План занятия

1. Понятие и классификация преступлений в сфере экономической деятельности.

2. Характеристика отдельных видов преступлений в сфере экономической деятельности.

Вопросы для подготовки к семинару

1. Изучите материалы постановлений Пленума Верховного суда РФ при подготовке ниже перечисленных вопросов и заданий. Дайте понятие и общую уголовно-правовую характеристику преступлений в сфере экономической деятельности. Выделите виды преступлений в сфере экономической деятельности в зависимости от непосредственного объекта.

2. Назовите особенности состава воспрепятствование законной предпринимательской деятельности.

3. Раскройте особенности регистрации незаконных сделок с недвижимым имуществом.

4. Дайте уголовно-правовую характеристику состава незаконного предпринимательства. В чем отличие от незаконной организации и проведения азартных игр, а так же незаконной банковской деятельности?

5. Каковы особенности состава легализации (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. В чем отличие от легализации (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления.

6. Раскройте характеристику состава приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

7. Охарактеризуйте состав изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

8. В чем особенности состава незаконного оборота драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга.

9. Каковы особенности состава уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.

10. В чем особенности преднамеренного банкротства и его отличие от фиктивного банкротства.

11. Раскройте особенности состава уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица. В чем отличие от уклонения от уплаты налогов и (или) сборов с организации?

Задачи и задания

1. Тихонов и Толубеев решили заняться предпринимательской деятельностью без образования юридического лица и представили в регистрирующий орган полный комплект необходимых документов. Сокольникова, являясь должностным лицом, уполномоченным принимать решения о государственной регистрации Тихонову по мотивам нецелесообразности его предпринимательской деятельности, а Толубееву – ввиду того, что его фактическое проживание и место прописки находятся в разных районах города.

Являются ли такие отказы в регистрации индивидуальных предпринимателей неправомерными? Если да, то можно ли привлечь Сокольникову к ответственности по ст. 169 УК?

2. Марков, являясь руководителем органа по земельным ресурсам и землеустройству, отдал распоряжение руководителю отдела Оленеву внести в Государственный земельный кадастр завышенные сведения о качестве земель, прилегающих к областному городу. Отдавая это распоряжение подчиненному работнику, Марков руководствовался целью увеличения нормативной цены этих земель для продажи землевладельцам.

Дайте юридическую оценку действиям Маркова и Оленева.

3. Директор ООО «Нефтересурсы» Сметанин, зная о том, что срок его лицензии на реализацию нефтепродуктов истек 20 декабря 2015 г., не продлил ее в установленном порядке и в течении 2016 г. реализовал через три автозаправочные станции, принадлежащие ООО «Нефтересурсы», бензин и дизельное топливо на сумму 5.450.000 рублей.

Квалифицируйте действия Сметанина.

4. Индивидуальный предприниматель Барханов при заполнении декларации допустил арифметические ошибки, поэтому сумма налога, которую он должен был доплатить в бюджет, оказалась на 300.000 рублей меньше, чем следовало. При проверки декларации это обнаружила налоговый инспектор Носова, которая передала материалы для возбуждения уголовного дела.

Дайте юридическую оценку указанным действиям.

Вариант: Барханов намеренно исказил данные о полученных доходах. Квалифицируйте действиях Барханова.

5. Заведующий отделом коммерческого банка Усольцев, находясь в гостях у знакомых, в беседе с Крутовым рассказал о том, что их общий знакомый Скоробогатов недавно заходил в банк, чтобы открыть в нем счет. Отвечая затем на вопрос Крутова, Усольцев назвал сумму вклада Скоробогатова.

Подлежит ли Усольцев ответственности?

6. В 2014 г. в подпольной типографии г. N были очень качественно изготовлены 500-рублевые банкноты Банка России общим весом 275 кг, запакованы в мешки с сахаром и отправлены в Москву. При осмотре автомашины на контрольном пункте ГИБДД г. Ростова-на-Дону фальшивые деньги были обнаружены, а лица, сопровождающие груз, арестованы. Следствием установлено, что из всех сопровождающих только Дукаев знал об истинном характере груза. В Москве он должен был передать этот груз Булатову, который обещал организовать сбыт фальшивых купюр.

Как квалифицировать действия указанных лиц?

7. Беркутов, Горячев и Полуянов, наняв 5 человек – жителей Таджикистана, организовали в квартире Беркутова изготовление фальсифицированной водки. С этой целью в неустановленных следствием местах Горячев приобретал технический спирт, водочные этикетки и алюминиевую фольгу для изготовления пробок. Полуянов закупал стеклотару и развозил готовую фальсифицированную водку по коммерческим киоскам и закусочным на автотрассе Новосибирск-Барнаул. Беркутов руководил действиями нанятых работников. Деятельность Беркутова, Горячева и Полуянова продолжалась в течение 16 месяцев. За этот период было изготовлено 15.500 бутылок фальсифицированной водки, реализованных по 200 рублей за штуку. В ходе следствия было установлено, что технический спирт хранился в емкостях из под химикатов.

Подлежат ли указанные лица уголовной ответственности по ст. 171 УК РФ? Надо ли при определении размера незаконной предпринимательской деятельности учитывать затраты, понесенные в связи с приобретением технического спирта, фольги и этикеток, оплатой услуг работников и т.д.?

8. Овсянников, увидев как его знакомый Рощин, вскрыв чужую автомашину, снял видео регистратор, попросил того продать его ему. Рощин продал ему видео регистратор за 3.000 руб. и Овсянников установил его в своей автомашине.

Квалифицируйте действия Овсянникова. Каким будет решение задачи в случае, если Овсянников заранее попросил Рощина подыскать ему "подходящий" видео регистратор ?

9. Горлов и Синченко, совершив разбойное нападение на Ватолина, занимавшегося частным извозом, в ходе которого потерпевший был ими убит, завладели его автомашиной, которую затем перегнали в село Комаровка и продали 17-летним Дронову и Салтыкову за 15.000 рублей. При этом, продавая указанную машину, Горлов и Синченко предупредили покупателей, что она «паленная» и что ее появление у них связано со «жмуриком», то есть трупом.

Дайте уголовно-правовую оценку действиям указанных лиц.

10. Держатель пакета акций ЗАО «Норд» Ипатов, преследуя цель установить полный контроль над указанным предприятием, действуя совместно с ранее судимым за вымогательство Коршуновым, несколько раз приезжал в офис к Ветрову, владевшему 500 акциями ЗАО, с предложениями продать ему эти ценные бумаги по цене, значительно ниже их стоимости на фондовой бирже. При этом Коршунов, действуя согласно отведенной ему роли, прямо говорил Ветрову, что при отказе выполнить данные требования, тот будет иметь «серьезные неприятности», «станет работать на аптеку», а при одной из встреч, демонстрируя реальность своих слов, сдавил Ветрова за горло. Последний, опасаясь за свою жизнь, согласился выполнить требования о переуступке акций.

Дайте уголовно-правовую оценку указанным действиям.

11. Скворцов ввез из Германии иномарку таможенной стоимостью 50.000 долларов США, не уплатив соответствующую таможенную пошлину. При пересечении таможенной границы России Скворцов прошел таможенный контроль. Однако, при постановке автомашины на учет в органах ГАИ, им были использованы поддельные документы о ее таможенном оформлении, приобретенные им у Кузнецова, соответствующие же таможенные платежи за ввоз транспортного средства им не вносились.

Квалифицируйте действия Скворцова.

12. Москвин, наклеив дополнительные нули на 10-долларовые купюры, сбывал их под видом 100-долларовых. По данному факту было возбуждено уголовное дело и орган следствия квалифицировал действия Москвина по ч.1 ст. 186 УК РФ.

Можно ли согласиться с такой квалификацией?

13. Соболев, изготовив 100 черно-белых ксерокопий 10-рублевых купюр, раскрашивал их цветными карандашами и в темное время суток расплачивался за продукты и другие товары и услуги. Органом предварительного следствия Соболеву было предъявлено обвинение по ч. 1 ст. 186 УК РФ. Является ли такая квалификация правильной? Обоснуйте свою точку зрения.

Дайте уголовно-правовую характеристику содеянному Соболевым.

Изменится ли решение в случае, если поддельные банкноты были изготовлены им при помощи типографского оборудования и обладали значительным сходством с подлинными купюрами Центрального Банка РФ?

14. Работники ювелирного магазина «Шпинель» Зигман и Розов продавали цепочки, перстни и серьги, изготовленные из золота 500 пробы и переклейменные поддельным клеймом на 585 пробу.

Дайте уголовно-правовую оценку указанным действиям

Судебная практика:

1. О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем: Постановление Пленума ВС РФ от 7 июля 2015 г.  [Электронный ресурс] //Гарант, Информационно правовой портал

2. О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 (в ред. от 07.07.2015 ) [Электронный ресурс] //Гарант, Информационно правовой портал

3. О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28.04.1994 № 2 (ред. от 06.02.2007)  [Электронный ресурс] //Гарант, Информационно правовой портал

4. О практике применения судами Уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления: Постановление Пленум ВС РФ от 28 декабря 2006 г. N 64 [Электронный ресурс] //Гарант, Информационно правовой портал

5. О судебной практике по делам о контрабанде: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27.04.2017 N 12 " [Электронный ресурс] //Гарант, Информационно правовой портал

6.О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности:Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 15.11.2016 № 48[Электронный ресурс] //Гарант, Информационно правовой портал