Активные операции - это размещение активов банка и поддержание ликвидности банков.

К активным операциям относятся следующее:

― учетно-ссудные операции; инвестиционные и фондовые операции;

― расчетно-кассовые операции; забалансовые (комиссионно-посреднические).

Учетно-ссудные операции традиционно делят на:

1. Учетные операции. Учет векселей – операция, когда векселедержатель продает банку вексель по индоссаменту до наступления срока платежа и получает определенную сумму по векселю за вычетом дисконта. В этом случае банк становится лицом, которое должно получить платеж по векселю в установленный срок.

2. Ссудные, (кредитные) операции классифицируется следующим образом:

I. По обеспечению:

― залоговые ссуды (ЦБум, товарно-распред. док-ты, движимое и недвижимое им-во, и др.);

― гарантированные ссуды; застрахованные; бланковые (необеспеченные).

II. По характеру погашения:

― с единовременным погашением на конечную дату;

― в рассрочку, когда сумма ссуды списывается частями на протяжении действующего кредитного договора с равными долями.

III. По срокам погашения:

― онкольные (срочные) - ссуда до востребования; краткосрочные; долгосрочные;среднеср.

IV. По методу взимания процентов:

― % единовременно;

― равными долями в течение кредитного договора (причем ставка процента может быть твердой или плавающей).

V. В зависимости от экономического назначения:

― ссуды на коммерческие цели (на финансирование текущих потребностей в оборотном капитале; ссуды для капитальных вложений; ссуды для биржевых спекуляций);

― потребительские (персональные) ссуды, которые могут быть двух видов:

а) инвестиционного характера (на покупку жилья, садов, гаражей);

б) на покупку товаров длительного пользования.

VI. По категориям заемщиков:

― ссуды, выданные органам власти; ссуды предприятиям, частным предпр-лям;

― частным лицам;

Гл проблема банков при реализации активов - это получение достаточной прибыли и достижение достаточной ликвидности, т.к. прибыль и ликвидность - два основополагающих принципа, которые отражают сущность банковских операций, и которые присущи коммерческим банкам, использующим заемные средства.

Все активы коммерческих банков можно разделить на 5 категорий:

1. Первичные резервы - самые ликвидные активы, которые могут быть использованы для выплаты окладов, для удовлетворения заявок на кредит, эти активы не приносят дохода, и к ним относятся:

― кассовая наличность; средства на корреспондентских счетах в других банках;

― чеки и другие платежные документы в процессе инкассирования.

2. Вторичные резервы - это средства, приносящие небольшой доход, и которые являются увеличивающими ликвидными активами, и которые с небольшой задержкой и небольшими потерями могут превратить в наличные деньги:

― ссуды до востребования, выданные первоклассным заемщикам;

― векселя; краткосрочные ценные бумаги.

Основное назначение этих резервов - быть пополнением первичных резервов.

3. Банковские ссуды - самые доходные и рискованные активы; они являются главным источником прибыли для банков.

4. Портфель банковских инвестиций: формирование портфеля преследует:

― приносить банку доход;

― быть дополнением вторичных резервов по мере приближения сроков погашения ценных бумаг и превращение их в краткосрочные.

5. Неликвидные или малоликвидные активы - это собственность, которая необходима банку (здания, сооружение, имущество).

Инвестиционные и фондовые операции – операции с ЦБум. (гос. облигации, векселя, корпоративные ЦБум.). Обобщенно функции банковского портфеля ЦБум. можно представить следующим образом:

― стабилизация доходов банка независимо от фазы делового цикла (когда доходы по кредитам снижаются, доходы по ЦБум могут возрасти).

― компенсация кредитного риска по портфелю банковских ссуд.

― обеспечение географической диверсификации: ЦБум связаны с другими регионами больше, чем объекты банковского кредитования, что способствует более эффективной диверсификации банковских доходов.

― поддержание ликвидности. оптимизация н/о. использование в качестве залога при необходимости.

― страхование банка от потерь, которые могут произойти в рез-те изменения рын. % ставок.

― обеспечение гибкости банковского портфеля активов, т.к. инвест. ЦБум могу быть быстро приобретены или проданы для реструктуризации активов банка в соответствии с текущей рын. конъюнктурой.

― улучшение фин. пок-лей банк. баланса (при высоком качестве ЦБум, хранимых банком).

Расчетно-кассовые операции. Относятся к посредническим операциям банка. Включают инкассацию наличных денег и расчетные операции. В РФ применяется 5 типовых форм расчетов:

― расчеты платежными требованиями – это док-т, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной ден. суммы через банк.

― расчеты платежными поручениями – это указание владельца счета обслуживающему его банку о перечислении определенной суммы своих денег на счет другого предприятия.

― расчеты чеками. Чек – ценная бумага установленной формы, дающая право на получение указанной в ней суммы денег.

― расчеты аккредитивами. Аккредитив – условное ден. обяз-во, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению плательщика, произвести платеж в пользу получателя средств по предъявлении последним док-тов, соответствующих усл аккредитива, или предоставить полномочия др банку (исполняющему банку) произвести такие платежи.

― расчеты платежными требованиями-поручениями.

Посреднические операции – операции банков по доверительному управлению ден. средствами, ЦБум, недвижимостью; операции по страхованию клиентов на бирже; агентские услуги и др. стремление банков получать доход и оказывать больший объем услуг увеличивает долю посреднических операций в валовых доходах банка.

Наиболее важными из посреднических операций банков являются:

― лизинг – вид инвест. деят-ти по приобретению имущества для передачи его по договору в аренду на определенный срок и за определенную плату с правом выкупа имущества. Приобрел распространение в связи с необходимостью получения предпр-лями дорогостоящей техники без единовременных кап. вложений.

― трастовые операции – доверительные операции по управлению имуществом клиентов и выполнение услуг в их интересах и по их поручению на правах доверителя-собственника.

― факторинг – разновидность торгово-комиссионных операций, сочетающихся с кредитованием об К клиентов. Закл в покупке банком платежных требований поставщика и, соответственно, права на взыскание долга с покупателя отгруженной продукции.

― форфетирование – услуга, заключающаяся в том, что экспортер передает свое право требовать деньги от импортера форфейтеру.

― брокерские услуги. выдача гарантий

― валютные операции, связанные как с движением капитала, так и текущие.

― информационные и консультационные услуги.