Классификация страхования — это научное деление страхования на систему взаимосвязанных взвеньев по определенным признакам. Такими признаками могут быть форма проведения, объект страхования, род опасности и т. д.

Классификация в страховании имеет важное теоретическое и практическое значение, поскольку влияет:

ñ на условия лицензирования страховой деятельности;

ñ осуществление надзора и контроля за деятельностью страховых организаций;

ñ формирование страховых резервов;

ñ организацию сбора статистических данных для расчета тарифов;

ñ маркетинговую политику страховщика и др.

Страховые отношения могут быть подразделены на отношения в области социального страхования и гражданско-правового страхования. Нормативно-правовой базой социального страхования является Федеральный закон от 16 июля 1997 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»и другие законодательные акты в области социального страхования. Отношения в области гражданско-правового страхования регулируются Гражданским кодексом РФ, Законом об организации страхового дела и др.

Проведением социального страхования обычно занимаются государственные некоммерческие организации (фонды) — фонд социального страхования, пенсионного страхования и т. д. Операции по гражданско-правовому страхованию осуществляют страховые организации (страховщики), имеющие лицензию на право заниматься страховой деятельностью. Эти организации (кроме обществ взаимного страхования) являются коммерческими, т. е. целью их деятельности является получение прибыли.

По своему характеру социальное страхование призвано обеспечить страховой защитой граждан страны, т. е. право на получение выплат и пособий имеет большинство населения, а гражданско-правовое страхование распространяется только на страхователей, имеющих договор страхования с конкретным страховщиком и участвующих в создании страхового фонда путем внесения страховых премий в соответствии с условиями договора.

Размер выплат, производимых гражданам из фондов социального страхования, определяется государством и удовлетворяет минимально возможный уровень социальных потребностей населения. При этом выплата пособий, пенсий и др. не зависит от платежеспособности гражданина, поскольку государство обязано обеспечить выполнение обязательств, принятых по социальному страхованию. Выплаты по гражданско-правовому страхованию индивидуальны, их размер определяется условиями конкретного договора и в конечном счете финансовыми возможностями страхователя. Причем государство не отвечает по обязательствам страховщиков в случае неплатежеспособности и банкротства последних.

Классификация гражданско-правового страхования может быть осуществлена:

ñ по историческому признаку (морское, личное, имущественное (от огня), ответственности от несчастных случаев, от краж и т. п., автострахование, страхование авиационных и космических рисков и т.п.;

ñ форме проведения (обязательное (обязательное страхование в силу закона, обязательное государственное страхование, обязательное страхование в силу договора), добровольное);

ñ объекту страхования (имущественное (страхование имущества, где объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом; страхование ответственности, где объектом страхования является обязательство страхователя возместить причиненный им вред личности или имуществу; страхование предпринимательсокого риска, где объектом страхования являются убытки предпринимателя, понесенные им по не зависящим от него обстоятельствам), личное (страхование жизни, здоровья; страхование жизни, предусматривающее обязанность страховщика произвести страховую выплату в случае смерти застрахованного, а также дожития его до окончания срока страхования или возраста, определенного договором страхования; страхование здоровья, предусматривающее обязанность страховщика произвести страховую выплату в оговоренных размерах при нанесении вреда здоровью застрахованного лица вследствие несчастного случая или болезни));

ñ виду страховой деятельности (прямое страхование и перестрахование);

ñ роду опасности (возможно проводить страхование на случай наступления убытков от следующих событий: огня и сопутствующих рисков; стихийных бедствий, градобития; аварий; кражи со взломом; перерывов процесса производственной деятельности и др.)

ñ кругу страхователей (коллективное и индивидуальное страхование);

ñ порядку заключения договора (массовые риски и крупные риски) и др.

В качестве функций страхования можно выделить:

ñ формирование специализированного страхового фонда денежных средств;

ñ возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;

ñ предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Также, если рассматривать сущность страхования как особой сферы распределительных отношений, то можно выделить такие четыре функции:

рисковая функция — наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск — есть потенциал для страхования со всеми егоатрибутами, его проявлениями. В данном случае риск — это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования ихнаступления объективно вызывают необходимость проведения страхования.

Предупредительная функция — реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции образуется особый денежный фонд.

Сберегательная функция — проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках.

Кроме названных специфических функций страхование выполняет контрольную, кредитную и инвестиционную функции.

Контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.

В кредитной функции страхования заключается возвратность страховых взносов.

Инвестиционная функция страхования дает возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюлжета.