Тема 5. Методы управления рисками. Основные способы снижения рисков предпринимательской деятельности организации
Поможем в ✍️ написании учебной работы
Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

Понятие «управление рисками».

Основные методы управления рисками, их характеристика.

Методы управления рисками. Классификация методов управления рисками. Средства разрешения рисков.

Уклонение от риска.

Передача риска. Страхование хозяйственных рисков. Сегрегация (разделение) и агрегация (объединение). Метод поиска гаранта. Факторинг. Франчайзинг.

Методы локализации рисков.

Овладение риском (Удержание риска).

Методы снижения риска: диверсификация; приобретение дополнительной информации о выборе и результатах; лимитирование; самострахование; страхование; страхование от валютных рисков; хеджирование; приобретение контроля над деятельностью в связанных областях; учет и оценка доли использования специфических фондов компании в ее общих фондах и др.

Методы компенсации рисков.

Страхование как метод управления рисками предприятия. Историческое развитие института страхования. Основные понятия (термины), применяемые в страховании (страховщик, страхователь, страховой тариф, страховая премия, франшиза и пр.) Полное и частичное страхование рисков. Основные преимущества страхования как метода управления риском.

Объективные и субъективные недостатки страхования как метода управления риском. Критерии выбора страховой компании. Понятие кэптивной страховой компании. Преимущества и недостатки кэптивного страхования.

Обоснование выбора применяемого метода управления в зависимости от вероятности и уровня риска.

 

Классификация методов управления рисками - http://www.bestreferat.ru/referat-275022.html

Ни один экономический субъект, нацеленный на успешное долгосрочное развитие, не обходится без реализации инновационных проектов. Неотъемлемой характеристикой инноваций является повышенный риск. Оттого первостепенной задачей любого инновационно активного предприятия является управление рисками. От успешности ее решения в рамках адекватно выстроенной системы риск-менеджмента зависят результаты реализации всего инновационного проекта.

Чтобы создать эффективную систему риск-менеджмента, необходимо знать, какие методы воздействия на риск может взять на вооружение современная организация.

В системе риск-менеджмента существует две группы методов управления:

- методы принятия решений

- и методы воздействия на риск.

Знание этих методов позволяет понять их применимость в конкретной ситуации, дает возможность сформировать в рамках реализации инновационного проекта оптимальный пакет методов воздействия на риск с учетом индивидуальных особенностей организации.


Таблица 1 - Классификация методов управления рисками

Критерии Виды методов Характеристика методов

1. По направленности воздействия на параметры риска все методы риск-менеджмента можно отнести к одному из трех классов:

Методы воздействия на предсказуемость риска инновационного проекта Метод наращивания информационного покрытия, в котором предсказуемость риска обеспечивается получением дополнительной информации об изучаемом объекте. На предсказуемость рисков влияет и перемена стратегии реализации инновационного проекта.
Методы воздействия на толерантность к риску Толерантность к уровню риска (определяющей готовность или неготовность к определенному риску) на предприятии складывается из набора субъективных и объективных факторов.
Методы, которые влияют на вероятность и размер риска Методы защиты и активного воздействия на риск. Таковы опережающая защита объекта, патентование, устранение технических неполадок, обучение персонала, маркетинговая подготовка рынка к восприятию новинки. Однако отказ от риска не влияет на вероятность или размер риска как реального явления экономики, но может существенно изменить его проявление в рамках проекта.

2. По объекту воздействия на среду риска - по направленности целевого воздействия на один из элементов его среды

Нацелены непосредственно на источник риска, на причину, потенциально продуцирующую источник (фактор риска) Экономический субъект может непосредственно воздействовать только на ту группу факторов, которыми он в состоянии управлять; как правило, это внутренние факторы, источники так называемых операционных рисков. Пр.: квалификационная адаптация персонала к требованиям реализуемого на предприятии инновационного проекта
Воздействие на объект риска Методы управления нацелены либо только на защиту объекта, либо на придание ему свойств рисковой гибкости. Пр.: защита инновации патентом или огнезащита технологического оборудования, предназначенного для производства новинки.
Воздействовать на канал передачи риска - как устранением канала, так и его защитой. При таких действиях риск-менеджер снижает вероятность рисковой ситуации только для себя. Пр.: включение в договор с партнерами ответственности за неисполнения обязательств (получение гарантий).
Воздействие на эффект риска Метод воздействия не столько на сам риск или угрожаемый объект, сколько на последствия реализации рисковой ситуации. Пр.: все репрессивные методы, в том числе ликвидация последствий реализации риска.

3. С точки зрения воздействия на элемент системы инновационного проекта

Все методы директивно воздействуют

или непосредственно на проект
либо на предприятие, его реализующее
либо на сам риск

4. В зависимости от степени адаптивности целесообразно выделят

Динамические методы - адаптивны и позволяют внутренне перестроить механизмы и параметры воздействия в зависимости от изменения характеристик профиля риска проекта (резервирование средств)
Статические методы - базируются на первично оцененной информации (страхование объекта).

5. По превентивности воздействия на риск

Превентивные методы - пытаются создать условия, чтобы опасность не сбылась.
Репрессивные методы - обеспечивают своевременное и адекватное покрытие ущерба, принесенного свершившимся риском.

6. По воздействию на профиль риска проекта

Нейтральные методы - не воздействуют прямо на объективную совокупность рисков проекта. Они влияют лишь на его составляющую, важную с точки зрения конкретного экономического субъекта.
Методы активного воздействия Активным, заинтересованным участником в таком переходе риска

7. По масштабу воздействия

Точечные методы директивно воздействуют на избранный риск или объект.
Спектральные методы К ним относятся все методы, направленные на совокупность рисков

8. С точки зрения жесткости требований, предъявляемых к объекту, на который направлено управляющее воздействие

Жесткие методы  
Лояльные методы  

9. С точки зрения направленности воздействия

Прямые методы Применение прямых методов влияет только на конкретно выбранный объект
Косвенные методы - влияют еще и на ряд сопутствующих рисков.

10. По этапам применения, в зависимости от того, когда возможно и целесообразно их применение

1 Отказ от реализации проекта менее болезнен на стадии принятия решения о целесообразности реализации проекта
2 Управление операционным риском должно осуществляться на ранней стадии реализации проекта
3 Чем дальше от начала проекта отстоит мероприятие по снижению риска, тем заметнее будет его нивелирующий характер

11. По времени реализации эффекта от применения

Методы без задержки эффекта  
Методы с отсроченным эффектом - являются все превентивные методы. Среди них есть варианты с относительной и абсолютной задержкой эффекта.

12. По времени действия эффекта от реализованного мероприятия

Одномоментные методы Заключение фьючерсного контракта носит одномоментный характер
Продолжительные методы Принятие на работу новаторов дает продолжительный эффект

13. По сущности достигаемого эффекта

Методы, направленные на минимизацию риска Минимизирующие методы нацелены на снижение риска и применимы к тем рискам и объектам, устранение которых не снижает возможность получения дополнительной прибыли
Методы, направленные на оптимизацию риска Оптимизация риска рассматривает совместное проявление двух параметров: опасности и прибыли

14. С точки зрения возможности получения дополнительной прибыли

Методы прибыльно-нейтральные - не предоставляют возможности получить дополнительной прибыли при любом исходе рискосодержащего события
Методы прибыльно-содержащие чаще используются в системе спекулятивных рисков

15. По степени фокусирования риска

Методы, направленные на сегрегацию риска К сегрегирующим методам относятся все методы диверсификации, способствуют рассредоточению в пространстве и времени
Методы, направленные на комбинирование риска Методы управления рисками приводят к сосредоточению их в рамках единого пространственно-временного континуума

16. По целевой направленности

Методы, обеспечивающие рискоустойчивость объекта Совершенствование маркетинговой политики
Методы, непосредственно направленные на снижение риска Увольнение недисциплинированных или низкоквалифицированных работников

17. В зависимости от хода выполнения инновации

Методы управления рисками относятся непосредственно к риск-менеджменту Методы риск-менеджмента всегда направлены на повышение стоимости предприятия при реализации инновационного проекта. Задача риск-менеджмента – не допустить появления на предприятии квазистатистической неопределенности процессов
Методы управления рисками образовывают систему антикризисного управления Главная задача антикризисного управления – обеспечение выживаемости предприятия, что иногда заставляет предприятие отказываться от реализации инновационных проектов. Антикризисное управление должно рассматриваться как крайний случай применения методов риск-менеджмента

19. С точки зрения обязательности применения того или иного метода

Методы, обязательные к применению строгая директива в области применения методов управления рисками (система обязательного страхования на предприятии)
Методы, условно-обязательные к применению Методы, применение которых обязательно только при оговоренных условиях. Как правило, таким условием является возможность взаимодействия в рамках проекта с условленным кругом его участников или сторонними партнерами
Методы, необязательные к применению Методы свободного выбора

20. В зависимости от того, обязывает ли выбранный метод находиться в договорных взаимоотношениях с каким-либо субъектами или нет

Методы риск-менеджмента, требующие такой зависимости  
Методы риск-менеджмента, нетребующие такой зависимости  

21. При классификации по степени покрытия последствий рискового события ситуации

Методы управления рисками с частичнымпокрытием Частичное покрытие риска либо посредством заранее оговоренной (прямо или косвенно) суммы, доли участия предприятия или третьего лица в покрытии риска
Методы управления рисками с полным покрытием Метод передачи всего размера риска третьему лицу, участнику проекта, который по условиям передачи принимает весь риск и, соответственно, обязанности покрытия на себя

22. По частоте применения

Систематические методы управления рисками К таким методам относятся страхование, самострахование.
Методы управления рисками точечные, или разовые Разовые методы требуют такой же реализации и не зависят от времени жизни рисковой ситуации. К разовым методом относится как удаление работника, чья квалификация не соответствует уровню инновационного проекта, так и замена партнера или какой-либо другой составляющей инновационного проекта

23. С точки зрения радикальности воздействия на риск

Радикальные методы кардинально меняют рископрофиль проекта. Они переводят его в другую систему рисков, меняя концепции инновационного проекта либо устраняя точечный риск
Нерадикальные методы  

 


 

 

 


Рисунок - Приемы риск-менеджмента


Сущность управления риском состоит в максимизации набора обстоятельств, которые мы можем контролировать, и минимизации набора обстоятельств, контролировать которые нам не удастся и в рамках которых связь причины и следствия от нас скрыта. (П.Л. Бернстайн)

Управление риском включает систему нормативно-правовых, административных и экономических механизмов, способствующих достижению минимизации воздействия рисковых ситуаций на деятельность ФинО.

Поскольку понятие риска не является однозначным и имеется много критериев классификации, становится понятным существование огромного набора возможных инструментов, методов и процедур управления риском. Поэтому следует обсудить, каким образом можно провести их группировку с тем, чтобы дать хотя бы краткий обзор возможных подходов.

Анализ основных подходов к минимизации неблагоприятного влияния случайных событий и их финансовых последствий позволяет выделить ряд общих процедур управления риском. Такая точка зрения дает возможность исследовать, как в целом можно поступить с тем или иным риском, что с ним можно сделать.

К числу возможных процедур следует отнести:

1. Уклонение от риска - (Risk elimination) – множество мероприятий, дающих возможность полностью избежать влияния тех или иных неблагоприятных событий.

2. Передача риска (Risk transfer) – совокупность мер, позволяющих переложить ответственность за снижение возможности возникновения неблагоприятных событий и за возмещение связанного с ними ущерба на другой субъект.

3. Снижение степени риска.Сокращение риска (Risk reduction или Risk mitigation) – набор способствующих уменьшению неблагоприятных последствий действий рассматриваемого органа государственного управления, фирмы или физического лица. Данная процедура предполагает, что риски остаются на собственной ответственности носителя, поэтому ее иногда называют принятием рисков на себя (Risk retention или Risk assumption)

4. Овладение риском (Удержание риска).







Методы управления рисками

Избежание/Уклонение от риска Передача риска Локализация риска Распределение риска Компенсация риска Отказ от финансовых операций Передача риска путем страхования Создание венчурных подразделений Распределение ответственности между участниками производства Стратегическое планирование Отказ от использования денежных средств в качестве кракосрочных финансовых вложениях Передача риска путем поручительства Создание специальных подразделений для выполнения рискованных проектов Диверсификация деятельности Прогнозирование экономической обстановки Отказ от использования в больших объемах заемного капитала Передача риска поставщикам сырых материалов Разработка внутренних нормативов Диверсификация инвестиций Активный целенаправленный маркетинг Отказ от чрезмерного использования оборотных активов в низко ликвидных формах Передача риска участникам реализации инвестиционного проекта

Диверсификация портфеля ценных бумаг Мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды Отказ от услуг не очень надежных партнеров Передача риска путем заключения биржевых сделок Диверсификация кредитного портфеля Создание системы резервов Отказ от рискованных инновационных и иных проектов Передача риска путем заключения договора факторинга Диверсификация депозитного портфеля Привлечение внешних ресурсов

Диверсификация валютного портфеля


1.Уклонение от риска

Методы уклонения от риска наиболее распространены в хозяйственной практике. Чаще всего к этим методам относятся:

- отказ от ненадежных партнеров, т.е. стремление работать только с надежными, проверенными партнерами;

- отказ от рискованных проектов, т.е. отказ от инновационных и иных проектов, реализуемость или эффективность, которых вызывает сомнение;

- страхование рисков представляет собой создание за счет денежных средств организаций и граждан специальных резервных фондов, предназначенных для возмещения ущерба;

- поиск гарантов; при поиске гарантов, как и при страховании, целью является перенос риска на какое-либо третье лицо;

- увольнение некомпетентных работников.

Этими методами пользуются руководители организаций, предпочитающие действовать наверняка, не рискуя.

Данное направление защиты от риска является наиболее простым и радикальным. Оно позволяет полностью избежать возможных потерь и неопределенности, но, с другой стороны, не позволяет получить тот объем прибыли, который связан с рискованной деятельностью.

 

Метод уклонения/избегания риска

Достоинства: Недостатки:
Прост и радикален (решителен, окончателен, абсолютен) Появление других рисков
Помогает избежать крупных финансовых потерь Не позволяет получит прибыль
Применяется на ранней стадии Не всегда возможна реализация

Условия реализации

 

1. Если отказ от одного риска не влечет возникновения другого риска, более высокого или однозначного уровня

2. Если степень риска несопоставима с уровнем доходности предлагаемой финансовой операции по шкале «доходность - риск»

3. Если финансовые потери по данному виду риска превышают возможности их возмещения за счет собственных средств компании

4. Если размер дохода от рискованной операции несущественен, т.е. в формируемом денежном потоке имеет небольшой удельный вес

5. Если рискованные операции не характерны для компании, носят инновационный характер и по ним отсутствует информационная база, необходимая для определения уровня финансовых рисков и принятия соответствующих управленческих решений

 


Передача рисков

К методам передачи рисков относятся:

- Страхование хозяйственных рисков.

- Сегрегация (разделение) и агрегация (объединение).

- Метод поиска гаранта.

- Факторинг.

- Франчайзинг.

Страхование

Наиболее популярным и доступным методом передачи является страхование.

С юридической точки зрения - передача риска означает принятие на себя страховщиком обязательства выплатить страхователю денежную (иногда и натуральную) компенсацию понесенных им в определенных ситуациях убытков.

Страховые компании предъявляют жесткие требования к рискам, которые они могут принять на себя в рамках договора страхования. Из всего набора рисков присущих деятельности конкретного предприятия, она отбирает только ту их часть, которая удовлетворяет следующим критериям:

- Случайный и непредсказуемый характер событий.

- Измеримость риска.

- Ограниченность потерь.

- Относительно небольшая вероятность наступления страхового случая.

Преимущества использования страхования как механизма управления риском сводятся к следующим факторам:

+ Привлечение страхового капитала для компенсации убытков организации.

+ Снижение неопределенности в финансовом планировании деятельности организации.

+ Высвобождение денежных средств, для более эффективного использования.

+ Сокращение затрат на управление риском путем использования убытков опыта страховых экспертов для оценки риска.

 

Страховые фонды представляют собой гарантированный источник денежных средств, для компенсации убытков страхователя в случае возникновения неблагоприятных событий, например, когда при возникновении крупных убытков использование собственных денежных ресурсов может быть ограничено способностью привлекать внешние кредиты для компенсации убытков.

 

Не все риски можно застраховать. Нельзя застраховать:

Ø Масштабные риски, когда никто не готов принять на себя риск страхователя.

Ø Форсмажорные риски, уровень которых невозможно оценить.

 

Кроме того в настоящее время в РФ не страхуются:

Ø Действия государственных органов, в том числе связанные с неправомерными действиями налогового или таможенного инспектора. Ущерб, связанный с принятыми в таких случаях по ошибке (или умыслу) санкциями, не компенсируется (даже при страховании грузоперевозок на условиях «за все риски»)

Ø Кредитные риски банков,

Ø Риски, связанные с колебаниями курсов валют.

 

Метод «поиска гаранта»

Метод поиска гаранта используется как небольшими, так и крупными организациями. Только функции гаранта для них выполняют разные субъекты:

- первые «просятся под крыло» к крупным компаниям (например, банкам, фондам),

- вторые – к органам государственного управления.

Дата: 2019-02-02, просмотров: 535.