Ликв-ть банка – спос-ть банка своевременно и полно выполнять свои обяз-ва перед всеми контрагентами.

Кроме того, ликвидный резерв необ-м для удовл-я практически любых непредвиденных фин-вых нужд: закл-я выгодных сделок по кредиту или инвест-ю; на компенсирование сезонных и непредвиденных колебаний спроса на кредит, восполнение средств при неожиданном изъятии вкладов и т. д.

Ликв-ть банка есть качественная хар-ка деят-ти банка, обусловленная множ-вом факторов, находящихся в постоянном изм-ии и взаимосвязи. К внутренним факторам относятся крепкая кап-льная база банка, кач-во активов, кач-во депозитов, завис-ть от внешних источников, сопряженность активов и пассивов по срокам, уровень мен-та, имидж банка. К внешним факторам относятся общая политическая и экон-кая обстановка в стране; система рефинансирования Банком России комм банков; эфф-ть надзорных функций Банка России.

1. Величина капитала банка означает наличие значительной абсолютной величины собст кап-ла как главного защитного ист-ка поглощения риска активов и гарантирования средств вкладчиков и кредиторов. Основу собст кап-ла составляют уставный фонд и др фонды банка, предназначенные для разных целей, в т.ч. и для обесп-я фин-вой устойчивости банка. Чем больше собст кап-л банка, тем выше его ликв-ть.

2. Кач-во активов опр-ется на основе четырех критериев: ликв-ти, рискованности, дох-ти и диверсифицированности.

1) Ликв-ть активов – это спос-ть активов трансформироваться в ден-ую наличность

- 1я группа – первоклассные ликв-е активы (непосредственно ден. ср-ва банка, находящиеся в его кассе или на корреспондентских счетах; государственные цб, находящиеся в портфеле банка, к реал-ии которых он может прибегнуть в случае недостаточности денежной наличности для погашения обяз-в перед кредиторами);

- 2я группа – кратк. ссуды юр. и физ. лицам, межбанковские кредиты, факторинговые операции, комм цб акционерных обществ. Они имеют более продолжительный период превращения в ден. наличность;

- 3я группа – долгосрочные вложения и инвестиции банка, в т.ч. долгосрочные ссуды, лизинговые операции, инвестиционные цб.

- 4я группа – неликв-е активы в виде просроченных ссуд, некот-е виды цб, здания и сооружения.

2) Рискованность активов

3) Дох-ть активов.

Диверсифицированность активов

3. Кач-во депозитной базы Критерием кач-ва депозитов (до востреб-я, срочных и сберегательных) явл. их стабильность.

Сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам

5. Менеджментт , т.е. система упр-я деят-тью банка в целом и ликв-тью в частности

Имидж

В целях контроля за состоянием ликв-ти банка устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликв-ти

Норматив мгновенной ликв-ти банка (Н2) регулирует риск потери банком ликв-ти в течение одного операционного дня

 Н2 >= 15

Норматив текущей ликв-ти банка (Н3) регулирует риск потери банком ликв-ти в течение ближ-ших к дате расчета норматива 30 календ. дней

Н3>= 50%, где

Норматив долгосрочной ликв-ти банка (Н4) регулирует (огр-ет) риск потери банком ликв-ти в результате размещения средств в долгосрочные активы и опр-ет максимально допустимое отн-е кредитных треб-ий банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календ. дней

Н4 <= 120%, где

Источники возник-я проблем ликв-ти: 

1. Несоответствие между сроками погашения по активам и основным обяз-вам.

2. Чувствительность банков к изменениям процентных ставок.

Централизованное упр-е закл-ся в установлении ЦБ единых для всех кред. орг-ий нормативов ликв-ти; осущ-ии регулир-ия ликв-ти с использ-ем различных инструментов (обяз. резервирование, система рефинансирования и др.);

Децентрализованное упр-е – это система упр-я ликв-тью в кред.орг-ции. Она вкл-ет: комплекс орг-ционныых мер по анализу, оценке и контролю; обоснование методов и инструментов упр-я ликв-тью; выбор способа регулирования ликв-ти. Цели: обесп-е своеврем-го и полного удовл-я банком обяз-тв перед кредиторами, поддержание такой структуры активов и пассивов, к-я обеспечивала бы оптим-ое сочетание ликв-ти и приб-ти КБ.