1.    ТРАСТ - доверительное управление денежными средствами, ценными бумагами и имуществом клиента.

2.    ФАКТОРИНГ - переуступка прав требования от клиента — банку, т. е. выкуп дебиторской задолженности.

3.    ЛИЗИНГ - долгосрочная аренда имущества (от 6 месяцев), предусматривающая возможность их последующего выкупа арендатором.

4.    КОНТОКОРЕНТНЫЙ СЧЕТ - расчетный счет + ссудный счет.

5.    ОВЕРДРАФТ - сверх короткий кредит (от 1часа до декады), вызванный временной нехваткой денег.

В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности»

предусматривается порядок государственной регистрации коммерческого банка и выдача ему лицензии на осуществление банковских операций.

ЛИЦЕНЗИЯ - это специальное разрешение ЦБ РФ, удостоверяющее право коммерческого банка осуществлять указанные в ней банковские операции, действует без ограничения срока.

ВИДЫ ЛИЦНЗИРОВАНИЯ

1.    Лицензия на осуществление банковской деятельности со средствами в рублях (без права привлечения во вклады от физических лиц).

2.    Лицензия на осуществление банком операций по привлечению вкладов населения.

3.    Лицензия на осуществление банком операций в иностранной валюте.

4.    Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

5.    Лицензия на осуществление инкассации.

6.    Лицензия на осуществление банковского кредита.

7.    Генеральная лицензия.

КРЕДИТ — это операции банка по размещению свободных кредитных ресурсов на условиях обеспеченности, платности, возвратности, срочности и целого характера использования.

Необходимость кредита вызвана кругооборотом денежных средств.

ФОРМЫ КРЕДИТА

1 .Коммерческий — это кредит, предоставляемый одним предприятием другому при продаже товара, в виде отсрочки уплаты денег за проданный товар.

2.    Банковский — предоставляется коммерческим банком заемщикам в виде денежных ссуд в соответствии с принципами кредитования.

3.    Потребительский — кредит, заключающийся в отсрочке платежа за товар физическим лицам, купившим этот товар для потребления.

4.    Государственный — кредит, полученный государством в результате выпуска займа внутреннего или внешнего) по причине дефицита бюджета или для ускорения темпов развития экономики.

5.    Международный — движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений связанный с предоставлением товара или валютных ресурсов.

ФУНКЦИИ КРЕДИТА

1.    Перераспределительная т.е. аккумулируемые в банке временно свободные денежные средства перераспределяются из соображений прибыльности в наиболее финансово устойчивые, доходные, т.с. перспективные отрасли.

2.    Экономия издержек, т.е. кредит банка, способствует непрерывности производственной деятельности предприятия и ускоряется оборачиваемость средств и наращивается размер прибыли.

3.    Ускорение концентрации и централизации капитала, т.е. банк, выдает кредиты, только кредитоспособным клиентам, а не банкротам

4.    Регулирование экономики страны, т.е. государство само кредитуется, а также вырабатывает льготную систему кредитования для стратегически важных отраслей

экономики.

ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.    Возвратность - на основании кредитного договора между банком и заемщиком и в зависимости от формы кредитования устанавливаются сроки возврата кредита (единовременно или частично).

-      краткосрочные

-      среднесрочные

-      долгосрочные

За несвоевременный возврат кредита в договоре предусматриваются санкции.

Кроме того, по ходатайству клиента, договор может быть пролонгирован, т.е.

продлен срок погашения, для этого оформляется дополнительное соглашение и ожесточаются условия кредитования.

2.    Срочность — в кредитном договоре фиксируется дата погашения кредита и периодичность, т.е. дата уплаты процентов за него, при нарушении срока выплаты процентов банк имеет право потребовать досрочного возврата кредита. При нарушении сроков погашении кредита, банк незамедлительно приступает реализации залога (через 3-х лиц) или востребует средства от поручителя, страховой компании, гаранта.

3.    Платность — в кредитном договоре фиксируются проценты, которые клиент обязан уплачивать банку за пользование ссудой. В договоре указывается и размер просроченного процента в случае нарушения договора.

4.    Обеспеченность — для гарантии возврата кредита и снижения кредитного риска банк в момент выдачи кредита дополнительным документом оформляет обеспечение (договор о залоге, страховой полюс, поручительство).

5.    Целевой характер использования — в момент выдачи кредита клиент в заявке, а затем в кредитном договоре фиксируется цель кредитования, а банк, перечисляя ссудную задолженность клиенту, проверяет целевой характер расходование этих средств.

Механизм проверок

1.    Текущая, т.е. визируется каждый платежный документ клиента по списанию средств, либо с расчетного счета, либо с судного счета.

1.    Последующая - выход представленного банка на место и проверка по внутренне и учегным данным предприятия соблюдения целей кредитования.

СИСТЕМА КРЕДИТОВАНИЯ

Система кредитования базируется на трех основных элементах:

1.    В зависимости от субъектов кредитования банк классифицирует их по следующим направлениям:

-      государственные предприятия, организации и органы государственной власти;

-      совместные предприятия;

-      юридические лица различных форм собственности;

-      коммерческие банки;

-      граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью;

-      физические лица;

Главное - это дееспособность субъектов и материальные или иные гарантии кредитной сделки с ними.

2.    Объекты кредитования — это конкретные предметы, но поводу, которых заключается кредитная сделка.

Классификация объектов:

-      материальные объекты частного характера:

-      совокупные объекты кредитования;

-      объекты потребительского характера:

Специфическим объектом кредитования являются сезонные отрасли экономики (речной, морской транспорт; сельское хозяйство и т.д.)

3.    Виды кредитования:

а)    По срокам кредитования

-      овердрафт - сверхкраткосрочный кредит;

-      контокоррентный счет — кредит до востребования;

-      револьверный — кредит постоянно возобновляющийся;

-      кредитная линия — т.е. не разовая выдача кредита, а распределение суммы во времени;

-      лизинг;

б)    По целям кредитования

-      кредиты на пополнение оборотных Средств;

-      кредиты на развитие производства;

-      потребительские кредиты;

-      на проектное финансирование и т.д.;

в)    В зависимости от размера

-      крупные кредиты (более 5% уставного капитала);

-      прочие;

ЭТАПЫ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.    Подготовительный — переговоры с клиентами, сбор информации, отчетности и других документов, необходимых для кредитования.

2.    Аналитический — анализ и рассмотрение конкретной заявки и оценка кредитоспособности клиента.

3.    Технический — окончательное принятие решения о выдачи кредита кредитным комитетом и оформление кредитной документации.

4.    Контрольный — организация процесса контроля за платежеспособность у клиента и его финансовым состоянием.

Кредитная политика банка — внутренний документ банка, который формируется перед началом нового финансового года, утверждается советом банка и является обязательным руководством при организации совершения кредитных операций в банке.

СТРУКТУРА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

1.    Фиксируется сфера экономики, которая кредитует банк в предстоящем периоде.

2.    Фиксируется предельный размер кредита на одного заемщика.

3.    Устанавливаются требования к погашению и обеспечению кредита.

4.    Определяется механизм процесса кредитования и условный уровень процентных ставок в зависимости от кредитоспособности заемщика

5.    Расписываются полномочия при принятии решения коммерческим банком о выдачи кредита.

6.    Порядок и предельные суммы выдачи ссуд сотрудникам банка, учредителям и т. д.

7.    Определяется механизм оценки кредитоспособности заемщика.