Для осущ-я своей деят-ти комм банки д. иметь в своем распоряжении опред ресурсы. Ресурсы комм банка - это его собст капитал и привлеченные денежные средства, сформированные банком в рез проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций. Капитал банка или собст средства банка определяются как совокупность уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли. Источниками собст капитала банка служат: уставный ка­питал, добавочный капитал, фонды банка, нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет. Уставный капитал кредитной орг-ии составляется из вкла­дов ее участников и определяет мин размер имущества, га­рантирующего интересы ее кредиторов. Мин размер уставного ка­питала для вновь создаваемых комме банков РФ 1 млн евро. Нераспределенная прибыль. Добавочный капитал включает в себя: прирост стоимости иму­щества при его переоценке, эмиссионный доход, т.е. разницу между ценой размещения, акций при эмиссии и их номинальной стоимостью; стоимость безвозмездно полученного банком в собственность имущества от организаций и физических лиц. Фонды банка образуются из прибыли в порядке, установленном учредительными документами банка с учетом требований действую­щего законодательства. К ним относятся: Резервный фонд (служит для покрытия возможных убытков банка, размер 15% от величины уст капитала); Фонд производственного и соц развития служит для финансирования тех совершенствования банк дела; Фонд мат поощрения служит для поощрения пер­сонала банка; Фонд Председателя Правления банка служит для фин-я направлений, не предусмотренных иными фондами банка; Специальные страховые фонды под обесценение вложений в ц.б. и возможные потери по ссудам банков; Фонды накопления - нераспр прибыль банка, зарезервированную в качестве фин обеспечения его произв-ого и соц развития и других мероприятий по созданию нового имущества.

Функции капитала: Защитная функция. Это - основная, главная функция собст капитала комм банка. Она явл его общим свойством и предполагает защиту интересов вкладчиков Т.е. явл источником компенсации вкладов в случае ликвидности банка. Оперативная функция – это функция обеспечения фин основы деят-ти банков. Регулирующая функция. связана, с одной стороны, с особой заинтересованностью общества в нормальном функционировании коммерческих банков и сохранением стабильности всей банковской системы, а с другой - с нормами эк поведения, позволяющими контролировать деятельность бан­ка. В ней, равно как и в предыдущих, воплощено защитное свойство собст капитала банка. Последний призван оберегать комм банк от фин неустойчивости и чрезмерных рисков, выступая в качестве регулятора его деятельности, а именно - служить поддержкой равномерного, упорядоченного роста банк активов и регулировать объем практически всех пассивных операций.

Международные требования к капиталу банка. Гос регулированием банк деят-ти осущ ЦБ РФ. В части капитала банка им установлены след требования: А) Мин размер уставного капитала устанавливается для вновь создаваемых банков (сумма не менее 1 млн. евро), рублевый эквивалент определяется ЦБ РФ ежеквартально. Б) мин размер каптала для банков ходатайствующих о получении генеральной лицензии – не менее 5 млн. евро. В) Наложены ограничения на соотношение риска к капитала при кредитовании – показатели Н6, Н7, Н9. Г) Макс размер капитала, инвестируемый в уставный каптал другого юридического лица Н12 максимум 25%. Д) Макс размер риска на 1 вкладчика Н8 – максимум 25%.

Состав и расчет величины капитала банка в российской практике.По рез-там дистанционного надзора к банкам применяются меры эк воздействия. Собст капитал банка – это сумма основного и дополнительного капитала. Осн капитал – это устойчивая часть капитала, которая формируется за счет: Уставного каптала акционерного банка; Эмиссионный доход, как положительная разница между рыночной ценой акций при их первичном размещении и номиналом; Имущество безвозмездно полученное в собственность от юр и физ лиц; Фонды, образованные за счет прибыли прошлых лет, и прибыли прошлых лет, подтвержденные аудиторскими заключениями; Фонды и прибыль текущего года, подтвержденные аудиторскими заключениями. Дополнительный капитал, формируется за счет: Прироста стоимости имущества при переоценке; Фондов и прибыли отчетного года; Резервы на возможные потери по ссудам по первой группе риска; Уставный капитал ООО (если банк – ООО); Субординированных кредитов (кредиты, которые предоставляются на срок не менее 5 лет в валюте РФ или иностранной валюте; он не может быть истребован кредитором до окончания срока, % по такому кредиту не превышают размер ставки рефинансирования (для рублей) и ставку ЛИБОР+6% (для валюты); Основной капитал уменьшается на сумму собственных акций, выкупленных у акционеров, и на убыток прошлых лет и убыток отчетного года. 

Корректировка совокупного капитала. Из состава капитала искл-ют: Величину недосозданного резерва по кредитному и инвестиционному портфелю; Простроченную дебиторскую задолженность – более 30 дней; Особые кредиты акционерам и инсайдерам (сверх ограничения); Часть стоимости материальных активов в том числе – основных фондов в размере превышающем совокупный капитал. Рассчитанный совокупный каптал существенно отличается от балансовой величины каптала и используется для определения лимита открытой валютной позиции и при расчете экономических нормативов.

МЕЖБАНКОВСКИЙ КРЕДИТ.

Межбанк кредит — это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных ресурсов кредит­ных учреждений. Основным кредитором на рынке явл ЦБ. Комм банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других комм банков. Обычно заимствование средств осущ-ся на основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов в других банках. Цель межбанк кредита для заемщика — получить ресурсы для последующего предоставления ссуды своему клиенту.Цель межбанк кредита для кредитора — разместить на опред срок временно свободные ресурсы. В начале становления росс банк системы для банков основным источником кредитных ресурсов высту­пали не депозиты, а м/б-ий кредит. М/б-ое кредитование относится к наиболее крупным сегмен­там финансового рынка, на котором продаются-покупаются краткосроч­ные кредитные ресурсы в форме м/б-их кредитов и м/б-их депозитов. Он явл самым оперативным источником средств для поддержания ликвидности балансов комм банков, пополнения корсчетов и для проведения активных операций на других более доходных сегментах финансового рынка. Стоимость м/б-их кредитов зависит от состояния и структуры м/б-ого рынка; проводимой процентной политики ЦБ РФ; соотношения спроса и предложения по крат­косрочным кредитам; состояния валютного рынка и рынка государствен­ных краткосрочных обязательств; инфляционные процессы в народном хозяйстве и спад производства.