Поможем в ✍️ написании учебной работы

Имя

Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

Выберите тип работыЧасть дипломаДипломная работаКурсовая работаКонтрольная работаРешение задачРефератНаучно - исследовательская работаОтчет по практикеОтветы на билетыТест/экзамен onlineМонографияЭссеДокладКомпьютерный набор текстаКомпьютерный чертежРецензияПереводРепетиторБизнес-планКонспектыПроверка качестваЭкзамен на сайтеАспирантский рефератМагистерская работаНаучная статьяНаучный трудТехническая редакция текстаЧертеж от рукиДиаграммы, таблицыПрезентация к защитеТезисный планРечь к дипломуДоработка заказа клиентаОтзыв на дипломПубликация статьи в ВАКПубликация статьи в ScopusДипломная работа MBAПовышение оригинальностиКопирайтингДругое

Нажимая кнопку "Продолжить", я принимаю политику конфиденциальности

№ з/п	Дебет рахунків	Кредит рахунків	Усоьго
	15 «Капітальні інвестиції»
	20 «Виробничі запаси»
	23 «Виробництво»
	28 «Товари»
	301«Каса»
	31 «Рахунки в банках»
	631 «Розрахунки з постачальниками і підрядниками»
	64 «Розрахунки за податками і платежами»					36342,4	77600,4
	68 «Розрахунки за операціями»						1 711 740
	84«Інші операційні витрати»
	661 «Розрахунки по оплаті праці»
	91 «Загально виробничі витрати»
	92 «Адміністративні витрати»
	93 «Витрати на збут»
	94 «Інші витрати операційної діяльності»
Усього					218807,4	2343563,4

ІІ. З кредиту рахунків 17, 52, 53, 54, 55, 61, 64, 67, 69 у дебет рахунків

№ з/п	Дебет рахунків	Кредит рахунків	Усього
	15 «Капітальні інвестиції»
	17«Відстрочені податкові активи»
	20 «Виробничі запаси»
	22«МШП»
	23 «Виробництво»
	30«Каса»
	31 «Рахунки в банках»
	44«Нерозподілені прибутки»
	50«Довгострокові позики»
	54 «Відстрочені податкові зобов’язання»
	641 «Розрахунки за податками і платежами»
	661«Розрахунки з оплати праці»	8719,38			8719,38
	85«Інші затрати»
	91 «Загальновиробничі витрати»
	92 «Адміністративні витрати»
	976 «Списання необоротних активів»
	94«Інші витрати операційної діяльності»
	10, 11, 12, 16, 24, 28, 35, 37, 39, 40, 41, 42, 45, 47, 48, 51, 52, 53, 54, 55, 60, 62, 63, 65, 66, 67, 68, 70, 71, 74, 82, 95, 98, 99
	47966,98			47966,98
Усього	308236,36			620726,36

 

ЖУРНАЛ ЗАКІНЧЕНО «06»_квітня 20ХХ_ р Виконавець Іванова І.І.

У Головній книзі суми оборотів відображено «10»_квітня_20ХХ р.

Відомість 3.1 Аналітичного обліку розрахунків з покупцями і замовниками

(до рахунку 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями та замовниками»)

За березень 20ХХ р.

Номер запису	Номер документа	Найменування дебітора рахунків(підзвітна особа, назва організації)	Сальдо на початок місяця	У дебет рахунка 361 з кредиту рахунків 30, 31, 70, 71, 76	З кредиту рахунка 361 у дебет рахунків 30, 31, 34, 35, 38, 50, 51, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 80, 84, 85, 91, 92, 93, 94, 99	Сальдо на кінець місяця
Дата виникнення заборгованості	Дебет	Дата	№701	Усього за дебетом	Дата	№681	Усього за кредитом	Дебет
		Іскра	10.01		31.03			23.03
Усього за рахунком 361

Відомість 3.2.1 Аналітичного обліку розрахунків з різними дебіторами

(до рахунку 371 «Розрахунки за виданими авансами»)

За березень 20ХХ р.

Номер запису

Номер документа

Найменування дебітора рахунків(підзвітна особа, назва організації)

Сальдо на початок місяця

У дебет рахунка 37 з кредиту рахунків 10, 11, 14, 15, 16, 19, 20, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 36, 39, 50, 60, 64, 68, 69, 70, 71, 73, 74, 75

З кредиту рахунка 37 у дебет рахунків 10, 11, 12, 14, 15, 16, 20, 22, 23, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 34, 35, 48, 50, 51, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 80, 84, 85, 91, 92, 93, 94, 99

Сальдо на кінець місяця

Дата виникнення заборгованості

Дебет

Кредит

Дата

Усього за дебетом

Дата

Усього за кредитом

Дебет

Кредит

Техніка 631-1

25.02

01.03

24.03

Нафтобаза 631-2

03.03

26.03

Динамо 631-3

03.03

31.03

Юпітер 631-4

26.02

31.03

Стироль 631-5

26.02

31.03

Верстатобудівник 685-3

23.03

31.03

Усього за рахунком 371

Відомість 3.2.2 Аналітичного обліку розрахунків з різними дебіторами (до рахунку 372 «Розрахунки з підзвітними особами»)

За березень 20ХХ р.

Номер запису

Номер документа

Найменування дебітора рахунків(підзвітна особа, назва організації)

Сальдо на початок місяця

У дебет рахунка 37 з кредиту рахунків 10, 11, 14, 15, 16, 19, 20, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 36, 39, 50, 60, 64, 68, 69, 70, 71, 73, 74, 75

З кредиту рахунка 37 у дебет рахунків 10, 11, 12, 14, 15, 16, 20, 22, 23, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 34, 35, 48, 50, 51, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 80, 84, 85, 91, 92, 93, 94, 99

Сальдо на кінець місяця

Дата виникнення заборгованості

Дебет

Кредит

Дата

Усього за дебетом

Дата

203-1

641- 4

Усього за кредитом

Дебет

Кредит

Іваненко І. І. 372-1

28.02

01.03

28.03

Ніколаєнко Н. Н. 372-2

26.02

01.03

20.03

Федоренко Ф. Ф. 372-3

28.03

01.03

03.03

Усього за рахунком 372

 

Відомість 3.3 Аналітичного обліку розрахунків з постачальниками та підрядниками

(до рахунка 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками та підрядниками»)

За березень 20ХХ р.

Номер запису	Номер документа	Найменування кредитора	Сальдо на початок місяця	У дебет рахунка 631 з кредиту рахунків 24, 30, 31, 34, 36, 37, 46, 48, 50, 51, 52, 55, 60, 64, 68, 70, 71, 73, 74	З кредиту рахунка 631 у дебет рахунків 15, 20, 22, 23, 24, 28, 30, 31, 39, 47, 64, 68, 80, 84, 85, 91, 92, 93, 94, 99	Сальдо на кінець місяця
Дата виникнення заборгованості	Дебет	Кредит	Дата			Усього за дебетом	Дата		203-1	203-2			641-4			Усього за кредитом	Кредит
		Техніка 631-1				24.03				24.03
		Нафтобаза 631-2	12.02			26.03				26.03
		Динамо 631-3	18.02			31.03				28.03
		Юпітер 631-4				31.03				02.03
		Стироль 631-5				23.03				04.03
		РОВД охорона 631-6	12.12			30.03				30.03
		Прогрес 631-7	12.01			30.03				30.03
		МТТС зв’язок 631-8				30.03				30.03
		Обласна лікарня				30.03				30.03
Усього за рахунком 631

 

Виконавець І.І. Іванова

Відомість 3.5.1 Аналітичного обліку розрахунків за іншими операціями

(до рахунку 681 «Розрахунки по авансах отриманих» та 684 «Розрахунки по нарахованих відсотках»)

За березень 20ХХ р.

 

Номер запису

Номер документа

Найменування кредитора

Сальдо на початок місяця

У дебет рахунка 681 з кредиту рахунків 14, 19, 20, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 36, 39, 50, 60, 64, 68, 69, 70, 71, 73, 74, 75

З кредиту рахунка 681 у дебет рахунків 12, 14, 15, 20, 22, 23, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 34, 35, 48, 50, 51, 60, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 80, 84, 85, 91, 92, 93, 94, 99

Сальдо на кінець місяця

Дата виникнення заборгованості

Дебет

Кредит

Дата

Усього за дебетом

Дата

Усього за кредитом

Дебет

Кредит

По рахунку 681

Іскра

31.03

23.03

По рахунку 684

Промінвестбанк % за кредит

30.03

30.03

Усього за рахунками 681 та 684

 

Виконавець І.І. Іванова

Відомість 3.5.2 Аналітичного обліку розрахунків за іншими операціями

(до рахунка 685 «Розрахунки з іншими кредиторами»)

За березень 20ХХ р.

 

Номер запису	Номер документа	Найменування кредитора	Сальдо на початок місяця	У дебет рахунка 685 з кредиту рахунків 14, 19, 20, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 36, 39, 50, 60, 64, 68, 69, 70, 71, 73, 74, 75
Дата виникнення заборгованості	Дебет	Кредит	Дата			Усього за дебетом
		АТП транспортні витрати	12.02			30.03
		«Байда» послуги з оренди				31.03
		«Верстатобудівник» придбання ОЗ				31.03
		«Затишок» за ремонт ОЗ	22.02			31.03
		РА «Стиль» послуги з реклами	22.02			31.03	134,4		134,4
		«Запоріжжягаз» за отримане тепло	28.02			31.03
		АФ «Капітал» аудиторські послуги				31.03
		«Престиж» за проведення прийомів і презентацій			31.03
		Укрпошта аліменти				31.03
		Профком профвнески				31.03
Усього за рахунком 685				5951,4		216911,4
Номер запису	Номер документа	Найменування кредитора	З кредиту рахунка 685 у дебет рахунків 12, 14, 15, 20, 22, 23, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 34, 35, 48, 50, 51, 60, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 80, 84, 85, 91, 92, 93, 94, 99	Сальдо на кінець місяця
Дата		641-4						Усього за кредитом	Дебет	Кредит
		АТП транспортні витрати	02.03
		«Байда» послуги з оренди	30.03
		«Верстатобудівник» придбання ОЗ	30.03
		«Затишок» за ремонт ОЗ	30.03
		РА «Стиль» послуги з реклами	30.03		22,4						134,4
		«Запоріжжягаз» за отримане тепло	30.03
		АФ «Капітал» аудиторські послуги	30.03
		«Престиж» за проведення прийомів і презентацій	30.03
		Укрпошта аліменти	30.03
		Профком профвнески	30.03
Усього за рахунком 685		1182,4						218807,4

 

Виконавець І.І. Іванова

 

Відомість 3.6 Аналітичного обліку розрахунків з бюджетом

(до рахунка 64 «Розрахунки з бюджетом»)

За березень 20ХХ р.

 

Номер запису	Найменування кредитора	Сальдо на початок	У дебет рахунка 64 з кредиту рахунків 31, 64, 68, 69
Дебет	Кредит				641-4			Усього за дебетом
	Розрахунки по податках
	ПДВ 641-4								1182,4	77000,4
	Податок на прибуток 641-5
	Податок з доходів ФО 641-2			8719,38						8719,38
	Комунальний податок 641-6
	Усього по субрахунку 641			10139,38					1182,4	87139,78
	Податкові зобов’язання
	По ПДВ
	Усього по субрахунку 643
	Податковий кредит
	По ПДВ
	Усього по субрахунку 644
Усього по рахунку 64		10139,38					36342,4	400229,78

 

 

Номер запису	Найменування кредитора	З кредиту рахунка 64 у дебет рахунків 12, 14, 15, 20, 22, 23, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 34, 35, 48, 50, 51, 60, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 80, 84, 85, 91, 92, 93, 94, 99	Сальдо на кінець місяця
641-4						Усього за кредитом	Дебет	Кредит
	Розрахунки по податках
	ПДВ 641-4									159929,6
	Податок на прибуток 641-5						47966,98	47966,98		47966,98
	Податок з доходів ФО 641-2			8719,38				8719,38
	Комунальний податок 641-6
	Усього по субрахунку 641			8719,38			47966,98	308236,36		207896,58
	Податкові зобов’язання
	По ПДВ
	Усього по субрахунку 643
	Податковий кредит
	По ПДВ
	Усього по субрахунку 644
Усього по рахунку 64		8719,38			47966,98	620726,36		207896,58

 

ЖУРНАЛ 4