Тема 1. Управление денежными средствами и их аналогами

1. Цели, принципы и инструментарий управления денежными средствами. Понятие и расчет финансового цикла.

2. Краткосрочные инвестиции как инструмент политики управления денежными средствами.

3. Ценные бумаги как денежные эквиваленты. Ценные бумаги в качестве инструментов временного вложения капитала.

4. Цели и задачи анализа движения денежных средств.

5. Классификация денежных потоков в разрезе видов деятельности: основной, инвестиционной, финансовой.

6. Методические основы анализа движения денежных потоков. Прямой и косвенный методы расчета потока денежных средств.

7. Прогнозирование движения денежных средств.

8. Цели, задачи и сфера применения бюджетов денежных средств. Методика разработки бюджета и основные составляющие расчета.

9. Оптимизационный подход к управлению денежными средствами и его цели. Основные переменные, сферы использования и недостатки моделирования в управлении денежными средствами.

10. Применение модели оптимальной партии заказов из теории управления запасами к управлению денежными средствами (модель Баумоля).

11. Учет фактора неопределенности денежных поступлений и выплат в моделях управления денежными средствами. Модель Миллера–Орра: определение основных переменных, механизм реализации модели и недостатки.

12. Введение элементов прогнозирования и управления в модель управления денежной наличностью (модель Стоуна).

13. Цели и задачи текущего управления денежной наличностью.

14. Основные направления и методы управления: синхронизация денежных потоков, ускорение поступлений, контроль и замедление выплат. Оценка эффективности системы управления денежными средствами.

Компетенции ПК-1, 3, 5

Тема 2. Управление дебиторской задолженностью и запасами

1. Понятие дебиторской задолженности.

2. Управление дебиторской задолженностью: цели, задачи, инструментарий.

3. Формирование кредитной политики предприятия.

4. Анализ дебиторской задолженности.

Компетенции ПК-1, 3, 5

Тема 3. Управление запасами

1. Запасы: понятие, роль, классификация и цели формирования.

2. Управление запасами.

3. Моделирование в управлении запасами. Затраты по управлению запасами.

Компетенции ПК-1, 3, 5

Тема 4. Финансирование потребности в оборотном капитале

1. Определение потребности в финансировании оборотного капитала.

2. Спонтанное финансирование: коммерческие счета и счета начисления.

3. Особенности и проблемы коммерческого кредитования в России.

4. Спонтанное финансирование на основе счетов начисления. Виды счетов начисления и особенности механизма финансирования.

5. Краткосрочное банковское финансирование и финансирование на финансовых рынках. Методы кредитования и основные виды краткосрочных ссуд.

6. Корпоративные векселя как инструмент финансирования.

7. Понятие и признаки факторинга.

8. Использование факторинга как метода финансирования предприятиями реального сектора экономики.

Компетенции ПК-1, 3, 5

Тема 5. Оперативное управление издержками и прибылью

1. Оперативное управление прибылью: задачи, инструментарий, функциональные возможности. Издержки производства.

2. Система учета и анализа издержек «Директ-костинг»: функциональные возможности и проблемы.

3. Концепция безубыточности.

4. Определение точки безубыточности: алгебраический и графический методы. Экономическая и бухгалтерская модель безубыточности.

5. Операционный рычаг.

6. Анализ безубыточности. Определение себестоимости выпускаемой продукции и ценовая политика предприятия.

7. Использование аппарата операционного анализа при формировании ценовой, ассортиментной политики. Контроль безубыточности.

Компетенции ПК-1, 3, 5

Раздел 5. Финансовое планирование

Тема 1. Финансовая диагностика

1. Информационная база и инструментарий финансовой диагностики.

2. Анализ финансового состояния предприятия. Анализ баланса. Коэффициентный анализ.

3. Диагностика банкротства.

4. Анализ инвестиционной привлекательности компании. «Модель пяти сил» М. Портера.

5. Анализ конкурентной среды. Анализ уровня давления со стороны покупателей и поставщиков. Анализ характера воздействия макросреды.

6. Взаимодействие сил на рынке и прогнозирование изменений. Исследование цикла жизни отрасли и компании.

7. Анализ конкурентных преимуществ. Лидерство по издержкам и достижение дифференциации.

8. Управление диверсифицированной компанией.

Компетенции ПК-1, 3, 5

Тема 2. Стратегическое финансовое планирование

1. Финансовое планирование: понятие, цели, задачи, классификация.

2. Взаимосвязь стратегического, оперативного и текущего планирования на предприятии. Прогнозные финансовые документы.

3. Стратегическое финансовое планирование: цели, задачи, методы. Проблемы корпоративного стратегического планирования.

4. Финансовое моделирование в условиях производственных, финансовых и социальных ограничений.

5. Финансовый рост. Составляющие. Моделирование финансового роста.

Компетенции ПК-1, 3, 5

Тема 3. Бюджетирование

1. Оперативное планирование: цели, задачи, сферы использования и методы.

2. Определение потребности в материальных, финансовых и трудовых ресурсах. Проблемы краткосрочного планирования на российских предприятиях.

3. Бюджетирование: теоретическая схема, цели, задачи.

4. Бизнес-планирование: цели, задачи, сферы использования

5. Оптимизационное налоговое планирование.

Компетенции ПК-1, 3, 5

Тема 4. Финансовые аспекты бизнес-плана

1. Бизнес-планирование: цели, задачи, сферы использования.

2. Бизнес-планирование в инвестиционном проектировании. Структура бизнес-плана.

3. Финансовые аспекты разработки бизнес-планов.

4. Основные финансовые документы, разрабатываемые в рамках финансового раздела. Разработка стратегии финансирования проекта.