Кредитная система, ее сущность и структура.

Кредитная система рассматривается с двух позиций:

- совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.

- совокупность банковских и других кредитно-финансовых институтов.

Кредитная система является более широкой, чем банковская и включает три звена:

1. ЦБРФ;

2. Банковский сектор:

- коммерческие банки;

- сберегательные банки;

- инвестиционные банки;

- ипотечные банки;

- специализированные торговые банки.

3. Небанковские финансово-кредитные учреждения (парабанковский сектор):

- инвестиционные компании;

- финансовые компании;

- страховые компании;

- негосударственные пенсионные фонды;

- благотворительные фонды;

- ссудо-сберегательные ассоциации;

- кредитные союзы.

Парабанковские финансово-кредитные учреждения в отличие от банковского выполняют меньший перечень финансовых операций, в меньшем размере и в течение менее длительного срока.

Источники образования ссудного капитала:

- свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, находящиеся на депозитах в кредитных учрежде­ниях. Они приносят своим владельцам фиксированный доход;

- средства, временно высвобождающиеся в процессе кругообо­рота промышленного и торгового капитала по причинам несо­впадения времени реализации произведенной продукции со сро­ками фактического осуществления затрат на приобретение мате­риалов, выдачу заработной платы и т.д.; формирования аморти­зационного фонда; наличия нераспределенного остатка прибыли.

За право пользования кредитными ресурсами взимается плата, выражаемая в виде ссудного процента. Экономическая сущность ссудного процента состоит в том, что заемщик, пользуясь допол­нительными средствами, получает дополнительную прибыль, ко­торая должна быть распределена между заемщиком и кредитором.

Кроме того, кредитование носит срочный характер, т.е. необ­ходимо возвращать кредит не в любое время, а в точно указанный срок, зафиксированный в кредитном договоре. При нарушении срочности кредитор применяет экономические санкции, т. е. мо­жет быть увеличен процент за пользование кредитом, предъявле­ние требований к заемщику может быть осуществлено в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются он­кольные ссуды. В кредитном договоре в этом случае срок погаше­ния не указывается. По онкольным ссудам устанавливается время, которое имеет в распоряжении заемщик с момента получения уведомления банка о необходимости возврата кредита.

Участниками рынка ссудных капиталов являются:

- первичные инвесторы — владельцы свободных финансовых ресурсов;

- специ­ализированные посредники — финансово-кредитные организации, которые осуществляют аккумуляцию денежных средств и превра­щение их в ссудный капитал;

- заемщики (юридические и физичес­кие лица, государство), которые испытывают недостаток в фи­нансовых ресурсах и готовы заплатить посреднику за право пользо­ваться этим товаром.

Рынок ссудных капиталов состоит из следующих частей: де­нежный рынок — совокупность всех краткосрочных кредитных опе­раций, обслуживающих движение оборотного капитала; рынок капиталов — совокупность среднесрочных и долгосрочных опера­ций, обслуживающих движение основных средств; фондовый ры­нок — совокупность кредитных операций, обслуживающих дви­жение ценных бумаг; ипотечный рынок — совокупность кредит­ных операций, обслуживающих рынок недвижимости.

Сущность и формы кредита.

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности.

Кредит — система экономических отношений, в процессе ко­торых происходит движение ссудного капитала.

Ссудный капитал — это совокупность денежных средств, предо­ставляемая во временное пользование и за плату.

Кредит может иметь товарную и денежную форму.

Объективными условиями возникновения кредита являются различия в производственных циклах отдельных элементов воспроизводственно-экономической системы общества, возможности индивидуального и производственного накопления денежных ресурсов, а также существование временно не используемых госбюджетных и коммерческих финансовых фондов в условиях спроса на капитал со стороны различных отраслей и сфер народного хозяйства.

Экономическое назначение кредита состоит в перераспределении ресурсов между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях обеспечения его бесперебойного и наиболее эффективного функционирования.

В странах с развитой рыночной экономикой кредит выступает в следующих формах: банковский, коммерческий, государственный, потребительский, межхозяйственный и межгосударственный.

Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. В соответствии с Гражданским кодексом РФ договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом.

Базой для коммерческого кредита является различная продолжительность производства и реализации товаров у разных товаропроизводителей. Возникает ситуация, когда одни предприятия уже имеют готовую продукцию для реализации, другие — их потенциальные покупатели еще не продали свой товар и поэтому не могут оплатить чужой товар. В данном случае движение промышленного капитала идет параллельно ссудному. Коммерческий кредит содействует реализации товаров и прибыли, заложенной в их стоимости. По этой причине уровень ссудного процента здесь ниже, чем по банковскому кредиту. Коммерческий кредит имеет границы применения, т.к. ограничен в размерах, поскольку каждый предприниматель может предоставить коммерческий кредит только в пределах своего товарного и денежного капитала. Коммерческим кредитом могут пользоваться только предприятия, приобретающие соответствующие товары и он носит краткосрочный характер.

Для оформления коммерческого кредита используется вексель — долговое обязательство покупателя перед поставщиком. В векселе указываются сумма долга, процент за кредит, срок и условия погашения векселя. Он используется не только для получения средств, причитающихся кредитору, но и как орудие платежа. Обращение векселей расширяет возможности предоставления коммерческого кредита, поскольку он может переходить из рук в руки. При этом на векселе делается передаточная надпись — индоссамент.

Стремление преодолеть узость границ коммерческого кредита приводит к возникновению банковского кредита и одновременно к модификации самого коммерческого кредита. Так, в современных условиях все более широкое применение получает коммерческое кредитование в денежной форме, предприятия предоставляют друг другу денежные ссуды.

Банковский кредит — основная форма кредита в рыночной экономике, при нем владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам через посредство банков. В качестве субъектов банковского кредита выступают, с одной стороны, банк как кредитор, с другой — предприятие, организация и население как заемщики.

Банковский кредит всегда выступает в денежной форме, и объектом кредитования выступает денежный капитал.

В силу этого в банковском кредите ссудный капитал окончательно отделяется от промышленного и осуществляет свое движение независимо от него. Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам — размерам, срокам, направлению. Благодаря этому заемщики могут получить практически любые суммы на любые сроки кредитных сделок и использовать полученные средства в любой области хозяйственной деятельности, на личные цели физических лиц и другие потребности.

Банковский кредит выполняет различную роль в процессе общественного воспроизводства. Если он используется на расширение производства, для вложения в основной и оборотный капитал заемщика, то банковскую ссуду называют ссудой капитала.

Если банковский кредит используется для совершения платежей, для погашения старых долговых обязательств, то банковская ссуда называется ссудой денег. Ссуда денег имеет место во всех случаях, когда кредитная операция сопровождается покупкой банком части финансовых активов клиента (счетов дебиторов, прав требования, долговых обязательств и т.п.). Ссуда денег лишь опосредствует кругооборот капитала, но не обеспечивает его расширения, в то время как ссуда капитала непосредственно способствует росту производства и увеличивает размер капитала, которым располагает товаропроизводитель.

По срокам предоставления банковский кредит подразделяется на краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный.

Краткосрочный кредит предоставляется на период до одного года и обслуживает движение оборотного капитала предприятия, содействует своевременному осуществлению расчетов, повышает платежеспособность предприятий, укрепляет их финансовое положение. Краткосрочный кредит является идеальным источником формирования той части оборотного капитала, которая подвержена наиболее частым колебаниям и используется в создании продукции.

Среднесрочный и долгосрочный кредиты имеют своей целью обеспечение потребностей в инвестициях, т.е. кредит обслуживает движение основного капитала, используется на строительство и реконструкцию, освоение новых производств, внедрение новых технологий и проведение других мероприятий, связанных с расширенным воспроизводством основных фондов. Ссуда представляется на срок 3 — 5 и более лет.

Особая разновидность банковского кредита — кредит, предоставляемый одним банком другому, или межбанковский кредит. Банки-кредиторы предоставляют кредиты либо с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Для банков-заемщиков межбанковские кредиты служат средством регулирования ликвидности, а также дополнительным источником денежных ресурсов для расширения доходных вложений.

В большинстве стран межбанковские кредиты очень краткосрочны (на срок от нескольких часов до нескольких дней) и предоставляются, как правило, без обеспечения. Предоставление межбанковских кредитов в Российской Федерации оформляется или межбанковским генеральным соглашением (если банки поддерживают друг с другом постоянные деловые отношения), или по кредитному договору. В последнем случае кредит предоставляется на более длительный срок.

Основными критериями предоставления кредита для банка являются степень риска, ликвидность и доходность кредитных операций. В связи с этим банки уделяют большое внимание анализу кредитоспособности своих клиентов, эффективности и окупаемости кредитуемых мероприятий. Возросло значение и расширились формы обеспечения возвратности банковских ссуд.

Государственный кредит — такая форма кредитных отношений, когда в качестве кредитора или должника выступает государство. Первоначально возник и стал развиваться такой государственный кредит, при котором государство выступало в качестве должника, покрывающего дефицит государственного бюджета.

Потребительский кредит — это предоставление населению рассрочки платежа при покупке товаров длительного пользования. Кредит предоставляется торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями в товарной форме. Потребительский кредит тесно связан с банковским кредитом, так как долговые обязательства покупателей используются торговыми фирмами и финансовыми компаниями для получения банковских ссуд. Благодаря этой связи возникла расширительная трактовка потребительского кредита. В соответствии с этим под потребительским кредитом понимают совокупность товарных и денежных ссуд, предоставляемых фирмами, банками и государством населению для удовлетворения его личных потребностей.

В кредитных отношениях между гражданами и торговыми фирмами банки непосредственного участия не принимают. Этим потребительский кредит отличается от банковского, предоставляемого населению в денежной форме. Однако потребительский кредит тесно связан с банковским, поскольку торговые фирмы и финансовые компании, предоставляющие рассрочку платежа, используют долговые обязательства потребителей для получения банковских ссуд.

Международный кредит — это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам других стран. Движение ссудного капитала между странами может осуществляться как при помощи посредников, в качестве которых могут выступать крупные национальные и транснациональные банки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации так и без их участия.

По формам собственности все международные кредиты делятся на частные, государственные, смешанные. В современных международных кредитных сделках важную роль играют частные кредиты. Международные кредиты могут предоставляться в валюте страны-заемщика, в валюте третьей страны, в международной счетной валютной единице.

Межгосударственный кредит предоставляется от имени государства и может выступать в следующих формах:

1.Двусторонние правительственные кредиты. Правительство одной страны предоставляет правительству другой страны кредит за счет средств госбюджета. Отличительной особенностью таких кредитов является не получение дохода от кредитной сделки, а реализация политических целей.

2.Кредиты международных валютно-кредитных и финансовых организаций:

3. Смешанные кредиты, которые предоставляются международными валютными организациями вместе с частными банками и корпорациями. Цель их — облегчить доступ заемщика на мировой рынок ссудных капиталов.

Банки, их виды и функции.