Поможем в ✍️ написании учебной работы

Имя

Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

Выберите тип работыЧасть дипломаДипломная работаКурсовая работаКонтрольная работаРешение задачРефератНаучно - исследовательская работаОтчет по практикеОтветы на билетыТест/экзамен onlineМонографияЭссеДокладКомпьютерный набор текстаКомпьютерный чертежРецензияПереводРепетиторБизнес-планКонспектыПроверка качестваЭкзамен на сайтеАспирантский рефератМагистерская работаНаучная статьяНаучный трудТехническая редакция текстаЧертеж от рукиДиаграммы, таблицыПрезентация к защитеТезисный планРечь к дипломуДоработка заказа клиентаОтзыв на дипломПубликация статьи в ВАКПубликация статьи в ScopusДипломная работа MBAПовышение оригинальностиКопирайтингДругое

Нажимая кнопку "Продолжить", я принимаю политику конфиденциальности

В Республике Беларусь система пруденциальных требований к банкам сформирована с учетом существующего мирового опыта и рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору.

Банковский кодекс предоставил Национальному банку полномочия по осуществлению пруденциального регулирования деятельности банков, в том числе путем установления к ним пруденциальных требований, направленных на поддержание стабильности и устойчивости банковской системы.

Действующим законодательством установлены следующие нормативы безопасного функционирования для банков:

· минимальный размер нормативного капитала;

· нормативы ликвидности;

· нормативы достаточности нормативного капитала;

· нормативы ограничения концентрации риска;

· нормативы ограничения валютного риска;

· нормативы участия в уставных фондах других коммерческих организаций;

· иные нормативы, необходимые для ограничения рисков банковской деятельности и обеспечения безопасного и надежного функционирования банков.

Национальный банк устанавливает методики расчета нормативного капитала банка, его рисков, активов, обязательств и операций, не отраженных на балансе, для каждого из нормативов безопасного функционирования с учетом международных стандартов и консультаций с банками, банковскими союзами и ассоциациями.

Национальный банк вправе на основании мотивированного суждения изменять для банка значения нормативов безопасного функционирования и (или) методику расчета нормативного капитала банка, его рисков, активов, обязательств и операций, не отраженных на балансе, для отдельных нормативов безопасного функционирования и (или) устанавливать иные (дополнительные) нормативы безопасного функционирования.

Национальный банк информирует банки о предстоящем изменении нормативов безопасного функционирования и методик их расчета не позднее чем за один месяц до введения их в действие.

Национальный банк в порядке, им установленном, вправе на основании мотивированного суждения и (или) устанавливаемых им методик определять размеры нормативного капитала банка, его рисков, активов, обязательств и операций, не отраженных на балансе. Банк обязан отражать в своей отчетности размеры нормативного капитала, рисков, активов, обязательств и операций, не отраженных на балансе, определенные Национальным банком в соответствии с требованиями настоящей статьи.

Для банковских групп Национальным банком могут быть установлены нормативы ликвидности, достаточности нормативного капитала, ограничения концентрации риска, ограничения валютного риска. Обязанность по выполнению указанных нормативов безопасного функционирования возлагается на головную организацию банковской группы.

В целях обеспечения наиболее эффективного управления рисками и осуществления постоянного контроля за соблюдением установленных пруденциальных требований Национальным банком установлено обязательное ежедневное соблюдение банками основных нормативов безопасного функционирования: достаточности нормативного капитала, ликвидности, максимального размера кредитного и валютного рисков.

Нормативный капитал предназначен для покрытия потерь банка в обычных и стрессовых условиях. Расчет нормативного ка­питала осуществляется на 1-е число каждого месяца для определения показателей его достаточности. Значение минимального размера нормативного капитала подлежит ежеквартальной индексации с учетом индекса потребительских цен, публикуемого Националь-

ОТЧЁТ
о выполнении нормативов безопасного функционирования

 по состоянию на 1.04.2017 г.

Наименование норматива

Нормативное значение

Фактическое значение

Минимальный размер нормативного капитала, млн. руб. 51,15

493,6

Достаточность основного капитала I уровня, % 4,5

11,414

Достаточность капитала I уровня, % 6

12,647

Достаточность нормативного капитала банка, % 10

19,933

Левередж, % min 3

13,1

Норматив суммарной величины крупных рисков, коэффициент 6-ти кратный размер НК (max 6,0)

1,4

Норматив суммарной величины рисков на инсайдеров – юридических лиц, % max 50

11,1

Норматив суммарной величины рисков на инсайдеров – физических лиц, % max 5

0,2

Соотношение привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском, коэффициент max 1

0,9

 

Нормативы ликвидности (см. Новации-2018)   min max Мгновенная ликвидность, % min 20 147,6 251,3 Текущая ликвидность, % min 70 146,4 212,2 Краткосрочная ликвидность, коэффициент min 1 1,6 1,9 Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов, % min 20 30,2 36,4

ным статистическим комитетом РБ. По состоянию на 1 апреля 2017 г. размер нормативного капитала анализируемого банка превышает его минимальное нормативное значение почти в 9,7 раза (493,6:51,15).

Нормативы  достаточности капитала (нормативного, капитала I уровня и основного капитала I уровня), являются одними из основных показателей деятельности банка и нормативами пру­денциального надзора. На изменение значения норматива достаточности капитала влияют как размер капитала, так и уровень активов, взвешенных с учетом риска. Если размер капитала изменился незначительно, а фактическое значение норматива существенно уменьшилось, это означает рост активов, взвешенных с учетом риска. Рост таких ак­тивов может происходить или за счет общего увеличения активов банка (без увеличения доли рисковых активов), или за счет увели­чения доли высокорисковых активов в балансе банка.

Снижение норматива достаточности капитала означает, что банк пытается полностью использовать возможности роста объемов операций и развития при сохранении сложившегося уровня капитала. Руково­дству банка необходимо определить источники увеличения собст­венных средств (капитала), прежде всего за счет увеличения при­были, так как возможности увеличения уставного капитала, как правило, ограничены. Кроме того, необходим тщательный анализ рисковых активов и доходных активов в целом.

В рассматриваемом банке нормативы достаточности капитала имеют практически двойное (11,414:4,5; 12,647:6; 19,933:10) превышение минимальных значений, обеспечив достаточ­ность собственных средств банка для покрытия убытков и потерь при реализации банковских рисков.

В целях ограничения риска чрезмерного использования привлеченных средств устанавливается норматив лéвереджа, рассчитываемый как соотношение капитала I уровня и совокупной суммы требований, учитываемых на балансовых счетах, и обязательств, учитываемых на внебалансовых счетах банка, подверженных рискам. Исходя из отчётных данных банк обеспечил более чем четырёхкратное (13,1:3) превышение минимального значения данного норматива.

Фактические значения нормативов концентрации рисков свидетельствуют об осторожном подходе банковского менеджмента к размещению финансовых ресурсов с целью минимизации банковских рисков. Следует обратить внимание на почти полное использование возможностей банка по привлечению средств населения по отношению к активам с ограниченным риском (коэффициент соотношения = 0,9). Практическое исчерпание возможностей вкладов населения является свидетельством доверия вкладчиков к банку, что позволяет ему реализовывать сдержанную процентную политику по вкладам физических лиц.

Безукоризненное соблюдение нормативов ликвидности свидетельствует о способности банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами как в текущих условиях так и в долгосрочной перспективе.