Контрабанда – явление давнее. В средние века слово «kontrabandos» служило для обозначения товаров, запрещенных к ввозу и подлежащих конфискации. Уголовно-правовой запрет на перемещение различного рода товаров или иных предметов с нарушением правил, установленных Таможенным кодексом РФ, преследует цель обеспечения экономического суверенитета и экономической безопасности Российской Федерации, ее финансовой системы, защиты прав и законных интересов физических и юридических лиц.

Предмет контрабанды условно можно подразделить на три группы:

Первая включает товары, свободный ввоз и вывоз которых за пределы территории какого-либо государства ограничены из экономических соображений, например с целью обеспечения поступлений дополнительных денежных средств от таможенных сборов и платежей в национальный бюджет страны (движимое имущество, товары, произведенные на территории конкретного государства, выпущенные в его пределах в свободное обращение; денежные знаки государства, выступающие универсальным эквивалентом стоимости товара, а также поддельные денежные знаки; товары, которые могут выступать альтернативным эквивалентом стоимости товара; порнографическая продукция; табачная продукция и алкогольные товары).

Ко второй группе предметов относят товары, ввоз и вывоз которых либо запрещены, либо строго регламентированы международным правом и национальным законодательством, так как их незаконный оборот может привести к угрозе жизни и здоровью общества, а также к тяжелым последствиям в сфере обеспечения национальной и международной организации.

К третьей группе относится незаконное перемещение людей с территории одной страны на территорию другой, которое проявляется в форме таких преступлений, как работорговля, проституция, нелегальная миграция.

Место совершения преступления является обязательным признаком объективной стороны преступления и подлежит установлению и доказыванию.Им признаются: таможенная территория; таможенная граница; свободные таможенные зоны; свободные склады.

Указанные понятия декларируются в ст. 3 ТК РФ. Таможенную территорию Российской Федерации составляет сухопутная территория России, территориальные и внутренние воды и воздушное пространство над ними. Кроме того, в таможенную территорию России входят находящиеся в морской исключительной экономической зоне России искусственные острова, установки и сооружения, над которыми Российская Федерация обладает исключительной юрисдикцией в отношении таможенного дела.

Перемещение товаров осуществляется в условиях таможенного контроля. Под таможенным контролем понимают совокупность мер, осуществляемых таможенными органами России в целях обеспечения соблюдения законодательства России о таможенном деле, а также законодательства России и международных договоров России, контроль за исполнением которых возложен на таможенные органы РФ (ст. 18 ТК РФ).

Таможенный контроль проводится должностными лицами таможенных органов путем проверки документов и сведений, необходимых для осуществления таможенных целей; таможенного досмотра; учета товаров и транспортных средств; устного опроса; проверки системы учета и отчетности: осмотра территорий и помещений складов временного храненияРФРРРР

, таможенных складов, свободных складов, свободных таможенных зон и магазинов беспошлинной торговли и других мест, где могут находиться товары и транспортные средства, подлежащие таможенному контролю, либо осуществляется деятельность, контроль за которой возложен на таможенные органы Российской Федерации; в других формах, предусмотренных Таможенным кодексом и иными актами законодательства Российской Федерации по таможенному делу либо не противоречащих законодательным актам Российской Федерации.

При проведении таможенного контроля могут применяться технические средства, безопасные для жизни и здоровья человека, животных, растений и не причиняющие ущерба товарам, транспортным средствам, лицам. Правила проведения таможенного контроля определяются Государственным таможенным комитетом Российской Федерации в соответствии со ст. 180 ТК РФ.

Арсенал поисковых средств, позволяющих обнаруживать предметы контрабанды, в настоящее время достаточно объемен. Так, например, с применением устройства типа РМ1401-П или РМ1401М-П можно осуществлять поиск радиоактивных и ядерных материалов высокочувствительным поисковым прибором и обнаружение скрытых вложений, расположенных за различными панелями, перегородками, внутри любых закрытых объемов и полостей (топливных баках, покрышках колес, контейнерах и т. п.). Используются и другие поисковые типы, такие как автомобильные портальные мониторы РМ-5000 и PM-5000E.

Таможенное оформление производится в определенных местах в регионе деятельности таможенного органа, в котором находится отправитель или получатель товаров либо их структурное подразделение, и во время работы таможенного органа Российской Федерации, устанавливаемых Государственным таможенным комитетом РФ (ст. 127 ТК РФ).

Под сокрытием от таможенного контроля товаров или иных предметов, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации, следует понимать использование в этих целях тайников либо других любых способов, затрудняющих обнаружение товаров, или придание одним товарам вида других (ст. 277 ТК РФ).

Преступники для перемещения контрабанды через таможенную границу могут использовать специальные хранилища или тайники. Например, специальное устройство в транспортном средстве, двойное дно чемодана, футляр для хранения музыкального инструмента. Достаточно установить, что лицо скрывало от таможенного контроля перемещаемый товар независимо от того, какой способ для этого был применен.

Применение других способов, затрудняющих обнаружение товаров, означает перемещение товаров с так называемым «физическим» сокрытием, при котором их визуальное обнаружение во время таможенного контроля затруднено. Например, использование труднообозримых мест в транспортных средствах. Нередко преступники прибегают к маскировке контрабанды путем ее загрузки другим товаром, провозимым легально.

Контрабандный товар может находиться и непосредственно при виновном, например в одежде, в естественных складках тела.

Сокрытием является и придание одним товарам вида других, например произведение искусства (картина) предъявляется как подделка, типографская или иная копия.

Предметы контрабанды, перечисленные в ч. 2 ст. 188 УК РФ, не указанные в таможенной декларации и не представленные таможенному контролю, признаются скрытыми от таможенного контроля, хотя бы они и ничем не маскировались.

Под перемещением товаров через таможенную границу Российской Федерации с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации по смыслу ст. 278 ТК РФ следует понимать перемещение, сопровождающееся представлением: поддельных документов; недействительных документов; документов, полученных незаконным путем; документов, содержащих недостоверные сведения; документов, относящихся к другим товарам; поддельного средства идентификации; подлинного средства идентификации, относящегося к другим товарам.

Документы – это официальные бумаги, удостоверяющие права лиц, перемещающих товары и транспортные средства через таможенную границу Российской Федерации. Проверка документов заключается в их изучении с точки зрения соответствия действующим правилам таможенного законодательства и полноты их оформления. Должностное лицо вправе потребовать от декларанта дополнительные документы, необходимые для таможенных целей (коносаменты, накладные, багажные списки).

Перемещение через таможенную границу с обманным использованием документов таможенного контроля совершается путем помещения грузов для проведения таможенного оформления на СВХ (склад временного хранения) с его последующим противоправным вывозом. При этом, как правило, собственниками груза оформляются несуществующие или уже ликвидированные фирмы, подставные физические лица.

Так, в Москве 29.08.2000 г. на СВХ «Градаус» в адрес ООО «Лира Трейд» поступила радиоэлектронная аппаратура на сумму свыше 1 млн. долл. США, которая согласно экспертному заключению может быть использована для организации студии телевещания и может быть ввезена в страну только при наличии разрешения Госсвязьнадзора России. При проведении проверки фирмы-получателя оказалось, что ООО «Лира Трейд» по указанному адресу не располагается, а ее руководитель отбывает уголовное наказание в ИТУ. Однако от имени этой фирмы был заключен фиктивный контракт на сумму свыше 4 млн. долл. с «Кентвилл Трейдинг Лимитед» (Великобритания). Аппаратура была доставлена в Россию через Выборгскую таможню автотранспортом с использованием фиктивной книжки МДП, выданной ЗАО «Петербург-Внештранс» с указанием стоимости груза 89 тыс. долл. Представителями чеченской диаспоры проявлялся повышенный интерес к грузу, а в ночь со 2 на 3 октября 2000г. неустановленными лицами была предпринята попытка вывоза аппаратуры с территории склада.

Подделка документов и средств таможенной идентификации может заключаться как в полном изготовлении фальшивого документа, так и в изменении первоначального смысла подлинного документа путем подчистки, подделки, исправлений, вытравления текста (так называемый материальный подлог).

К документам, полученным незаконным путем относятся документы, полученные при помощи взятки, угроз, физического принуждения, обмана.

Документы, содержащие недостоверные сведения, – это документы, являющиеся подлинными по форме, но ложными по содержанию. (интеллектуальный подлог).

Документы или средства идентификации, относящиеся к другим товарам и транспортным средствам, являются подлинными, но не имеют отношения к перемещаемым предметам.

Согласно ст. 168 ТК РФ декларированию подлежат товары и транспортные средства, перемещаемые через таможенную границу Российской Федерации, товары и транспортные средства, таможенный режим которых изменяется, а также другие товары и транспортные средства в случаях, определяемых законодательными актами.

Под недекларированием товаров и иных предметов, перемещаемых через границу, понимается незаявление в установленной письменной или устной форме достоверных сведений, необходимых для таможенного оформления.

При контрабанде возможны стадии приготовления и покушения. Как приготовление должны рассматриваться действия по приобретению товаров или иных предметов для незаконного перемещения через таможенную границу Российской Федерации, подготовка транспортного средства с устройством в нем специального хранилища или тайника для перевозки контрабандного товара, подбор соучастников и т. д.

Рассматриваемое преступление может быть совершено умышленно и только с прямым умыслом. Виновный осознает, что нарушает таможенное законодательство, незаконно перемещая товары или иные предметы в крупных размерах, сознает, что перемещает товары или иные предметы, обладающие особыми свойствами (ч. 2 ст. 188 УК РФ), сознает, что совершает контрабанду, и желает этого.

Перемещение в обход таможенных постов. При совершении контрабанды данным способом виновный уклоняется от таможенного контроля путем перемещения товаров и иных предметов нелегально, в неустановленных местах либо в неустановленное время, минуя таким образом посты таможенного контроля. При этом форма перемещения не имеет значения (прибегает ли контрабандист к каким-либо способам сокрытия товаров или нет). Незаконность перемещения товаров или иных предметов в данном случае обусловлена обходом таможенного контроля путем пересечения таможенной границы в неустановленное для производства таможенного контроля время.

Считается, что существуют следующие основные категории мотивов, побуждающие к совершению преступлений, связанных с контрабандой:

1. идеологические мотивы, основанные на религиозной почве, расовом конфликте, политическом протесте (предметы культа, оружие, боеприпасы и т. д.);

2. получение какой-либо выгоды: извлечение денежной выгоды, сокрытие другого преступления, устранение конкуренции или укрепление своего положения;

3. вандализм, геноцид и экоцид, или разрушение ради разрушения, что во многих случаях характерно для фанатиков (например, распространение сибирской язвы и др.).

Существует определенная зависимость между некоторыми свойствами и качествами личности преступника и избранным им способом совершения и сокрытия преступления, а также особенностями предметов преступного посягательства.

В настоящее время в России имеется большое количество людей, знакомых с основами таможенного дела, охранной деятельности т.д. и способных изготовить простейшее, но уникальное устройство-тайник с использованием различных приспособлений, а также имеющих достаточно глубокие познания в способах совершения и сокрытия преступлений контрабанды. Большую их часть составляют офицеры запаса, различные специалисты органов ФСБ, МВД, ГТК, прокуратуры, в разной степени владеющие приемами аудиторской, финансово-кредитной и оперативно-розыскной и следственной деятельности.

Выделяют несколько типов личности преступника.

Любитель. Возраст лиц этой группы варьируется в пределах от 23 до 35 лет, пол преимущественно женский. Преступная деятельность данной категории лиц носит эпизодический характер. Обычно предметом контрабандной деятельности являются мелкие партии денежных знаков различных достоинств и государств, культурных ценностей. Уровень подготовки данной категории лиц довольно низкий, его можно охарактеризовать минимальным самостоятельным обучением.

Полупрофессионал. Для этой категории лиц основная деятельность является средством достижения поставленных целей, к каковым можно отнести получение выгоды и идеологические мотивы, реже – эмоциональную разгрузку. Деятельность описываемого типа является его вторым призванием несмотря на то, что подготовка носит все–таки ограниченный и случайный характер. Указанные лица зачастую имеют постоянную работу, не связанную с их навыками, возраст от 35 до 50 лет, как правило, проходили пограничную или службу в органах внутренних дел.

Профессионал. Говоря об этой категории лиц, сразу же необходимо отметить, что контрабандная деятельность является не чем иным, как карьерой. Данные лица в течение длительного времени проявляют устойчивый интерес к средствам и методам совершения, сокрытия преступного деяния. Наиболее распространенными мотивами являются идеологические цели или выгода. Крайне редко придерживаются определенного, характерного только им почерка. Однако, несмотря на углубленные знания в своей области, они предпочитают заниматься одной контрабандной деятельностью, в которую постоянно вносят улучшения.