Структура нефтяной отрасли в Российской Федерации имеет олигопольный характер и характеризуется наличием вертикально-интегрированных нефтяных компаний (ВИНК), которые осуществляют деятельность на всех сегментах рынка: добыча и переработка нефти, хранение, оптовая, мелкооптовая и розничная реализация нефтепродуктов. В течение 2004-2007 гг. сохранялась устойчивая тенденция дальнейшего роста экономической концентрации и сокращения количества независимых участников рынка, а также увеличения присутствия на рынках нефтяной отрасли компаний с государственным участием.

Добыча и переработка нефти ВИНК доминируют на рынках добычи и переработки нефти, свободный рынок нефти практически отсутствует: более 80% нефти в Российской Федерации добывается пятью крупными ВИНК (ОАО «НК «Роснефть», ОАО «ЛУКОЙЛ», ОАО «ТНК-ВР Холдинг», ОАО «Сургутнефтегаз», ОАО «Газпром»), более 75% российской нефти перерабатывается на заводах, контролируемых теми же пятью ВИНК.

Почти вся добытая ВИНК нефть направляется на переработку на собственные НПЗ и на экспорт. Доля свободного рынка нефти от общего объема поставок нефти в Российскую Федерацию составляет около 15-20%.

Основные мощности НПЗ загружены переработкой собственной нефти ВИНК. Распределение оставшихся мощностей осуществляется среди небольшого количества крупных трейдеров. Независимые компании, не имея возможности использовать мощности НПЗ со своей нефтью, вынуждены покупать нефтепродукты на оптовом рынке по цене, включающей маржу сбытов ВИНК или трейдеров.

Основными факторами формирования конъюнктуры внутреннего рынка нефти в России являются оценка баланса спроса и предложения на следующий месяц, а также экспортная альтернатива – цена на морских рынках, приведенная к узлу учета в Западной Сибири.

Большая часть нефти, реализуемой на российском свободном рынке, продается в ходе ежемесячных внебиржевых торгов, которые, как правило, продолжаются 5-10 рабочих дней во второй половине месяца. В остальные дни месяца торговая активность почти отсутствует.

Нефть на внутреннем рынке реализуется по фиксированным ценам, которые рассчитывают крупные продавцы с учетом баланса спроса и предложения, а также по ценовым формулам, привязанным к котировкам нефти на международном рынке.

Фактически внутренняя цена рассчитывается методом netback (вычитание таможенной пошлины из экспортной цены) и, несмотря на различия в структуре рынка и условиях формирования цены на российском и мировом рынках, зависит от динамики мировых цен.

Такая структура предложения нефти не позволяет говорить о свободной конкурентной цене нефти на внутреннем рынке России.  

Основной объем предложения нефти на свободном внутреннем рынке формируется регулярными продажами ОАО «Сургутнефтегаз», ОАО «ТНК-ВР Холдинг» и независимыми малыми производителями и трейдерами.

ОАО «ЛУКОЙЛ» и ОАО «НК «Роснефть» также осуществляют поставки нефти на внутренний рынок. Однако торги ОАО «НК «Роснефть» при продаже нефти внутри страны характеризуются непрозрачностью и нестабильностью предложения объемов.

ОАО «ЛУКОЙЛ» продает весь объем, а ОАО «ТНК-ВР Холдинг» большую часть, с использованием ценовых формул, зависящих от мировых котировок.

Таким образом, внутренняя цена на нефть формируется на свободном рынке только при поставках нефти ОАО «Сургутнефтегаз» (500-800 тыс.т в мес.), малыми добывающими компаниями (100-300 тыс.т в мес.) и ОАО «ТНК-ВР Холдинг» (оценочно 100-300 тыс.т в мес.) независимым участникам рынка для переработки, что составляет лишь 4-7% от общего объема переработки нефти в Российской Федерации (18-20 млн.т в мес.).

Исходя из этого, цена на нефть в России определяется в результате баланса спроса и предложения на относительно небольшие объемы нефти, не отражающие баланс рынка в целом.

До сих пор, некоторые ВИНК перерабатывают добываемую ими нефть на собственных НПЗ на условиях процессинга (без оформления сделки купли-продажи внутри группы ВИНК). Эта схема, применяемая в 90-х годах прошлого века в целях так называемой «оптимизации налогообложения» не дает ориентиров для ценообразования на внутрироссийском рынке нефти, т.к. спрос на нефть, используемую в этой схеме, не учитывается при формировании цены.

Не способствует рыночному ценообразованию применение трансфертных цен между предприятиями одной ВИНК.

Торговля нефтью между ВИНК, за исключением незначительных объемов, задействованных в так называемых схемах «замещения», фактически отсутствует.

Анализ практики ценообразования на нефть и нефтепродукты в России показывает, что в настоящее время этот рынок находится фактически вне действия существующего антимонопольного законодательства Российской Федерации. Так, например, отсутствие действенного механизма антимонопольного регулирования рынка со стороны государства дает возможность продавцам нефтепродуктов заключать между собой ценовые сговоры с целью установления монопольно высоких цен. Кроме этого, высокая степень монополизации рынка позволяет вертикально-интегрированным нефтяным компаниям устанавливать необоснованно высокие размеры рентабельности, а также сбытовых и розничных наценок, которые в свою очередь отражаются на цене нефтепродуктов.

Основным производителем и поставщиком природного газа на внутренний и внешний рынок является ОАО «Газпром».

ОАО «Газпром» – крупнейшая компания в мире, располагающая 12% мировых и более 50% российских запасов газа. Более половины добываемого газа ОАО «Газпром» продает на внутреннем рынке.

ОАО «Газ­пром» является естественной монополией наряду с МПС, РАО «ЕЭС». Цена основного объема газа, который продает ОАО «Газпром» на внутреннем рынке, регулируется государством. По нерегулируемым ценам продается газ независимых производителей, которые в совокупности удовлетворяют около четверти российского спроса на «голубое топливо». При этом государственное регулирование цен на альтернативные виды топлива – уголь и мазут – было отменено еще в начале девяностых годов.

Оптовые цены на газ, добываемый и реализуемый ОАО «Газпром» и его аффилированными лицами на внутреннем рынке, ежегодно устанавливаются государством в лице Федеральной службы по тарифам (ФСТ).

В соответствии с законами Российской Федерации и Постановлениями Правительства России государственному регулированию подлежат:

- оптовые цены на газ или предельный максимальный и минимальный уровни оптовых цен для отдельных категорий потребителей;

- тарифы на услуги по транспортировке газа по магистральным газопроводам для независимых организаций;

- тарифы на услуги по транспортировке газа по газопроводам, принадлежащим независимым газотранспортным организациям;

- тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям;

- размер платы за снабженческо-сбытовые услуги, оказываемые конечным потребителям поставщиками газа (при регулировании оптовых цен на газ);

- розничные цены на газ, реализуемый населению.

Государственное регулирование цен осуществляется в отношении газа, добываемого ОАО «Газпром» и его аффилированными лицами за исключением объемов, реализуемых на электронной торговой площадке.

Оптовые цены на газ дифференцированы по 60 ценовым поясам и по категориям потребителей – для реализации потребителям (кроме населения) и для последующей реализации населению. В настоящее время оптовые цены для населения в среднем на 24% ниже, чем для других потребителей.

Оптовые цены на газ устанавливаются на условиях франко-граница раздела газотранспортных и газораспределительных сетей. Цены на газ устанавливаются на объемную единицу измерения газа – 1000 м³, приведенную к определенным условиям температуры (20^о С), давления (760 мм рт. ст.), влажности (0%), расчетной теплоте сгорания (7900±100 ккал/м³).

В пределах оптовых цен на газ, установленных ФСТ, ОАО «Газ­пром» разрабатывает внутренние расчетные (оптовые) цены на газ и внутренние расчетные тарифы на услуги по транспортировке и хранению газа для организаций ОАО «Газпром»:

1) внутренние расчетные (оптовые) цены на газ (руб./1000 м³) для добывающих предприятий;

2) внутренние расчетные (оптовые) цены на нестабильный га­зовый конденсат и нефтегазоконденсатные смеси (руб. за 1 т);

3) внутренние расчетные (оптовые) цены на продукцию газоперерабатывающих организаций (отбензиненный газ, руб./1000 м³, одорант, руб./т);

4) внутренние расчетные (оптовые) цены на газ (руб./1000 м³), используемый организациями ОАО «Газпром» на собственные технологические нужды, включая технологические потери, буфер­ный газ, закачиваемый во вновь строящиеся и расширяющиеся подземные хранилища, и газ, закачиваемый в пласт для поддержания пластового давления и других методов повышения нефтеконденсатоотдачи. Цены дифференцированы по предприятиям ОАО «Газпром»;

5) внутренние расчетные тарифы на услуги по транспортировке газа по магистральным газопроводам, оказываемые газотранс­портными организациями. Тарифы дифференцированы по газо­транспортным предприятиям и устанавливаются на транспортиров­ку 1000 м³ газа на 100 км;

6) внутренние расчетные тарифы на услуги по хранению газа в подземных хранилищах (ПХГ), оказываемые газотранспортным предприятиям. Тарифы установлены в расчете на 1000 м³ и при­меняются независимо от теплоты сгорания закачиваемого на хра­нение (отбираемого) газа и дифференцированы по газотранспорт­ным предприятиям, имеющим в своей структуре ПХГ.

В основе формирования внутренних расчетных цен для пред­приятий и организаций ОАО «Газпром» лежит принцип возмеще­ния издержек ценой и образования на предприятиях прибыли, не­обходимой на уплату налогов, экономических санкций, содержа­ние социальной инфраструктуры, расходов на выплату работникам материальной помощи, надбавок к пенсиям, стипендий, на оплату медицинского обслуживания и др.

Основные доходы ОАО «Газпром» получает от экспорта газа в дальнее зарубежье – на экспорт направляется около четверти добычи, однако экспорт обеспечивает более 60 % выручки.

Поставки газа потребителям России остаются нерентабельными из-за низких внутренних цен. Несмотря на то, что в последние годы регулируемые цены на газ изменялись темпами, превышающими индексы инфляции, в настоящее время они еще не достигли уровня, обеспечивающего рентабельную поставку газа внутри страны и учитывающего его потребительские свойства.

Газ в России – самый дешевый вид топлива. Одно из негативных последствий этого – изменение структуры энергопотребления в стране. Снизилось использование угля, мазута и других видов альтернативного топлива, а, следовательно, снизилась и необходимость увеличения их производства и развития соответствующих отраслей.

Дешевый газ сделал неконкурентоспособным внедрение энергосберегающих технологий и новых экологически чистых видов топлива. Сегодня российская экономика является самой газоемкой экономикой в мире. В отличие от многих индустриальных стран, где газ в первую очередь потребляется населением, в России газ преимущественно поставляется электрогенерирующим компаниям и предприятиям металлургической и химической промышленности. Низкие цены на газ не позволяют инвестировать средства в разработку новых месторождений, прокладку новых газопроводов, реконструкцию действующих мощностей.

Розничные цены на природный газ для населения устанавливаются администрациями субъектов РФ.

Розничные цены могут устанавливаться отдельно по следующим основным направлениям потребления газа: на приготовление пищи;  на горячее водоснабжение (подогрев воды при отсутствии централизованного горячего водоснабжения); на отопление жилых помещений.

В августе 2006 года ФСТ России утверждена новая Методика расчета тарифов на услуги по транспортировке газа по магистральным трубопроводам.

С 1 июля 2009 года ставка за совершаемую работу по перемещению газа (ставка за перемещение) тарифа на услуги по транспортировке газа по магистральным газопроводам для независимых организаций утверждена в размере 9,15 руб. за 1000 м³ газа на 100 км.

Конечная оптовая цена на газ включает регулируемые составляющие: оптовую цену на газ, тариф на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям и плату за снабженческо-сбытовые услуги. «Газпром» получает выручку от продажи газа по регулируемой оптовой цене. Выручка газораспределительных организаций, которые обеспечивают транспортировку газа по распределительным сетям до потребителей, формируется за счет регулируемых транспортных тарифов. Региональные компании по реализации газа получают плату за оказываемые ими снабженческо-сбытовые услуги.

Тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям устанавливаются ФСТ России дифференцировано по группам конечных потребителей в зависимости от объема потребляемого газа.

По согласованию с газораспределительными организациями в тарифы могут включаться специальные надбавки, предназначенные для финансирования программ газификации, утверждаемых органами исполнительной власти субъектов РФ (Постановление Правительства РФ от 3 мая 2001 года №335).

Размеры специальных надбавок определяются органами исполнительной власти субъектов РФ и включаются ФСТ России в тарифы на транспортировку газа, установленные для соответствующей газораспределительной организации. Размер надбавки не может превышать 20% экономически обоснованного уровня соответствующего тарифа.

Размер платы за снабженческо-сбытовые услуги устанавливается ФСТ России дифференцировано по группам конечных потребителей в зависимости от объема потребляемого газа.

Позиция ОАО «Газпром» во взаимодействии с государственными органами в области выработки стратегии развития российского газового рынка заключается в сокращении регулируемого и соответствующем расширении нерегулируемого секторов с формированием трехсекторной структуры оптового рынка.

В настоящее время приоритетами стратегии развития внутреннего рынка газа являются:

- переход от регулирования оптовых цен на газ к регулированию тарифов на услуги по его транспортировке при сохранении государственного регулирования цен в секторе поставок газа населению;

- формирование сектора торговли газом по договорным ценам, определяемым с использованием формулы цены. Данный сектор с 2011 г. должен стать основным по объемам реализации газа. В соответствии с решением Правительства РФ планируется поэтапно довести внутренние цены на газ до уровня, обеспечивающего равную доходность от поставок газа на внешний и внутренний рынки (с учетом стоимости транспортировки и таможенных пошлин);

- расширение электронной и организация биржевой торговли газом.

Предполагается поэтапное развитие трехсекторной модели рынка газа в России. Регулируемые государством цены сохранятся, в основном, в секторе поставок газа населению. При этом расширится сектор торговли газом с использованием биржевых технологий. Основным по объемам реализации газа должен стать сектор торговли газом по договорным ценам между поставщиками и потребителями, предусматриваемым, в том числе, в долгосрочных договорах.

28 мая 2007 года Правительством РФ принято Постановление №333 «О совершенствовании государственного регулирования цен на газ», которое предусматривает внедрение нового механизма формирования цены на газ, поставляемый ОАО «Газпром». Оно заключается в установлении предельных регулируемых уровней цен (минимального и максимального) для отдельных групп потребителей.

Согласно документу, оптовые цены на газ, добываемый ОАО «Газпром» и его аффилированными лицами, определяются по соглашению сторон в диапазоне между предельными максимальным и минимальным уровнями оптовых цен.

В качестве предельного минимального уровня оптовых цен на газ используются фиксированные цены на газ, устанавливаемые ФСТ России. Например, в 2008 году средний минимальный уровень оптовой цены на газ (кроме реализуемого населению) составил 1696,3 р./тыс. м³.

Максимальные предельные уровни устанавливаются на базе регулируемых фиксированных цен, с увеличением их в 2007 г. на 60%, в 2008 г. – на 50%, с 1 января 2009 г. – на 40%, с 1 июля 2009 г. – на 30%, с 1 января 2010 г. – на 20%, с 1 июля 2010 г. – на 10%. Например, в 2008 году средний максимальный уровень оптовой цены на газ (кроме реализуемого населению) составил 2544,5 р./тыс. м³ .

Право определения цен на газ в этих рамках предоставлено поставщикам и покупателям.

Данный порядок распространяется на новых потребителей, впервые заключивших договор поставки после 1 июля 2007 г., а также на сверхдоговорные объемы газа. В 2008 ОАО «Газпром» реализовал потребителям указанных групп 15,9 млрд. м³ газа.

Как показывает практика, в промышленном секторе российской экономики уже сложились условия для реализации газа по свободным ценам. Применение биржевых котировок в качестве рыночных индикаторов цены является одной из основных характеристик цивилизованного рынка газа. Практика показывает, что для того, чтобы биржевая цена стала ориентиром для контрактных цен, через электронные торги должно проходить 5-10% производимой в отрасли продукции.

В этой связи ОАО «Газпром» в течение последних лет выступало с инициативой использовать биржевые технологии для определения цен поставок газа промышленным потребителям, а регулируемые цены на газ сохранить только для жилищно-коммунального хозяйства, бюджетных потребителей и населения. В 2007-2008 гг. необходимый опыт использования современных биржевых технологий участники российского газового рынка приобретали на электронной торговой площадке (ЭТП) сбытового подразделения «Газпрома» – ООО «Межрегионгаз».

В ходе проведения на электронной торговой площадке эксперимента по продаже газа по свободным рыночным ценам в 2007 г. и в 2008 г. было реализовано соответственно 7,04 млрд. м³ и 6,09 млрд. м³ газа предприятий группы «Газпром» и независимых продавцов. В ходе торгов установились относительно стабильные ценовые индикаторы – превышение средневзвешенной цены продажи газа через ЭТП над регулируемыми оптовыми ценами составило в среднем 36,9% в 2007 г. и 38% в 2008 году. С учетом опыта, приобретенного на ЭТП, в настоящее время прорабатываются вопросы организации биржевой торговли газом на внутреннем рынке России на постоянной основе.

Создание внутреннего рынка газа и газовой биржи изменит рас­смотренную выше систему ценообразования в газовой промышлен­ности, заменив ее принципами рыночного ценообразования с уче­том спроса и предложения на газ и цен конкурентов – продавцов природного газа.