Материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления пользователям Интернета и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
© 2018 - 2024
Банковская система РФ: понятие, состав, структура. Правовое положение Центрального банка РФ (Банка России). Банки и небанковские кредитные организации: понятие, место в реализации финансовой деятельности государства. Направления совершенствования.
Задачи Банка России по регулированию деятельности кредитных организаций.
Понятие, принципы и виды банковского кредитования. Повышение роли банковского кредита в условиях рыночных отношений.
Кредитные организации, их виды. Полномочия Банка России в отношениях с кредитными организациями РФ, а также с филиалами и представительствами иностранных банков в РФ.
Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности. Надзорные (контрольные) функции Банка России. Основания отзыва лицензии кредитной организации.
Правовой режим банковской тайны.
Понятие и значение расчетных отношений в рыночных условиях в РФ.
Основные формы и способы расчетов.
Правовые основы безналичных расчетов, их новые виды (чек, вексель, аккредитив и другие).
Контроль за соблюдением платежной (расчетной) дисциплины и ответственность за ее нарушение. Банковские санкции за нарушение правил расчетных операций.
Методические рекомендации
Ознакомление с этой темой следует начать с прочтения и усвоения материала соответствующих глав учебника.
Студентам следует знать, что современное состояние банковской системы, Российской Федерации характеризуются следующими особенностями:
а) наличием двухуровневой банковской системы, включающей в себя Центральный банк Российской Федерации (Банк России), кредитные организации;
б) определенной независимостью Центрального банка РФ от органов государственной власти Федерации и субъектов Федерации;
в) преобладанием в банковской системе кредитных организаций, основанных на негосударственной форме собственности;
г) отделением банковского кредитования от финансовой системы Российской Федерации;
д) наличием отношений гражданско-правового характера между разными уровнями банковской системы.
Банковская система является объектом финансово-правового регулирования, вследствие ее взаимосвязи с общественными отношениями, возникающими в процессе финансовой деятельности государства и муниципальных образований для обеспечения бесперебойного осуществления их задач и функций, обслуживания интересов публичной власти.
Являясь объектом правового воздействия, банковская система в целом и все ее элементы в отдельности в то же время оказываются активными участниками, субъектами финансово-правовых отношений.
Студентам следует изучить ФЗ «О банках и банковской деятельности», в том числе порядок создания и деятельности кредитных организаций, обратить внимание на содержание таких терминов, как «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация».
Важнейшим субъектом, осуществляющим финансово-правовое регулирование в рамках банковской системы, является Центральный банк Российской Федерации (Банк России). В соответствии со ст. 2 ФЗ РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» его уставной капитал и иное имущество являются федеральной собственностью. Банк России является юридическим лицом, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.
Основными целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Исходя из определенных законом деятельности, Центральный банк РФ выполняет следующие функции: во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования; устанавливает правила осуществления расчетов в РФ; устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы; осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций; регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями; осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих задач; осуществляет валютное регулирование; организует и осуществляет валютный контроль; участвует в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление самого баланса; проводит анализ и прогнозирование состояния российской экономики в целом и по регионам, прежде всего денежно- кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
Правовой статус Банка России носит комплексный характер. Он складывается из ряда «отраслевых» статусов (конституционный, административно-правовой, финансово-правовой, гражданско-правовой и др.).
Финансово-правовой подход к анализу правового положения Центрального банка предполагает, что студентам необходимо в первую очередь рассмотреть вопросы, связанные с реализацией Банком своих государственно-властных полномочий в отношении кредитных организаций, являющихся составной частью банковской системы Российской Федерации. Студентам необходимо уяснить, что правоотношения между Центральным банком и иными банками при реализации Банком России своих функций строятся на принципах власти и подчинения. В этих правоотношениях отсутствует равенство сторон, они носят ярко выраженный вертикальный характер. Но эта вертикаль основана не на организационной, а на функциональной подчиненности (регулировании денежно-кредитной и банковской системы и т. д.).
Наиболее важными направлениями деятельности Банка России являются лицензирование банковской деятельности, установление экономических нормативов, нормотворчество, контроль и надзор. С указанными направлениями деятельности студентам следует ознакомиться в ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также в нормативных актах Банка России.
Практическое занятие 7
Вопросы для обсуждения
1. Банковская система РФ: понятие, структура.
2. Правовое положение Банка России, его правовой статус, особенности, задачи, полномочия, функции.
3. Полномочия Банка России по надзору за деятельностью кредитных организаций и по ее регулированию.
4. Понятие кредитной организации, виды кредитных организаций (банки, небанковские кредитные организации), порядок деятельности и роль в осуществлении финансовой деятельности государства.
5. Порядок регистрации и лицензирования кредитной организации.
6. Понятие банковского кредита, его основные принципы. Банковский кредит и банковское кредитование: соотношение понятий.
7. Правовой режим банковской тайны.
8. Понятие, значение и виды расчетных отношений.
9. Основы расчетных отношений.
10. Правовое оформление счетов юридических лиц в банке (открытие, переоформление, закрытие).
11. Правовые основы безналичных расчетов.
12. Соблюдение, контроль расчетной дисциплины и ответственность за ее нарушение.
13. Банковские санкции за нарушение правил расчетных операций.
Задание 1
Назовите признаки кредитных организаций. В чем различие между банками и небанковскими кредитными организациями? Что такое парабанки? Приведите примеры.
Задание 2
Раскройте, руководствуясь Федеральным законом от 8.07.99 г. № 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций»:
– особенности правового статуса Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО);
– его функции, полномочия, роль в реструктуризации и укреплении банковской системы РФ.
Назовите финансово-правовые отношения, в которых АРКО выступает стороной.
Определите, в каком направлении изменяются отношения Банка России с кредитными организациями, перешедшими под управление АРКО.
Задание 3
К каким методам регулирования деятельности кредитных организаций относится установление Банком России обязательных экономических нормативов (ОЭН)?
Назовите их, определите цель их установления.
Какие санкции применяются Банком России (его территориальным учреждением) к кредитным организациям в случае невыполнения одного или нескольких ОЭН?
Задание 4
Ответьте, могут ли кредитные организации выступать стороной в отношениях по бюджетному кредитованию?
Найдите правовое обоснование ответа в БК РФ.
Задание 5
В ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определены три цели деятельности ЦБ РФ.
На основе анализа ст. 4 названного Закона укажите, какие функции осуществляет ЦБ РФ для реализации каждой из трех целей.
Задание 6
Поясните, почему отношения между налоговым органом, банком и организацией-налогоплательщиком по взысканию недоимок и пени со счетов налогоплательщиков в бесспорном порядке относятся к числу финансово-правовых.
На основе анализа постановления Конституционного суда РФ от 12 октября 1998 г. «По делу о проверке конституционного пункта 3, статьи 11 Закона РФ от 27 декабря 1991 года ,,Об основах налоговой системы в Российской Федерации”» поясните, почему отношения между налогоплательщиками и банком по уплате налога являются финансово-правовыми, а не гражданско-правовыми.
Задание 7
На основе БК РФ проанализируйте случаи, когда возможно возникновение финансово-правовых отношений между органами Федерального казначейства и банками по бесспорному списанию средств в пользу бюджета.
Задание 8
В ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определены три цели деятельности ЦБ РФ.
На основе анализа ст. 4 названного закона укажите, какие функции осуществляет ЦБ РФ для реализации каждой из трех целей.
Задание 9
Коммерческий банк «Селькомбанк» производит отчисления в фонд обязательных резервов Центрального банка РФ по нормативам, установленным ЦБ РФ.
Могут ли средства, накопленные в фонде обязательных резервов ЦБ РФ, быть в последующем возвращены банку «Селькомбанк»?
Задание 10
ЗАО «Хохма» имеет ежедневный кассовый лимит в сумме 300 тыс. руб.5 февраля предприятие получило 1 млн. руб. в банке на выплату заработной платы. Многие работники предприятия находились в эти дни в командировках, а потому не могли получить заработную плату сразу. В связи с этим ЗАО «Хохма» решило осуществить выплату заработной платы вплоть до 9 февраля включительно и хранить деньги в кассе предприятия. К окончанию рабочего дня 7 февраля сумма недополученной заработной платы в кассе предприятия составила 500 тыс. руб., на 8 февраля – 400 руб., а 9 февраля – 200 тыс. руб. В конце рабочего дня 9 февраля предприятие сдало в банк оставшиеся 200 тыс. руб. недополученной заработной платы.
Правильно ли поступило ЗАО «Хохма»?
Как должен банк реагировать на действия ЗАО «Хохма»?
Задание 11
Индивидуальный предприниматель А.Н. Груздев имеет расчетный счет в филиале коммерческого банка «Бин-Банк». Банк решил проверить соблюдение предпринимателем А.Н. Груздевым порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью. Однако Груздев А. Н. отказался предоставить банку документы для проверки, ссылаясь на то, что порядок ведения кассовых операций, установленный Банком России, не распространяется на индивидуального предпринимателя.
Прав ли индивидуальный предприниматель А.Н. Груздев?
Задание 12
Правильно ли, что:
а) банковская система РФ начала формироваться после принятия Конституции РФ 1993 г.;
б) банковская система РФ является трехуровневой и включает в себя федеральные, региональные и муниципальные банки;
в) в советское время все банки являлись государственными;
г) банковская система РФ включает в себя, в частности, филиалы и представительства иностранных банков;
д) устойчивость банковской системы РФ обеспечивается Правительством РФ.
Проведение контрольной, самостоятельной работы (тестирования) по темам раздела.
Список литературы к теме практического занятия 7
1. Финансовое право: учебник /под ред. Е. Ю. Грачевой, Г. П. Толстопятенко. – М.: Проспект, 2007.
2. Финансово-кредитный словарь: в 3 т. – М.: Финансы и статистика, 1984.
3. Викулин А.Ю. Финансово-экономический словарь законодательно-определенных терминов / А.Ю. Викулин, Ш.Ш. Узденов. – М.: Дело, 2002. – 200 с.
4. Бойко И.П. Экономика для юристов: учебник / И. П. Бойко, Ф. Ф. Рыбаков. – М.: Проспект, 2003. – 272 с.
5. Тосунян Г.А. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: учебник / Г. А. Тосунян, А. Ю. Викулин, А. М. Экмалян. – М.: Юристъ, 2002. – 797с.
6. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: учебник. В 2-х т.: Т. 2 / Отв. ред. Г. А. Тосунян. – М.: Юристъ, 2002. – 797 с.
7. Банковское право в схемах и таблицах с комментариями: учеб. пособие. – М: Эксмо, 2005. – 336 с. – (Экзамен по схеме).
8. Банковское право: учебное пособие. – М.: Эксмо, 2006. – 288 с. – (Полный курс за три дня).
9. Банковское право: Учебное пособие / отв. ред. А.А. Травкин. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Юристъ, 2006. – 459 с.
10. Банковское законодательство: учеб. /под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2007. – 270 с.
11. Мельников В. В. Зарубежные банковские системы / В.В. Мельников. – М.: Элит-2000, 2001.
12. Финансовое и налоговое право: практикум / отв. ред. Н.И, Химичева. – М.: Норма, 2009. – 240 с.
Проведение контрольной, самостоятельной работы (тестирования) по темам раздела.
Дата: 2016-09-30, просмотров: 333.