Ввод сумм задолженности по заработной плате, обязательным пенсионным взносам выполняется с помощью документа Ввод начальных остатков по зарплате (меню Предприятие – Ввод начальных остатков – Ввод начальных остатков по зарплате:

Документ предназначен для ввода всех сведений по взаиморасчетам, связанными с заработной платой, необходимых для дальнейшего ведения учета. В документ вносятся начальные данные для ведения учета.

Документ рекомендуется вносить последним днем месяца, за который рассчитаны данные. Для упрощения ввода желательно, чтобы уже были оформлены приемы на работу перед началом занесения остатков.

Заполнение табличной части документа

Подбор данных в табличную часть может быть выполнен несколькими способами, такими как ручной ввод строки, заполнение при помощи механизма подбора, автоматическое заполнение.

Для подбора данных в табличную часть используется кнопка Подбор. При ее нажатии открывается диалоговое окно со списком работников, по которым оформлен прием на работу.

Существует возможность автоматически заполнить табличную часть работниками, числящимися в определенном подразделении. Для этого следует нажать на кнопку Заполнить в командной панели табличной части. При выборе в выпадающем меню пункта По работникам работники, относящиеся к указанной организации и подразделению, будут автоматически добавлены в табличную часть. Если на момент заполнения в табличной части документа уже имеются некоторые строки, пользователю будет предложено выбрать: удалить существующие строки или же добавить к ним новые.

При выборе в выпадающем меню пункта По физлицам табличная часть будет заполнена на основании справочника физические лица.

Реквизиты шапки документа

1. Организация. Организация, в которой числятся работники, указанные в табличной части.
2. Подразделение организации. Подразделение организации, в котором числятся работники, указанные в табличной части.
3. Ответственный. Пользователь, ответственный за ввод информации в документ.
4. Комментарий. Текстовое примечание к документу.

Реквизиты табличной части "Зарплата и налоги"

1. Работник. Работник, для которого вводятся данные для учета.
2. Месяц. Определяет месяц предыдущего периода (до начала ведения учета в конфигурации), к которому относятся данные строки.
3. Задолженность по зарплате. Сумма задолженности перед работником (вносится как положительное значение) или задолженности работника перед организацией (вносится как отрицательное значение). После проведения документа данная сумма будет отражена как кредитовый остаток счета 3350 "Краткосрочная задолженность по оплате труда".
4. Задолженность по депонированным суммам. Сумма задолженности перед работником (вносится как положительное значение) или задолженности работника перед организацией (вносится как отрицательное значение). После проведения документа данная сумма будет отражена как кредитовый остаток счета 3394 "Задолженность по депонированной заработной плате".
5. Задолженность по ИПН (НУ). Сумма индивидуального подоходного налога, исчисленная в соответствующем месяца, которая еще не отражена в налоговой форме 201 в строке 201.00.006 "Сумма индивидуального подоходного налога, подлежащего перечислению" в связи с тем, что соответствующие доходы еще не были выплачены работнику. Следует обратить внимание, что данная сумма не отражается в бухгалтерском учете, поэтому остатки по счету 3120 следует ввести с помощью документа "Операция (бухгалтерский и налоговый учет)".

Реквизиты табличной части "Взносы и отчисления"

1. Работник. Работник, для которого вводятся данные для учета.
2. Месяц. Определяет месяц предыдущего периода (до начала ведения учета в конфигурации), к которому относятся данные строки.
3. Вид платежа. Вид платежа, к которому относятся данные строки.
4. Задолженность по ОПВ. Сумма задолженности по неперечисленным (вносится как положительное значение) или излишне перечисленным (вносится как отрицательное значение) обязательным пенсионным взносам работника. После проведения документа данная сумма будет отражена как кредитовый остаток счета 3220 "Обязательства по пенсионным отчислениям".
5. В т.ч подлежит перечислению (НУ). Сумма задолженность по неперечисленным (вносится как положительное значение) или излишне перечисленным (вносится как отрицательное значение) обязательным пенсионным взносам работника, которая уже отражена в строке 201.00.008 налоговой формы 201 в связи с тем, что работнику выплачены соответствующие доходы. Данная сумма не отражается в бухгалтерском учете.
6. Задолженность по СО. Сумма задолженности по неперечисленным (вносится как положительное значение) или излишне перечисленным (вносится как отрицательное значение) обязательным социальным отчислениям на работника. После проведения документа данная сумма будет отражена как кредитовый остаток счета 3210 "Обязательства по социальному страхованию".

Ввод сумм задолженности по заработной плате, обязательным пенсионным взносам выполняется с помощью документа Ввод начальных остатков по зарплате (меню Предприятие – Ввод начальных остатков – Ввод начальных остатков по зарплате: