Ущерб, наносимый природе, населению, хозяйству авариями на промышленных предприятиях, чрезвычайно велик: его доля в общих потерях от загрязнения окружающей среды достигает 25—30 %. В странах с рыночной экономикой возмещение ущерба осуществляется в первую очередь за счет владельца предприятия через систему экологического страхования, и лишь в случаях катастрофических размеров ущерба к его возмещению может подключиться государство.

В мировой практике экологическое страхование означает страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенного экологического риска за причинение ущерба третьим лицам вследствие внезапного, непреднамеренного (аварийного) загрязнения окружающей среды. Его цель состоит в наиболее полной компенсации нанесенного эколого-экономического ущерба.

Cтрахование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта впервые получило законодательное закрепление в Законе «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» (2000). В силу ст. 25 организация, эксплуатирующая опасный производственный объект, может заключить договор страхования ответственности за причинение вреда физическим, юридическим лицам и окружающей среде в случае аварии на опасном производственном объекте со страховой организацией, имеющей лицензию на проведение данного вида страхования.

Дальнейшее развитие правового регулирования отношений по возмещению вреда, причиненного жизни, здоровью, имуществу граждан в результате вредного воздействия на окружающую среду, нашло отражение в Законе "Об охране окружающей среды" (редакция от 17 июля 2002 г.). Так, ст. 79 закрепляет экологическое страхование в качестве элемента экономического механизма охраны окружающей среды и природопользования, а ст. 85 раскрывает его сущность.

Объектом экологического страхования является имущественный интерес владельца предприятия — источника повышенной опасности, связанный с его обязанностью возместить вред, причиненный третьим лицам вследствие аварийного загрязнения окружающей природной среды деятельностью предприятия.

Субъектами экологического страхования выступают:

· страхователь — юридическое лицо, осуществляющее хозяйственную деятельность, которая оказывает вредное воздействие на окружающую среду, заключившее договор экологического страхования со страховщиком и уплачивающее страховые взносы. Виды хозяйственной деятельности, связанные с наибольшим экологическим риском, определены указом президента № 349 от 24 июня 2008 г. «О критериях отнесения хозяйственной и иной деятельности, которая оказывает вредное воздействие на окружающую среду, к экологически опасной деятельности»;

· страховщик — юридическое лицо, созданное в целях осуществления страховой и иной связанной с ней деятельности, зарегистрированное в установленном порядке, обладающее лицензией на право проведения экологического страхования и заключившее договор со страхователем;

· потерпевшие (третьи лица) — физические или юридические лица, в пользу которых заключен договор экологического страхования.

Экономическому подсчету и, соответственно, страховому возмещению подлежит вред, причиненный жизни, здоровью и имуществу физических лиц, имуществу юридических лиц либо имуществу, находящемуся в собственности государства, а также имущественный вред, причиненный окружающей среде. Не подлежат возмещению моральный вред и упущенная выгода.

Принципиальным вопросом при построении организационных основ экологического страхования является форма его проведения. В теории страхования выделяются две формы проведения страхования: добровольная и обязательная.

Добровольная форма страхования имеет в основе следующие принципы:

· осуществление страхования и в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и самые общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком;

· добровольное участие в страховании, в полной мере характерное только для страхователей. Страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если желание страхователя не противоречит условиям страхования;

· выборочный охват добровольным страхованием, поскольку не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать;ограниченный срок страхования; начало и окончание срока страхования особо оговариваются в договоре страхования;

· действие только при уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата очередного взноса влечет за собой прекращение действия договора.

Обязательная форма страхования базируется на следующих принципах:

· согласно законодательству страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи обязаны вносить причитающиеся страховые платежи;

· сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов;

· автоматическое распространение обязательного страхования на объекты, указанные в законе;

· действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. Если страхователь не уплачивает страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке; на не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени;

· бессрочность обязательного страхования.

Следует признать, что экологическое страхование пока не получило должного развития. В настоящее время имеются примеры его проведения в добровольной форме, хотя очевидна необходимость введения обязательного экологического страхования. Во-первых, определенные виды загрязнений крайне опасны для окружающей среды и здоровья людей, а затраты на восстановительные работы очень велики. Обязательное страхование гарантирует наличие определенных средств у страховщиков как на проведение мероприятий по очистке, так и на компенсацию ущерба пострадавшим. Во-вторых, при страховании возрастают требования к безопасности, а значит, усиливается контроль за потенциально опасными видами деятельности. В-третьих, страхование способствует повышению общественного доверия к этим видам деятельности.

Таким образом, экономическая сущность экологического страхования состоит в аккумулировании денежных средств (страховых взносов) в резервном фонде страховой организации и в перераспределении их между третьими лицами для компенсации убытков при наступлении страховых случаев, а также в формировании предупредительного (превентивного) и гарантийного фондов.

Фонд предупредительных (превентивных) мероприятий экологического страхования формируется страховщиком за счет ежемесячных отчислений в размере 10 % поступивших страховых взносов по экологическому страхованию. Денежные средства используются строго в соответствии с целевым назначением — на финансирование мероприятий по предотвращению страховых случаев, связанных с осуществлением экологически опасной деятельности.

Гарантийный фонд экологического страхования формируется страховщиком за счет ежемесячных отчислений в размере 2 % поступивших страховых взносов по экологическому страхованию. Денежные средства имеют строго целевое назначение и используются на страховые выплаты в случае, если страховщик не в состоянии выполнить свои обязательства по договору экологического страхования.

Денежные средства обоих фондов перечисляются в республиканский бюджет и расходуются по решению президента.

Из экономической сущности экологического страхования логически вытекают его функции:

· компенсационная — проявляется в возмещении убытков третьим лицам в случае наступления страхового события;

· превентивная — осуществляется путем расходования части страхового фонда на финансирование предупредительных мер по снижению экологических рисков страхователей;

· информационная — реализуется путем проведения экологического аудита при подготовке страхового договора, а также посредством контрольных проверок в течение действия договора;

· контрольная — заключается в надзоре страховой организации за выполнением страхователем условий договора экологического страхования и целевым расходованием средств на предупредительные мероприятия;

· социальная — состоит в выделении страховой организацией части средств страховых резервов на повышение уровня экологической безопасности и социальной защищенности населения, работников предприятий, членов их семей.

Функции экологического страхования позволяют рассматривать его как инструмент экономического регулирования природопользования и дополнительный источник финансирования природоохранных мероприятий, соответствующий рыночному принципу «загрязнитель платит». Основная идея введения механизма экологического страхования заключается в том, чтобы сбалансировать интересы граждан (третьих лиц, которым причинен ущерб), государства (в случае причинения ущерба окружающей среде и (или) государственной собственности) и частного предпринимательства (владельцев потенциально опасных объектов), а роль экологического страхования состоит в том, чтобы реально гарантировать защиту этих интересов.

Контрольные вопросы

1. Какие формы собственности на природные ресурсы существуют в мире?

2. В чем отличие частной собственности на землю от собственности для частного пользования землей?

3. Каковы негативные стороны свободного предпринимательства с позиций экологической безопасности?

4. Какие функции может выполнять экологический рынок?

5. Каковы критерии отнесения товаров, работ и услуг к разряду экологических?

6. Какие виды деятельности объединяет рынок экологических услуг на Западе?

7. Каковы функции и значение экологического страхования как источника финансирования и экономического стимулирования природоохранной деятельности?