ВІДОМІСТЬ НАРАХУВАННЯ ЗАРОБІТНОЇ ПЛАТИ
⇐ ПредыдущаяСтр 4 из 8Следующая ⇒
Поможем в ✍️ написании учебной работы
Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой
Перелік підрозділів і видів оплати Усього Нараховано рах.685 1 % проф. внески рах.641/2 ПДФО 15% рах.651 ЄСВ 3,6% рах.685 викон. листи Усього утримано Видача на руки
основний цех          
з/плата 20 000,00            
20% премії 4000,00            
Усього 24 000,00 240,00 3470,40 864,00 150,00 4724,40 19275,60
допоміжний цех          
з/плата 16 000,00            
30% премії 4800,00            
  20 800,00 208,00 3007,68 748,80 — 3964,48 16835,52
АУП цехів і ділянок          
з/плата 6500,00 65,00 939,90 234,00 — 1238,9 5261,10
Разом вироб­ничий пер­сонал 51 300,00 513,00 7417,98 1846,8 150,00 9927,78 41372,22
Нарахування ЄСВ — 38%        
38% 19494,00            
Адміністративно-управлінський персонал        
з/плата 9000,00 90,00 1301,4 324,00 — 1715,40 7284,6
Нарахування ЄСВ — 38%          
38% 3420,00            
Усього по підприємству          
  60 300,00 603,00 8719,38 2170,80 150,00 11643,18 48656,82
Матеріальна допомога не обкладаєть­ся податком 1000,00 —     — 0,00 1000,00

ЖУРНАЛ 1.1., ВІДОМОСТІ ДЕБЕТОВИХ ОБОРОТІВ ЗА БЕРЕЗЕНЬ 20ХХ року ЗА РАХУНКАМИ 301 «КАСА В НАЦІОНАЛЬНІЙ ВАЛЮТІ», АНАЛІТИЧНІ ДАНІ ДО РАХУНКІВ 301

І. З КРЕДИТУ РАХУНКА 301 «КАСА»» В ДЕБЕТ РАХУНКІВ

№ запису Дата звіту касира 311 «Рахунки в банках» 33 «Інші кошти» 36 «Розрахунки з покупцями і замовниками» 37 «Розрахунки з різними дебіторами» 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядчиками»   661 «Розрахунки з оплати праці» «Інші операційні витрати» 85 «Інші затрати» 91 «Загально-виробничі витрати 92 «Адміністративні витрати» 93 «Витрати на збут» 94 «Інші витрати операційної діяльності» 14,15,30,35,39,41,45, 46,48,50,51,52,53,55, 60,61,62,65,67 Усього
   
01.03                          
03.03                              
28.03                              
29.03                              
31.03           49656,82               50520,82
                               
Разом         49656,82               52400,82

ВІДОМІСТЬ 1.1 У ДЕБЕТ РАХУНКА ЗО «КАСА» З КРЕДИТУ РАХУНКІВ САЛЬДО НА ПОЧАТОК МІСЯЦЯ 950,00

№ запису Дата звіту касира 311 «Рахунки в банках» 34 «Короткострокові векселі отримані» 36 «Розрахунки з покупцями і замовниками» 37 «Розрахунки з різними дебіторами» 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядчиками»   661 «Розрахунки з оплати праці» 70 «Доходи від реалізації» 71 «Інший операційний дохід» 73 «Інші фінансові доходи» 74 «Інші доходи» 75 «Надзвичайні доходи» 76 «Страхові платежі» 14,15,30,41,45,46,48,50,52,55,60,69,97 Усього
       
01.03                          
03.03                          
28.03                          
29.03                              
31.03 50 871,87                           50871,87
                               
Разом 53 121,87                         53338,87

 

Усього по кредиту 52400,82 по дебету 53 338,87 Сальдо на кінець місяця 1888,05

 

 


ЖУРНАЛ 1.2, ВІДОМОСТІ ДЕБЕТОВИХ ОБОРОТІВ ЗА БЕРЕЗЕНЬ 20ХХ року ЗА РАХУНКОМ 311

«РОЗРАХУНКОВИЙ РАХУНОК У НАЦІОНАЛЬНІЙ ВАЛЮТІ», АНАЛІТИЧНІ ДАНІ ДО РАХУНКІВ 311

ІЗ КРЕДИТУ РАХУНКА 311 «РОЗРАХУНКОВИЙ РАХУНОК У НАЦІОНАЛЬНІЙ ВАЛЮТІ» У ДЕБЕТ РАХУНКІВ

№ запису Дата виписки банку 30 «Каса» 39 «Витрати майбутніх періодів» 36 «Розрахунки з покупцями і замовниками» 37 «Розрахунки з різними дебіторами» 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядчиками»   601 «Короткострокові кредити» «Адміністративні витрати» 94 «Інші витрати» 91«Загально-виробничі витрати 92 «Адміністративні витрати» 93 «Витрати на збут» 94 «Інші витрати операційної діяльності» 95 «Фінансові витрати» 97 «Інші витрати» 99 «Надзвичайні витрати» 14, 15, 30, 35, 39, 41, 45, 46, 48, 50, 51, 52, 53, 55, 60, 61, 62, 65, 67, 68, 69, 76 Усього
 
01.03                            
02.03                            
03.03                            
23.03                          
28.03                            
30.03                  
31.03 50871,87         4487,4       10139,38 25084,80       90943,45
Разом 53121,87 5087,4   10139,38 25084,80     561273,45

IV. ВІДОМІСТЬ 1.2 В ДЕБЕТ РАХУНКУ 311 «РАХУНКИ В БАНКАХ» З КРЕДИТА РАХУНКІВ САЛЬДО НА ПОЧАТОК МІСЯЦЯ 329 427

 

№ запису Дата виписки банку 30 «Каса» 34 «Короткострокові векселі отримані» 36 «Розрахунки з покупцями і замовниками» 37 «Розрахунки з різними дебіторами» 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядчиками»   39 «Витрати майбутніх періодів» 70 «Доходи від реалізації» 71 «Інший операційний дохід» 73 «Інші фінансові доходи» 74 «Інші доходи» 75 «Надзвичайні доходи» 76 «Страхові платежі» 14, 15, 16, 18, 31, 33, 35, 41, 42, 45, 46, 48, 50, 52, 55, 60, 64, 65, 66, 68, 97 Усього
   
01.03                        
02.03                      
03.03                      
23.03                      
28.03                        
30.03                        
31.03                      
                           
                           
                           
     

Усього по кредиту 561273,45 по дебету — 1 679 690. Сальдо на кінець місяця — 144 7843,55

ЖУРНАЛ ЗАКІНЧЕНО «04»_квітня 20ХХ_ р. Виконавець Іванова І.І.

У Головній книзі суми оборотів відображено «10»_квітня_20ХХ р.


ЖУРНАЛ 2, ВІДОМОСТІ ДЕБЕТОВИХ ОБОРОТІВ ЗА БЕРЕЗЕНЬ 20ХХ рокуЗА РАХУНКАМИ 50,60, АНАЛІТИЧНІ ДАНІ ДО РАХУНКІВ 50, 60

І. З кредиту рахунка 50 «Довгострокові кредити» в дебет рахунків

№ запису Дата виписки банку 14«Довгострокові фінансові інвестиції» 15 «Капітальні інвестиції» 30 «Каса» 31 «Рахунки в банках» 37 «Розрахунки з різними дебіторами»   50, 51, 52, 53 60 «Короткострокові позики» 33, 35, 45, 48, 61, 62, 63, 64, 65, 68, 95, 99
Операції по 50 рахунку в звітному періоді не відбувалися        
                               
                               
  Усього                            

ІІ З кредиту рахунка 60 «Короткострокові кредити» в дебет рахунків

№ запису Дата виписки банку 14«Довгострокові фінансові інвестиції» 15 «Капітальні інвестиції» 30 «Каса» 31 «Рахунки в банках» 37 «Розрахунки з різними дебіторами» 50, 51, 52, 53   60 «Короткострокові позики» 33, 35, 45, 48, 61, 62, 63, 64, 65, 68, 95, 99 Разом
  29.03                                  
                                         
                                         
Усього

ІІІ Аналітичні дані до рахунку 50

 

№ суб-ра-хунка Вид кредиту Креди-тори (банки) Строк пога-шення Сальдо на початок місяця Обороти за звітний період Сальдо на кінець місяця Нараховано % за користування кредитами
Дебет Кредит Дебет Кредит
Довгострокові кредити банків у національній валюті Операції по 50 рахунку в звітному періоді не відбувалися
               
               
Довгострокові кредити банків у іноземній валюті                
               
               
Відстрочені довгострокові кредити банків у національній валюті                
               
               
Відстрочені довгострокові кредити банків у іноземній валюті                
               
               
Інші довгострокові кредити банків у національній валюті                
               
               
Інші довгострокові кредити банків у іноземній валюті                
               
               
Усього                

 

ІІІ Аналітичні дані до рахунку 60

 

№ суб-ра-хунка Вид кредиту Креди-тори (банки) Строк пога-шення Сальдо на початок місяця Обороти за звітний період Сальдо на кінець місяця Нараховано % за користування кредитами
Дебет Кредит Дебет Кредит
Короткострокові кредити банків у національній валюті Промні-вестбанк 25000 на 30-й день - -  
  35000 на 60-й день            
Короткострокові кредити банків у іноземній валюті                
               
               
Відстрочені коро-ткострокові кре-дити банків у на-ціональній валюті                
               
               
Відстрочені коро-ткострокові кре-дити банків у іно-земній валюті                
               
               
Прострочені кре-дити банків у на-ціональній валюті                
               
               
Прострочені кредити банків у іноземній валюті                
               
               
Усього    

 

 

ЖУРНАЛ ЗАКІНЧЕНО «04»_квітня 20ХХ_ р. Виконавець Іванова І.І.

У Головній книзі суми оборотів відображено «10»_квітня_20ХХ р.

 

Підприємство, організація

 


ЖУРНАЛ 3,

за березень 20XXр. за кредитом рахунків:

16 «Довгострокова дебіторська заборгованість», 54 «Відстрочені податкові зобов’язання»,

17 «Відстрочені податкові активи», 55 «Інші довгострокові зобов’язання»,

34 «Короткострокові векселі одержані», 61 «Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями»,

36 «Розрахунки з покупцями та замовниками», 62 «Короткострокові векселі видані»,

37 «Розрахунки з іншими дебіторами», 63 «Розрахунки з постачальниками і підрядниками»,

38 «Резерв сумнівних боргів», 64 «Розрахунки за податками і платежами»,

51 «Довгострокові векселі видані», 67 «Розрахунки з учасниками»,

52 «Довгострокові зобов’язання за облігаціями», 68 «Розрахунки за іншими операціями»,

53 «Довгострокові зобов’язання з оренди», 69 « Доходи майбутніх періодів».

 





Дата: 2016-10-02, просмотров: 218.

⇐ Предыдущая12345678Следующая ⇒
fb
inst
tw
vk
Материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления пользователям Интернета и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. © 2018 - 2024