Теоретическая часть.

1. Факторы кредитного риска банка.
     2. Содержание мониторинга кредитного риска.
     3. Основные этапы управления кредитным риском.
     4. Основных методов управления кредитным риском.
     5. Значение предварительной оценки финансово-хозяйственной деятельности заемщика для снижения уровня кредитного риска.
     6. Содержание анализа кредитного портфеля коммерческого банка.
     7. Порядок создания банком резерва на покрытие потерь по выдаваемым ссудам.
     8. Роль кредитной политики в управлении кредитным риском банка.

Практическая часть.

1. Известны следующие данные о банке (тыс. руб.):

– уставный капитал ‒ 15;

– принятые вклады и депозиты ‒ 45;

– средства, занятые у других банков,‒ 15;

– выданные кредиты ‒ 75;

– прочие активы ‒ 12;

– прибыль за прошлый год ‒ 5;

– резервы и фонды ‒ 7.

Оцените приблизительно уровень достаточности собственно­го капитала банка.

2. Известны следующие данные о деятельности банка (млн. руб.):

–  собственный капитал банка ‒ 5;

–  деньги в кассе - 3;

–  деньги на расчетных счетах клиентов ‒ 15,5;

–  средства на счетах «ностро» ‒ 2;

–  на счетах «лоро» ‒ 0,5;

–  депозиты и вклады всего ‒ 32, из них на срок до одного месяца ‒ 13, до года ‒ 10, свыше года ‒ 7, до востребова­ния ‒ 2;

–  выданные межбанковские кредиты ‒ 2;

–  полученные межбанковские кредиты ‒ 0,5;

–  ссудная задолженность банку всего ‒ 40, в том числе до од­ного месяца ‒ 28, до года ‒ 10, свыше года ‒ 2;

–  вложения банка в краткосрочные ценные бумаги ‒ 5, в том числе в облигации Банка России ‒ 3.

Оцените, выполняет ли банк норматив Н2 (минимально допу­стимое значение показателя мгновенной ликвидности).

3. Известны следующие данные о деятельности банка (млн руб.):

‒ капитал ‒ 15;

‒ кредит предприятию № 1 ‒ 5;

‒ кредит предприятию № 2 ‒ 2,5;

‒ кредит предприятию № 3 ‒ 0,5;

‒ кредит банку № 1 ‒ 1,2;

‒ кредит банку № 2 ‒ 3,3;

‒ приобретенный банком вексель предприятия № 2 ‒ 0,3;

‒ гарантия банка, выданная банку № 2, ‒ 0,5;

‒ просроченная задолженность банку предприятия № 1 — 0,7. Оцените, выполняет ли банк норматив Н7 (максимально до­пустимый размер крупных кредитных рисков).

4. Известны следующие данные о деятельности банка (млн руб.):

‒ капитал банка ‒ 5;

‒ средства в кассе ‒ 3;

‒ средства на расчетных счетах клиентов ‒ 15,5;

‒ средства на счетах «ностро» ‒ 2;

‒ на счетах «лоро» ‒ 0,5;

‒ вкладу и депозиты всего ‒ 32, из них на срок до одного месяца ‒ 13, до года ‒10, свыше года ‒ 7, до востребова­ния ‒ 2;

‒ ссудная задолженность банку всего ‒ 40, в том числе до одного месяца ‒ 28, до года ‒ 10, свыше года ‒ 2;

‒ вложения в краткосрочные ценные бумаги ‒ 5,
в том числе в облигации Банка России ‒ 3.

Оцените, выполняет ли банк норматив НЗ (минимально допу­стимое значение показателя текущей ликвидности).

5. Известны следующие данные о деятельности банка (млн. руб.):

–  уставный капитал ‒ 5;

‒ вклады клиентов ‒ 5;

‒ депозиты клиентов ‒ 10,5;

‒ кредиты выданные ‒ 15,5, из них под гарантию правитель­ства города ‒ 3, потребительские ‒ 5, остальные ‒ юриди­ческим лицам;

‒ ценные бумаги приобретенные ‒ 5, из них облигации Банка России ‒ 1, облигации Минфина России ‒ 1, остальные ‒ векселя банков;

‒ резервный фонд ‒ 0,5;

‒ другие резервы и фонды ‒ 2;

‒ прочие активы ‒ 2,5.

Оцените достаточность капитала байка (используя установлен­ные Банком России уровни риска для взвешивания активов).

6. Известны следующие данные о деятельности банка (млн руб.):

‒ капитал банка ‒ 5;

‒ деньги в кассе ‒ 3;

‒ средства на расчетных счетах клиентов ‒ 15,5;

‒ средства на счетах «ностро» ‒ 2;

‒ на счетах «лоро» ‒ 0,5;

‒ депозиты, внесенные в банк: всего ‒ 32, из них на срок до одного месяца ‒ 13, до года ‒ 10, свыше года ‒ 7, до востре­бования ‒ 2;

‒ ссудная задолженность банку всего ‒ 40, в том числе до од­ного месяца ‒ 28, до года ‒ 10, свыше года ‒ 2;

‒ вложения банка в краткосрочные ценные бумаги — 5, в том числе в облигации Банка России ‒ 3.

Оцените, выполняет ли банк норматив Н4 (максимально до­пустимое числовое значение показателя долгосрочной ликвид­ности).

7. Для приобретения объекта недвижимости предоставлен ипотечный кредит на 10 лет. Ежегодные платежи по кредиту составляют 2000 долл. первые три года и 3000 долл. последующие годы и уплачиваются в конце каждого года. В договоре определено, что ставка процента по кредиту составляет 12% годовых.

Какова сумма ипотечного кредита?

     8. Банк предоставил заемщику кредит в размере 2000 тыс. руб. сроком на 3 года под 18% годовых. Проценты по займу будут выплачивать­ся ежегодно. Основная сумма долга (2000 тыс. руб.) и проценты за по­следний год будут погашены в конце срока в виде разового платежа. Для обеспечения погашения займа должник покупает корпоратив­ные облигации в начале каждого года на равные суммы. Ставка ку­понного дохода - 20% годовых (процент капитализируется). Сразу после начисления процентов по облигациям заемщик переводит банку 360 тыс. руб. в счет выплаты процентов по кредиту. Рассчитайте минимальную сумму, которую заемщик должен затратить ежегодно на приобретение облигаций, для того чтобы выплатить банку основ­ную сумму долга вместе с процентами.

       Если дебитор по условиям займа обязан вернуть сумму долга в конце срока в виде разового платежа, то он должен предпринять меры для обеспечения этих условий. При значительной сумме долга эта мера заключается в создании погасительного фонда, который создается из последовательных взносов должника (дебитора, например, на специальный счет в банке), на которые начисляются проценты. Таким образом, должник имеет возможность последовательно инвестировать средства для погашения долга. Очевидно, что сумма взносов в фонд вместе с начисленными процентами, накопленная в погасительном фонде к концу срока долга, должна быть равна его сумме. Взносы могут быть как постоянными, так и переменными во времени. Задача заключается в определении разме-

ров срочных уплат и составляющих их элементов в зависимости от конкретных условий займа.

       Условие: Кредит в сумме 100000 у.е. выдан на 5 лет по ставке 12% годовых. Проценты на кре-

дит должны выплачиваться в конце каждого полугодия. Найти необходимую величину выплат в фонд погашения долга, если проценты на выплаты начисляются по ставке 8% годовых.

       Каким будет размер фонда к концу 3-го года?

       При каких условиях рассматриваемы способ погашения кредита будет выгоден должнику (дебитору)?

       9. Банк выдает кредит в размере 200 тыс. руб. Заемщик — агро­фирма с хорошим финансовым положением. Предоставлено обеспечение по кредиту — залог земельного участка с рыноч­ной стоимостью в 200 тыс. руб. Определите размер резерва на возможные потери по кредиту, который банк должен будет сформировать, если выдаст испрашиваемую сумму. Посчитай­те, каким будет размер указанного резерва, если агрофирма не внесет в установленный срок платежи по кредиту и ее задол­женность окажется просроченной более чем на 30 дней.

       10. Сумма выданного кредита ‒ 400 тыс. руб., обеспечение по нему ‒ векселя банка, выдавшего кредит, номиналом в 600 тыс. руб. Просроченных платежей по кредиту нет, но кредитный договор был переоформлен с изменением условий договора. Оп­ределите величину созданного банком резерва на возможные потери по ссуде.