Положен. №509 от 28.08.97г. «об орг-ции внутр. контроля в банках». В соотв. с положением под рисками поним. возможность утери ликвидности и/или финн. потерь (убытков) связан-ая с внутрен. и внешними факторами влияющими на банк. деят-ть. Банк риск - совокупности возможных экономических, политических, моральных и других последствий, как положительных, так и отрицательных, которые могут произойти в результате осуществления хозяйственного решения. Для банка риск выражается вероятностью получения нежелательных результатов деятельности: 1.Рост расходов связанный с повышением процентных ставок по вкладам, с ростом покупной стоимости заемных ресурсов. 2.Возникновение убытков в результате недополучения доходов и осуществления расходов выше намеченного уровня, осуществление выплат по забалансовым обязательствам. Факторы воздействующие на уровень банк риска: 1.Постановка новых задач несоответствующих прошлому опыту банка (рынок ценных бумаг- новые задачи, нет опыта, специалистов). 2.Несовершенство законодательства: несоответствие общего и специального закон-ва в ГК-обеспечение – поручительство, в банковском- залог). 3. Кризисное состояние экономики, неустойчивое политическое состояние страны и др. 4. Инфляция.

Классификация банк рисков.Критерии: по факторам возникновения: -политические –обусловлены изменением политич. Ситуации, которая неблагоприятно влияет на результат деятельности банка и его клиентов( закрытие границ, запрет на вывоз товаров, военные действия); -Экономические- обусловлены неблагоприятным изменением в экономике страны или в экономике самого банка( риск несбалансированной ликвидности). По источникам возникновения: -Внешние- находятся под воздействием факторов: политических, макроэкономические (системные кризисы);.демографические; -.внутренние- обусловлены деятельностью самого банка, его клиентов, других контрагентов и контактной аудитории(юр. , физ. Лица проявляющие к банку потенциальный и реальный интерес). По характеру учета операций риски делятся на: - риски по балансовым операциям; - риски по забалансовым операциям. По возможности регулирования: - регулируемый; - нерегулируемый. По методу регулирования. Методы управления рисками: -внутренние инструменты рисковой политики банка: хеджирование, прямой уход от риска; -Коллективные методы обеспечения банковской безопасности: - система страхования депозитов. Оценка уровня риска. Банковский риск может быть оценен с точки зрения вложения банка в определенную область риска. Область риска- зона в рамках которой потери не превышают определенного уровня. 4 области риска: 1.Безрисковая область – отсутствие всяких потерь минимально допустимое значение расчет плановой величины прибыли. 2.Область допустимого риска характеризуется уровнем потерь не превышающем размеры плановой прибыли. 3.Область недопустимого риска характериз уровнем потерь размер которых составляет не более плановой величины прибыли 4.Область критического риска – ассоциируется с потерями равными величине капитала банка.

Кредитный риск, рыночные риски, риск несбалансированной ликвидности, их взаимосвязь. Кредитный риск - это принимаемый банком риск возможного отказа от выполнения дс финансовых обязательств отдельным лицом, предприятием или органом государствен управления, результатом которого является потеря определенного актива, либо потеря экономических выгод от выполнения финансового контракта. Это вероятность потерь с несвоевременным возвратом заемщиком осн долга и процентов по нему. . Кред риск объединяет в себе все риски (рын риск, риск несбал ликв-ти, валютный и процентный, стратегич , инновац-ый). Кредитный риск классифицируется по следующим категориям: 1) риск непогашения ссуды; 2) риск замещения 3) риск расчетов. В целях управления кредитным риском банк производит создание резерва к элементам капитала 2ого уровня, т.е. при структуре капитала (осн.капитал >=добавочного) не влияет на размер собственных с; по нестандартным ссудам - резерв = 20%, по сомнительным ссудам - 50%; по безнадежным - 100% от суммы кредитов этой категории.

Рыночный риск – тесно связан с процентным риском, валютным рисками. Означает возможные потери, непредвиденные расходы от изменения рын ст-ти активов или пассивов, изменения степени их ликвидности. Рын ст-ть формируется соотношением спроса и предложения, т.е. корректируется.Риск несбалан-ой ликвидности – опасность потерь в случае неспособности банка покрыть свои обяз-ва по пассивам баланса требованиями по активам. Минимиз-ия этого риска достигается путем умения прогнозировать возможность отлива вкладов, ув-ие спроса на кредит со стороны клиентуры, измен-ие эк-ой конъюктуры.