Устойчивый долгосрочный экономический рост в стране требует опережающей динамики развития финансовой системы. По всем показателям, характеризующим интенсивность функционирования финансов, Россия в несколько раз уступает развитым странам. С учетом этого обстоятельства поддержание стабильного экономического роста, модернизация производства предполагают наращивание указанных показателей интенсивности, а требование ограничения рисков, концентрируемых финансовым сектором, объективно ориентирует на ускоренный рост его капитализации. Чтобы к 2020 году выйти на уровень финансового рынка развитых стран Европы, средний ежегодный прирост активов и капитализации финансового сектора должен составить 25–30%.

Кредитование предприятий малого бизнеса является одним из направлений деятельности банков, поскольку это реальный механизм привлечения новых клиентов и соответствует государственной политике развития малого предпринимательства (40, с.5).

В то же время имеются определенные причины, которые не позволяют банкам удовлетворить в полной мере потребности малых предприятий в кредитных ресурсах.

Одна из них – высокая степень риска кредитования, поскольку большинство предприятий малого бизнеса не имеют стабильных показателей финансового состояния и не могут предложить ликвидного обеспечения в необходимом объеме.

Обследование, проведенное Ассоциацией региональных банков, свидетельствует, что высокие риски кредитования являются основной причиной (58,3% от всех причин), препятствующей увеличению банками объемов кредитования малого предпринимательства (8, с.59).

Материалы проведенного обследования показывают, что финансовое состояние предприятий является наиболее существенным фактором при предоставлении кредитов малому бизнесу. Предпочтение данному фактору отдали 91,6 проц. банков, участвовавших в обследовании (41, с.5).

В этих условиях банки уделяют большое внимание оценке кредитоспособности малых предприятий. Как свидетельствует практика, большинство банков изучают кредитоспособность таких заемщиков достаточно долго. Так, от подачи заявки в минимальный срок (1–3 дня) выдается 31,9% кредитов, в максимальный (1 месяц) – 48,6%, в срок от 4 до 25 дней – 18%. Имеются случаи, когда кредит выдается и через 1,5–2 месяца. Но, как правило, это связано с оформлением недвижимости в качестве залога. В среднем же время от подачи заявки до выдачи кредита по обследованным банкам составило 5,9 дня.

Из-за низкого качества подготовки кредитной программы на начальной стадии, по статистике, каждая третья (33,6%) от общего объема поданных заявок на получение кредита удовлетворяется, что, тем не менее, является положительным результатом. У 1/3 банков имеется специальная кредитная политика по малому предпринимательству (39, с.5).

В целом следует отметить, что большинство банков используют устаревшие методики определения кредитоспособности заемщиков. Лишь немногие из них в этих целях используют экспресс-анализ, скорингoвые модели, зарубежный опыт оценки кредитоспособности. Например, экспертами КМБ-Банка и Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) была разработана специальная технология упрощенной оценки деятельности заемщика, которая адаптирована именно к ведению малого бизнеса. Она позволяет принимать экспертное решение о выдаче кредита за срок до 14 дней, в то время как другие банки устанавливают срок рассмотрения заявки от трех до шести месяцев и к тому же требуют представления множества документов.

Данная технология основана на том, что специально обученные кредитные эксперты выезжают на место ведения бизнеса и по своим критериям оценивают его финансовую состоятельность, причем на безвозмездной основе. От заемщика не требуется представления даже бизнес-плана. К большому удивлению специалистов ЕБРР, российские банки весьма охотно кредитуют предприятия за счет средств, выделяемых им ЕБРР, но не добавляют ни одной копейки собственных средств на реализацию этих программ, хотя они не менее эффективные, чем любые другие программы.

Одним из условий, сдерживающих кредитование малого бизнеса, является недостаточность кредитных ресурсов банков со сроками кредитования свыше трех лет. Так, если на конец 2007 года общая сумма привлеченных вкладов и депозитов в банковской системе составляла 3333,3 млрд. рублей, то средства срок свыше трех лет составляли всего 239,3 млрд. руб., т.е. 7,2% (29, с. 123).

Развитию банковского кредитования предприятий малого бизнеса будет способствовать совершенствование системы государственной поддержки данного сектора экономики.

По нашему мнению, льготы при кредитовании предприятий малого бизнеса необходимо предоставлять коммерческим банкам, а не организациям, в состав которых предприниматели могут входить. Льготное кредитование малого бизнеса следует предоставлять в первую очередь банкам с государственным участием. Кроме того, посредством льгот можно стимулировать и определенную специализацию предприятий малого бизнеса. Например, промышленность, сельское хозяйство и др. производящие отрасли.

По мнению Минэкономразвития, следует разработать федеральный закон, регулирующий развитие и господдержку малого предпринимательства. В основе концепции должны быть такие направления:

– субъекты малого и среднего предпринимательства принимают участие в выработке государственной политики;

– государство обеспечивает им равный доступ к финансовым ресурсам;

– органы государственной власти и местного самоуправления несут ответственность за обеспечение благоприятных условий для развития малого и среднего бизнеса.

Нам представляется, что предлагаемые меры окажут только незначительное косвенное воздействие на финансовое состояние предприятий малого бизнеса. Более действенное положительное влияние на деятельность малого бизнеса, окажет создание региональных фондов гарантий, которые предлагается создать в соответствии с обязательной программой. Целесообразность создания и эффективность деятельности фондов гарантий подтверждается опытом других стран.

В Российской Федерации созданы все необходимые условия для принятия отдельного положения Центрального Банка «Об упрощенной системе кредитования предприятий малого бизнеса коммерческими банками». В данном документе следует отразить вопросы формирования процентных ставок по кредитам, форм и видов обеспечения кредита, а так же порядок оказания государственной финансовой помощи и предоставления государственных гарантий.

Однако объем кредитов, предоставляемых малым предприятиям, постоянно возрастает. Например, в Республике Татарстан, по данным генерального директора Агенства по развитию предпринимательства РТ Сергеевой Г.И., реализуются программы льготного кредитования, лизинговых сделок и гарантийные механизмы за счет средств Инвестиционно-венчурного фонда и банков РТ:

– программа микрокредитования (сумма кредита 300 тыс. руб., процентная ставка от 6% до 13% годовых);

– программа среднесрочного кредитования субъектов малого предпринимательства, реализующих проекты в реальном секторе экономики (сумма кредита до 3 млн. рублей, процентная ставка от 7% до 13% годовых);

– программа «Гарантийный фонд» (размер гарантийного капитала с участием федеральных и республиканских средств, составил 225 млн. рублей, по данной программе кредиты выдаются от 500 тыс. рублей до 5 млн. рублей, процентная ставка до 12% годовых);

– лизинг сроком до 5 лет (авансовый платеж от 10% до 30% от стоимости предмета лизинга, среднегодовое удорожание 9–10%) (41, с. 5).

По мнению директора Лизинговой компании малого бизнеса РТ, Айрата Каюмова, финансовая аренда техники и оборудования предпринимателям на льготных условиях – это не только инструмент привлечения малого бизнеса в производственный сектор, но и шанс предприимчивым новичкам для старта в бизнесе. В результате всех заключенных сделок было создано более 550 новых рабочих мест, заключено 23 договора лизинга на общую сумму 51 млн. рублей. К концу 2008 года планируется довести объем лизингового портфеля до 2 млрд. рублей, увеличив его на 1 млрд. рублей в нынешнем году. Таким образом, количество сделок должно приблизится к объему в 900–1000 единиц в год (27, с. 7).

Самый популярный на сегодняшний день продукт, предлагаемый банками малому бизнесу, – кредит с аннуитетной системой платежей. Аннуитет – такая форма кредитования, при которой основной кредит и начисленные проценты погашаются равными платежами в течение всего срока кредитования. Каждый платеж состоит из двух частей: первая уменьшает задолженность по кредиту перед банком, вторая – это начисленные проценты за пользование кредитом.

При этом от месяца к месяцу доля процентов в ежемесячном платеже уменьшается, а доля возврата кредита увеличивается, но сумма этих частей остаётся постоянной. Данный вид кредита особенно привлекателен для малых компаний, занятых в сфере торговли, где коэффициент оборачиваемости денежных средств наиболее высок и совсем не подходит для предприятий производственной сферы (40, с. 5).

Одним из возможных путей решения проблемы нехватки ресурсной базы могла бы стать трансформация некоторых перечисленных институтов в небанковские кредитные организации (НДКО).

Однако, для того чтобы субъекты малого и среднего предпринимательства получили доступ к кредитным ресурсам, необходима прогрессивная политика Банка России. В числе мер, стимулирующих развитие НДКО, можно назвать следующее:

– создание упрощённой процедуры регистрации НДКО по сравнению с банками (сокращение перечня необходимых документов и сроков их рассмотрения);

– установление специальных требований к составу и структуре органов управления;

– наличие специальных обязательных нормативов и резервных требований;

– упрощённый порядок ведения бухгалтерского учёта и представления отчётности (8, с. 58).

Трансформация институтов микрофинансирования в НДКО позволит создать устойчивый «канал взаимодействия» названых организаций с финансовым рынком, что откроет для них дополнительные возможности по привлечению кредитных ресурсов.

Помимо этого, форма небанковской кредитной организации, предполагающая соответствующие меры контроля за рисками, повысит надёжность рассматриваемых финансовых посредников, существенно расширит перечень разрешённых им операций, включая такие банковские операции, как кредитование, выдача банковской гарантии, привлечение депозитов от юридических лиц (37, с. 60).

Таким образом, можно сделать вывод, что, несмотря на определенные сдвиги, рынок кредитования малого бизнеса в России развивается крайне медленно. Кредитование малого бизнеса – с одной стороны, продукт высокотехнологичный, а с другой – достаточно массовый. И основные проблемы здесь те же: необходимость создания мотивированного спроса на кредитные ресурсы, потребность банков в «удлинении» пассивов, а также несовершенство институциональной среды, препятствующее как нормальному функционированию малого бизнеса, так и развитию кредитования малых предприятий.