Страхование жизни в Российской Федерации и в зарубеж­ных странах имеет одинаковую теоретическую и практическую основу. Однако истекшие десятилетия государственной моно­полии в страховании, сегодняшнее состояние экономики Рос­сии и платежеспособного спроса юридических и физических лиц, а также отсутствие осознанных ими возможностей и необ­ходимости страховой защиты имущественных интересов обу­словливают современное состояние и развитие страхования в целом и страхования жизни в РФ, в частности. Этим объясня­ются некоторые отличия страхования жизни в экономически развитых зарубежных странах от этих видов страховой деятель­ности в России. В частности, можно отметить следующие отличия в зару­бежной практике страхования жизни: как правило, в страховании жизни применяются длитель­ные сроки страхования — от 10 до 25 и более лет[4, с. 125].

Сме­шанное страхование проводится обычно на случай смерти и на дожитие; применяется долгосрочное страхование на дожитие с убы­вающей до нуля страховой суммой к концу срока страхо­вания в связи с обеспечением погашения за счет страхо­вой суммы кредита страхователя (застрахованного лица). С целью же погашения ссуды проводится долгосрочное стра­хование жизни на случай смерти в пользу банка-кредитора как выгодоприобретателя. практикуется долгосрочное смешанное страхование на до­житие и на случай смерти с несколькими датами дожития. Страховая сумма на дожитие распределяется (не обяза­тельно в равных долях) для страховых выплат по этим да­там.

При последовательном дожитии застрахованного лица до этих дат ему выплачиваются соответствующие части страховой суммы на дожитие. Если застрахованный не до­живает, например, до второй даты, то его выгодоприобретатель (наследник) получает страусовую сумму по случаю смерти. некоторые зарубежные страховщики обеспечивают в соот­ветствии с разрабатываемыми специальными условиями за определенную плату предварительную (временную) стра­ховую защиту даже до приема страховщиком заявления на страхование жизни.

Предварительная страховая защита начинается обычно за 5—10 дней до представления заявки на страхование и заканчивается с началом действия стра­хования по заключенному договору или с момента откло­нения заявки страхователя. применяется совместное страхование ренты (пенсии) в пользу двух или более близких родственников (например супругов). Рента (пенсия) выплачивается до тех пор, пока жив хотя бы один из застрахованных лиц.

Кроме того, правилами страхования и соответствующими договорами предусматриваются различные формы участия стра­хователя (застрахованного) в прибыли страховщика. В частно­сти, при расчете страховых тарифов учитывается не вся величи­на доходности инвестиций страховщика и соответствующая на­копленная за счет этого сумма прибыли от инвестирования страховых резервов по страхованию жизни выплачивается стра­хователю (застрахованному лицу) при окончании страхования вместе со страховой суммой.

Страхование средств на оплату профессионального образования осуществляется таким же способом, как страхование временной ренты или страхование до окончания срока действия договора страхования или определенного возраста[5, с. 75].

В мире существует очень развитая система долгосрочного страхования жизни.  В основе ее лежат два типа рисков: так называемые демографические риски (смерть или инвалидность кормильца, старость), которые приводят человека или его семью к утрате источников дохода; жизненные события по преимуществу недемографического характера, такие как бракосочетание, получение образования и т. д., влекущие финансовые затраты, которые выходят за рамки текущего семейного бюджета. К таким событиям люди начинают готовиться загодя, поэтому страхование по ним является долгосрочным, а значит, появляется возможность снизить цену страхования за счет дохода от инвестиций.

При расчете стоимости полисов страховые компании используют информацию о вероятности таких событий и прогнозы возможной доходности от инвестиций.

Применяются три способа расчета страховых схем.

Первый, наиболее распространенный за рубежом. Величина страхового взноса рассчитывается исходя из величины обязательств компании по всем рискам, входящим в схему страхования. Этот способ очень удобен для страхователя, так как тот изначально знает, что и когда он получит по своему полису. Но для такого расчета необходимо достаточно точно прогнозировать все параметры схемы, что в наших условиях очень сложно.

Второй способ часто применяется в схемах на дожитие. Страховщик отказывается от точного долговременного прогнозирования, а величину выплат рассчитывает в момент наступления страхового события. То есть пенсия, например, рассчитывается при наступлении указанного в договоре возраста. Много денег на тот момент накопится у страховщика, значит, и пенсия будет большой.

 Наконец, существует гибридный способ, аналогичный зарубежным схемам с участием в прибыли страховой компании. По таким полисам страховщик устанавливает некоторый нижний гарантированный уровень доходности по накоплениям, который он обязуется обеспечить. При успешных результатах инвестиционной деятельности страховщика по таким полисам ежегодно начисляется бонус. Как страховые взносы, так и выплаты страхового возмещения в долгосрочном страховании жизни могут быть единовременными или регулярными. Последние именуются рентами, или аннуитетами. Регулярные взносы вносятся в течение определенного срока (срочные), например в пенсионном страховании до выхода на пенсию или в других программах ДСЖ до срока, указанного в договоре. Регулярные выплаты могут быть как срочными, так и пожизненными.

В ряде схем страхования могут комбинироваться единовременные выплаты по одним событиям, например по смерти, с пожизненной или срочной рентой по дожитию до указанного в договоре возраста.

Часто в договоры ДСЖ включается смерть, инвалидность и дожитие до определенного возраста. Это означает, что клиент застрахован на случай смерти в трудоспособном возрасте как правило с единовременной выплатой семье, на случай инвалидности с выплатой пенсии в течение срока инвалидности (обычно размер пенсии по инвалидности устанавливается в зависимости от группы инвалидности), а при дожитии до указанного в договоре возраста он единовременно получает определенную сумму.