктивной фирмы однодневки («помойки»).

· Фиктивные фирмы могут быть не зарегистрированы. Для оплаты счёта указываются реальные банковские счета третьих лиц.

· Особенно опасна юридическая фиктивность контрагента (поставщика) – физического лица, не зарегистрированного как индивидуального предпринимателя.

· Должно насторожить предложение крупной компании заключить договор с ее дочерней структурой, не обладающей необходимой для проведения сделки материальной базой (в этом случае материнская компания не несет ответственности):

1. при намеренном срыве обязательств от дочерней компании нельзя отсудить к-л существенное возмещение ущерба

2. такого рода схема часто используется для планирования ложного банкротства дочерней компании

3. в лучшем случае такое предложение может означать, что материнская компания хочет сознательно перенести риски на дочку

4. такие договоры возможны, если дочка существует давно и является частью традиционной системы сбыта крупной корпорации

Рекомендации по оценке нефиктивности партнёра:

1. Обращать внимание на имущественную базу и величину уставного капитала – при несопоставимости величины контракта со стоимостью имущества партнёра следует отказаться от сделки.

2. Дополнительно проверять на эффективность недавно учреждённых партнёров.

3. Отслеживать цепочки учредителей и владельцев контрольных пакетов акций партнёра по сделке и объём их ответственности. В международной практике этим занимаются специальные фирмы-следопыты (tracers). В российской практике – 1. Кредитные бюро, 2. Реестр недобросовестных контрагентов по гос. контрактам

4. Наводить справки о предыстории учредителей сомнительных предлагающих себя контрагентов, обращая внимание на случаи имевших место банкротств их дочерних фирм и судебные процессы по признанию их солидарной ответственности за учреждённые компании, независимо от исхода этих процессов.

5. Всегда проводить проверку действительности указанного места регистрации партнёра, его банковского счёта и учредителей – сложно (если компания зарегистрирована в оффшоре, реальный учредитель неизвестен)

6. Прибегнуть к услугам местной ТПП (торгово-промышленная палата – ведут реестры недобросовестных контрагентов).