Понятие ликвидности комм банка. Ликвидность банка— способность банка обеспечить своевременное и полное исполнение своих обязательств. Ликвидность баланса банка - соотношение между активами и пассивами баланса банка по определенным срокам, при достижении равенства активов и пассивов баланс считается ликвидным. Управление ликвидностью банка направлено на предотвращение и устранение как недостатка, так и излишка ликвидности. Недостаточная ликвидность может привести к неплатежеспособности банка, а чрезмерная может неблагоприятно повлиять на его доходность. Типы ликв-ти: 1) По источникам: накопленная (денежная наличность (деньги в кассе и на корреспондентских счетах); активы, которые можно быстро превратить в наличность (например ценные бумаги); покупная (межбанковские кредиты, которые при необходимости можно получить с межбанковского рынка или от Банка России); 2) По срочности: мгновенная, краткосрочная, среднесрочная, долгосрочная.

Классификация активов банка по степени их ликвидности. Ликв-ть активов следует отличать от ликвидности банка, т.к. в первом случ обозначает скорость превращения актвивов в ден форму, а во втором – способ-ть банка своевременно отвечать по своим обяз-вам. По степени ликвидности активы обычно делят упрощенно на 3 группы: высоколикв-ые (ВЛА- относ касса, ср-ва на счетах и все краткосроч до 30 дн. вложения банка), низколиквидные (НЛА – влож в осн фонды, долгосроч и безнадежные вложения), все остал относ к ликвидным активам.

Факторы, воздействующие на уровень банковской ликвидности: Банк. ликвидность зависит: 1) от хар-ра, величины и стр-ры депозитов; 2) от возможности банка срочно получить заем. на кредитном рынке;3) от соотв-я стр-ры активов (кред. вложений) по сроку и характеру стр-ры пассивов (ресурсов), поскольку, напр., повышение удельн. веса гос. ц.б (облигаций, казначейских обяз-тв) в активах банка в усл-ях постоянного бюджетного дефицита значительно ослабляет ликв-сть банк. системы;4) от эк.. конъюнктуры, т.к напр., застой в эк-ке побуждает клиентов изымать свои вклады из банков, что не только ухудшает их ликв-ть, но и становится часто причиной краха банков;5)от нарушения оборота наличных денег, вызванных устойчивыми диспропорциями в эк-ке;6) от роста денеж. резервов банка, поскольку максимальной ликв-тью обладает тот банк, сумма депозитов к-рого превышает объем представленных кредитов (в этом случае уменьшается прибыль банка). Ликв-ть банка опр-тся также кач-вом привлеченных ср-в, т.е. ликвидностью обяз-ств, стабильностью депозитов и умеренной зависимостью от внешних заимствований. К внутр. факторам ликв-ти банка отн-тся менеджмент, т.е. сист. упр-ния деят-тью банка в целом и ликв-тью в частности. К внеш. факторам ликв-ти банков относятся: полит. и экон. обстановка в стране, развитие рцб и межбанков. рынка, сист. рефинан-ния ЦБ ком. банков, эффек-ть его надзорных функций.

Показатели банк ликвидности. В современной российской практике используются 2 метода оценки ликвидности: посредством коэффициентов и на основе потока денежной наличности. Основу метода коэффициентов составляют оценочные показатели ликвидности, установленные Банком России. В настоящее время таких показателей три: Н2 — норматив мгновенной ликвидности банка = ЛАм/Овм * 100%, где ЛАм – ликвидные активы в денежной форме, которые немедленно используются для погашения обязательств (денежный портфель КБ), ОВм – обязательства до востребования, подлежащие погашению по первому требованию клиента. Регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня. Предельное значение ≥ 15%; Н3 — норматив текущей ликвидности банка = ЛАт / Овт * 100%, где ЛАт – ликвидные активы, которые подлежат превращению в денежную форму в течение 30 дней ОВт – обязательства до востребования, по которым банк отвечает в течение ближайших 30 дней. Предельное значение ≥ 50%; Н4 — норматив долгосрочной ликвидности банка = ДКр /(К+ОД) * 100%, где ДКр – долгосрочные кредиты- срок > 1 года; К- капитал ; ОД – обязательства долгосрочные Регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Предельное значение ≤ 120%; Н5 – норматив общей ликвидности = Лат / (А - Ро)*100% (норма – min 20%), где А – совокупные активы; Ро – обязательные резервы, размещенные в ЦБ. Положительное значение данного показателя (избыток ликвидности) означает, что кредитная организация может выполнить свои обязательства сроком погашения, например, от “до востребования” до 30 дней включительно, отрицательное значение (дефицит ликвидности) - сумму обязательств сроком погашения от “до востребования” до 30 дней включительно.

Фонд обяз резервов и его роль в поддержании ликвидности банка. Фонд обязательных резервов - это обязательная норма вкладов коммерческих банков в ЦБ, устанавливаемая в законодательном порядке и определяемая как процент от общей суммы вкладов коммерческих банков. Он создан для того, чтобы при необходимости обеспечить возможность комм банкам своевременно выполнить перед клиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств за счет того, что часть этих средств депонируется и не исп-ся банками в качестве кредитных ресурсов.

Золотое правило банк деят-ти - условие банк кредитно-фин политики, по кот кредиты и депозиты д.б. сбалансированы по срокам и суммам.