ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

Поможем в ✍️ написании учебной работы

Имя

Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

Нажимая кнопку "Продолжить", я принимаю политику конфиденциальности

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ. 3

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ.. 6

1.1. Межбанковские расчеты и их место в системе безналичных расчетов. 6

1.2. Содержание и принципы организации межбанковских расчетов. 12

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИИ.. 18

2.1. Сущность и особенности межбанковских расчетов через расчетно-кассовые центры.. 18

2.2. Осуществление и проблемы межбанковских расчетов через взаимные корреспондентские счета. 29

ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕЖБАНКОВСИХ РАСЧЕТОВ В РОССИИ.. 39

3.1. Система расчетов в режиме реального времени как эффективный путь развития системы межбанковских расчетов. 39

3.2. Направления совершенствования способов осуществления межбанковских платежей и оценка их эффективности. 48

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 57

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.. 60

ВВЕДЕНИЕ

Межбанковские расчеты служат «системой кровообращения» экономики государства. Для нее характерны все те черты, которые определяют состояние общества в целом.

Зачастую формирование корреспондентских отношений между кредитными организациями обусловлено необходимостью проведения межбанковских расчетов, которые, как представляется, являются результатом безналичного расчета между субъектами, обслуживаемыми различными кредитными организациями, а также банками, предоставляющими друг другу займы, средства, денежные средства, ценные бумаги и т.д. между ними.

Необходимость в переписке также возникает, когда банк не может предложить своим клиентам какие-либо услуги или другая кредитная организация может предложить эти услуги на более низких условиях или в более короткие сроки.

Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки, на базе которых будут определяться взаимоотношения банков.

Системе межбанковских расчетов (СМР) отводится важное место в платежной инфраструктуре современных экономик. Через них каждый день проходят колоссальные денежные потоки, эквивалентные 40–50% годового ВВП соответствующих государств. Посредством систем межбанковских расчетов осуществляется окончательное урегулирование расчетов участников финансовых рынков и реального сектора хозяйства. Деятельность СМР находится в сфере регулярного внимания центральных банков и международных финансовых организаций, целью которых выступает обеспечение технического обновления этих структур, увеличение их эффективности и усиление безопасности.

В России рыночные реформы перешли от одноуровневой государственной банковской системы к созданию различных независимых коммерческих банков и других банковских учреждений.

Актуальность темы настоящей работы обусловлена необходимостью в формировании современной системы межбанковских расчетов, характеризующейся надежностью и предоставляющей возможность совершать платежи между участниками хозяйственного процесса с максимальной скоростью, умеренными расходами и наименьшими рисками потерь, гарантируя безошибочное перечисление средств по назначению.

Формирование эффективной системы межбанковских расчетов выступает одной из самых актуальных задач, так как от скорости перечисления денежных средств зависит стабильность финансового состояния каждого участника хозяйственного процесса, своевременность поступления налогов и других платежей в бюджет и внебюджетные фонды и, следовательно, экономическая и политическая устойчивость государства в целом.

Быстрый и точный процесс оплаты гарантирует своевременное выполнение операций на товарном и финансовом рынках и создает определенные условия для привлечения иностранных инвестиций.

Однако текущее состояние межбанковских платежей в России не всегда соответствует требованиям. Основными причинами этого являются нестабильность макроэкономической ситуации, несовершенство действующего законодательства, продолжающийся процесс, продолжающейся реорганизации банковской системы и прекращение деятельности некоторых кредитных организаций.

Целью настоящей работы является изучение современных систем межбанковских расчетов и определения их места в банковской системе страны.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть понятие и сущность межбанковских расчетов;

- изучить содержание и принципы организации межбанковских расчетов;

- рассмотреть сущность и особенности межбанковских расчетов через рассчетно-кассовые центры;

- изучить осуществление и проблемы межбанковских расчетов через взаимные корреспондентские счета;

- рассмотреть основные пути совершенствования межбанковских расчетов в России.

Объектом исследования в работе являются современные системы межбанковских расчетов.

Предметом исследования выступают экономические денежные отношения, носителями которых служат межбанковские расчеты, механизм их организации, осуществления и совершенствования в рыночных условиях.

В работе были использованы следующие методы исследования: метод сравнения, системного анализа, метод системного подхода, формально-логический, системно-структурный, а также метод синтеза, аналогии.

Информационной базой для написания выпускной квалификационной работы служили учебно-методическая литература в сфере банковского дела, Интернет – ресурсы, нормативно-правовые акты, а так же периодические издания.

Теоретической основой исследования стали труды российских и иностранных ученых, научные публикации в периодических изданиях, посвященные вопросам изучения систем межбанковских расчетов.

Данная работа включает в себя три главы, введение и заключение, список использованных источников, выполнена на шестидесяти страницах машинописного текста, содержит список использованных источников из тридцати одного наименования.

Содержание и принципы организации межбанковских расчетов

В современных условиях стабильность экономики и последующее расширение интеграционных процессов в мировой финансовой системе во многом зависят от стабильности банковских учреждений, внедрения новых банковских продуктов и технологий и эффективной кредитной политики. В связи с этим вопросы межбанковских отношений весьма актуальны.

Межбанковские расчеты осуществляются в тех случаях, когда плательщик и получатель средств обслуживаются различными кредитными организациями, а также взаимным кредитованием кредитных организаций и наличными операциями.[8]

Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между поставщиками и потребителями продукции обеспечивает взаиморасчеты между кредитными организациями. Платежи между банками осуществляются, когда плательщик и получатель средств обслуживаются различными кредитными организациями, а также при взаимном кредитовании банков. Межбанковские расчеты представляют собой комплекс расчетов между банками и между их филиалами, причем оба уровня межбанковских платежей имеют как сходства, так и различия. Эти типы отношений кредитных организаций различаются по форме и экономическому содержанию.

Организационные различия заключаются в том, что при расчетах между банками реализуются отношения между экономически отдельными компаниями, а межотраслевые расчеты производятся в рамках кредитной организации. Наиболее существенным является различие между этими типами расчетов с точки зрения их экономического содержания. Внутреннее содержание расчетов между банковскими организациями и отраслевыми ассоциациями характеризуется лимитом платежей, методом межучрежденческих отношений и технологией расчетов. В этом случае предел оплаты - это максимальное количество денежных средств, которое можно перевести. Для межотраслевых операций это число практически не ограничено. Платежи между банками можно производить только по последним средствам.[9]

Юридически независимые участники расчетов – банки – самостоятельно определяют источники и способы размещения денежных средств. Вследствие этого, межбанковские отношения могут возникать только на договорных началах. Межфилиальные отношения, включая расчетные, основываются на единых правилах, определяемых головной кредитной организацией для всех ее подразделений. Различия в технике построения расчетных операций между кредитными организациями вытекают из способа их взаимоотношений. Филиалы одной кредитной организации достаточно жестко ограничены в выборе методов осуществления платежа.

Проведение межбанковских расчетов подразумевает перевод денежных средств между обособленными кредитными организациями. Исполнение переводной операции осуществляется в пределах определенных правил, обязательных для всех сторон, принимающих участие в данной операции. Таким образом, организация межбанковских расчетов основывается на специфических отношениях, формирующихся между кредитными организациями. Эти отношения получили название корреспондентских отношений. При осуществлении межбанковских расчетов применяются три ключевых метода.

Первый метод заключается в расчете на счетах, которые были открыты в банках в фондах Центрального банка. Второй метод предусматривает оплату межбанковских платежей по счетам НОСТРО и ЛОРО, которые открываются на двусторонней основе кредитными организациями. Третий метод заключается в том, что расчеты между кредитными организациями осуществляются через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, когда он выступает в качестве третьих лиц, либо в специализированной клиринговой или клиринговой организации. Использование этих методов для межбанковских платежей из-за структуры платежной системы характерно для всех государств с двухуровневой банковской системой. Ключевые игроки в платежной системе включают центральный банк, кредитные учреждения и небанковские учреждения.[10]

В России межбанковские расчеты через корреспондентские счета совершаются с 1991 года. Из всего многообразия подсистем межбанковских расчетов специалисты выделяют следующие подсистемы, используемые каждой отечественной кредитной организацией:

1) Валовые (брутто) расчеты:

- через РКЦ;

- при прямых корреспондентских отношениях с кредитными организациями;

2) Неттинг (клиринг) – расчеты внутри России через:

- РКЦ;

- расчетные центры крупных кредитных организаций по некоторому объему платежей;

- клиринговые центры по некоторому объему платежей;

- головную кредитную организацию с другими филиалами кредитной организации (межфилиальные расчеты).

Несмотря на то, что порядок расчетов в каждой из подсистем обладает значительными отличиями и особенностями, они основываются на единых принципах. Главными требованиями к расчетам выступают достаточная их оперативность и предсказуемость платежей, высокая надежность, безопасность, экономическая эффективность и существенное разнообразие в соответствии с потребностями пользователей. Межбанковские расчеты совершаются в соответствии с принципами, которые характерны для системы безналичных расчетов в целом, тем не менее, их проявление в расчетах между кредитными организациями обладает определенной спецификой.[11]

Поскольку кредитные организации являются первым и последним звеном в цепочке расчетов между различными экономическими единицами, их нельзя закрыть, если между самими кредитными организациями нет системы расчетов. Таким образом, принцип поддержания ликвидности его организациями на уровне, который определяет непрерывный и полный расчет с другими кредитными организациями, имеет важное значение для расчетов по межбанковским расчетам. Кредитное учреждение должно быть в состоянии в любое время удовлетворить потребности своих клиентов, чтобы снимать деньги со счетов и производить платежи по поручению. Цель состоит в том, чтобы объединить фиксацию прибыли, которая требует, чтобы активы замораживались в течение более длительного периода времени, с гарантией надежности и ликвидности. Недостаток средств на корреспондентском счете кредитной организации и дисбаланс ее ликвидности даже на короткое время может иметь значительные негативные последствия. Например, глубокий экономический кризис, разразившийся в 1990-х годах, был отмечен банкротством большинства отечественных компаний. Следовательно, кредитная организация должна управлять своей ликвидностью, что требует своевременного поступления средств на корреспондентские счета и их правильного использования.

Соблюдение вышеуказанного принципа межбанковских расчетов является ключом к предотвращению платежных рисков (риски неликвидности и кредитные риски), которые являются наиболее опасными для экономики, поскольку они переходят в системные риски.

Важность принципа контроля правильности осуществления межбанковских платежей. Их особенность и особая роль заключаются в постоянном взаимном контроле синхронизации и полной идентичности сумм, используемых на счетах клиентов в кредитных организациях и на корреспондентских счетах банков РКЦ (или банков-корреспондентов) и остатков самих участников расчетов - коммерческих Корреспондентские кредитные организации в расчетах между собой и в расчетах между РКЦ. С развитием межбанковского учета, в частности широкого использования межбанковских клирингов, возрастает важность принципа управления технологическими рисками, что также отражает особенности этих расчетов.[12]

Общим принципом осуществления межбанковских расчетов выступает принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам. Оказывая платежные услуги своим клиентам, коммерческие кредитные организации выступают в роли финансовых посредников. Согласившись осуществлять платежные операции своих клиентов, кредитные организации берут на себя обязательства по межбанковским платежам и расчетам. Эти обязательства, как правило, связаны с согласием плательщика на списание средств с его счета в определенный срок. Тем не менее, списание сумм задолженности по налоговым платежам, искам, рассмотренным в арбитражном суде, может быть осуществлено с корреспондентского счета в безакцептном порядке.

Платеж по обязательствам имеет два аспекта, особенно важных при совершении межбанковских расчетов: окончательность платежа и необходимость подтверждения его исполнения. Окончательность платежа выступает гарантией завершения расчетной операции. При наличии такой гарантии исключается вероятность того, что сделка не будет завершена.[13]

Важнейшим принципом процесса межбанковских расчетов является оплата по корреспондентскому счету. Этот принцип заключается в ведении оптимального счета капитала на корреспондентском счете банковского учреждения и в соответствии со стандартами ликвидности баланса кредитной организации. Принцип «управления ликвидной позицией кредитной организации» тесно связан с принципом платежа в пределах кредитового баланса на корреспондентском счете. Управление денежными средствами относится к операциям, совершаемым кредитной организацией для регулирования активов, предназначенных для оплаты, и контроля над этими активами. Актуальность соблюдения принципа платежа в пределах баланса корреспондентского счета обусловлена тем фактом, что реализация политики риска кредитной организации в области активного бизнеса может способствовать системному риску, что приводит к цепной реакции, которая распространяется на другие кредитные организации и другие сектора экономики регионов. и государство в целом.[14]

Таким образом, существующие принципы межбанковских расчетов позволяют банковским учреждениям своевременно и в полном объеме совершать расчетные операции, переводы платежей по системам корреспондентских счетов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

За последние четверть века система межбанковских расчетов существенно изменилась. Важность двусторонних корреспондентских отношений снизилась, главное место заняли крупные платежные системы, которые требуют обработки больших объемов платежной информации и значительно повышают скорость и надежность выставления счетов.

Создание новой платежной инфраструктуры принесло значительные выгоды в плане осуществления крупных и срочных платежей из систем валовых расчетов в режиме реального времени, заменив наиболее важные элементы большинства национальных платежных систем в мире. Чистые сетчатые системы используются в розничной торговле.

В то же время прогресс, достигнутый в обработке и передаче информации, что стало возможным благодаря широкому использованию электронных технологий, способствует дальнейшей трансформации платежных механизмов в сфере межбанковских платежей. Появление гибридных систем, основанных на сочетании немедленного окончательного выставления счетов за выставление счетов и выставления счетов за взаимные платежные поручения, позволило упростить бизнес-процессы, сократить расходы и улучшить обслуживание платежных операций.

Банковская система сегодня использует самое современное сетевое и телекоммуникационное оборудование. Эффективность и надежность работы зависит от рациональной структуры сетевой структуры банковской системы. Интерес к развитию компьютеризированных банковских систем определяется не стремлением к немедленным выгодам, а, прежде всего, стратегическими интересами. Вкладывая средства в программное обеспечение, вычислительное и телекоммуникационное оборудование и закладывая основу для перехода на новые вычислительные платформы, банки стремятся сократить расходы, ускорить свою повседневную работу и конкурировать.

В последние годы российская банковская система быстро развивалась. Несмотря на существующие недостатки российского законодательства, регулирующего деятельность кредитных организаций, ситуация постоянно меняется в лучшую сторону. Сегодня все больше банков полагаются на профессионализм своих сотрудников и новые технологии. В тесном сотрудничестве с зарубежными партнерами российские банкиры осознали, что визитная карточка крупной компании давно стала «недостойной» без указания адреса информационного интернет-сайта за рубежом.

Быстрая и непрерывная обработка больших потоков информации является одной из основных задач крупной финансовой компании. Соответственно, очевидно, что требуется компьютерная сеть, которая позволяет обрабатывать все возрастающие потоки информации. Кроме того, банки имеют достаточные финансовые ресурсы, чтобы использовать самые современные технологии.

Развитие электронных платежей заставляет банки страны активно контролировать передовые технологии для получения опыта международных платежей. Глобальной тенденцией в этой области является вытеснение не только наличных денег, но и чеков из платежной транзакции.

При формировании перспективной платежной системы Банка России необходимо учитывать следующие особенности:

- немедленные расчеты в реальном времени с акцентом на вероятные смещения;

- ориентированная на результат оптимизация платежей в очереди.

Для России наличие эффективной платежной системы является не только обязательным условием формирования экономики, но и средством достижения политической цели - реализации России как экономически развитого государства в условиях глобализации. Поэтому рациональное и эффективное применение принципов развития платежной системы в государстве является насущной практической необходимостью.

Создание платежных систем в соответствии с современным научно-техническим прогрессом, развитие клиринговых услуг и четких и эффективных стандартов - все это позволит кредитным организациям получить доступ к кредитам и повысить эффективность рынка финансовых услуг.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 19.01.2019)

2. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 03.02.2018) «О национальной платежной системе»

3. «Положение о правилах осуществления перевода денежных средств» (утв. Банком России 19.06.2012 N№ 383-П) (ред. от 11.10.2018) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 N 24667) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.01.2019)

4. Антонов Н.Г, Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки / Н.Г. Антонов, М.А. Пессель. – М.: ИНФРА-М, 2017. – 237 с.

5. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России / М.П. Березина. – М.: Консалтбанкир, 2016. – 236 с.

6. Баканов М.И. Экономический анализ: Учебник / М.И. Баканов, А.Д. Шеремет. – М.: Финансы и статистика», 2016. – 431 с.

7. Балабанов А.И. Банки и банковское дело: учеб.пособие / А.И. Балабанов. – СПб: Питер, 2016. – 448 с.

8. Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: учеб.пособие / М.К. Бункина. – М.: ДИС. 2017. – 476 с.

9. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы: учебное пособие / С.В. Галицкая. –М.: Эксмо, 2016. – 736 с.

10. Гиляровская Л.Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л.Т. Гиляровская, С.Н.Паневина. – СПб.: «Питер», 2017. – 350 с.

11. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита / Е.Ф. Жуков. – М.: Банки и биржи, 2016. – 288 с.

12. Каджаева М.Р. Банковские операции: Практикум / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. – М.: Академия. 2017. – 288 с.

13. Маркова О.М. Коммерческие банк и их операции / О.М. Маркова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2016. – 288 с.

14. Олейникова И.Н. Деньги. Кредит. Банки: учеб.пособие / И.Н. Олейникова. – М.: Магистр, 2016. – 509 с.

15. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги / О.С. Рудакова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2015. – 312 с.

16. Усоскин В.М. Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке / В.М. Усоскин, В.Ю. Белоусова. – Москва: Изд. дом Высшей школы экономики, 2017. – 190 с.

17. Березина М.П. Построение платежных систем за рубежом / М.П. Березина / М.П. Березина // Банковское дело. – 2017. – №8. – С. 32-35.

18. Буторина О.Н. Таргет - шаг на пути к единому финансовому пространству ЕС / О.Н. Буторина // Бизнес и банки. – 2016. – № 4. – С. 14-15.

19. Верхов В.А. Европейская автоматизированная система межбанковских расчетов «TARGET» / В.А. Верхов // Бухгалтерия и банки. – 2016. – № 7. – С. 45-47.

20. Грачева М.А. Эпоха электронных денег: звезда и смерть центральных банков / М.А. Грачева // Экономика России XXI век. – 2017. – № 8. – С. 43-45.

21. Исаев Д.В. Роль центральных банков в организации и функционировании платежной системы / Д.В.Исаев // Деньги и кредит. – 2018. – №2. – С. 21-23.

22. Капустин А.К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (страновые разновидности систем и их классификация) / А.К. Капустин // Банковские услуги. – 2017. – №7. – С. 16-17.

23. Козлов С. А. Системы межбанковских электронных расчетов в России / С.А. Козлов, И.Н. Шешеро // Банковское дело. – 2017. – № 11. – С. 15-16.

24. Корнеев М.В. Функционирование системы клиринговых межбанковских расчетов и минимизация рисков / М.В. Корнеев // Деньги и кредит. – 2017. – № 7. – С. 5-7.

25. Криворучко С.В., Лопатин В.А. Деньги: дематериализация или материальная трансформация / С.В. Криворучко, В.А. Лопатин // Банковское дело. – 2017. – № 2. – С.41-44.

26. Маркелов К.Н. Эволюция межбанковских расчетов / К.Н. Маркелов // Банковские системы и оборудование. – 2016. – № 5. – С. 5-8.

27. Саркисянц А.В. Банковские технологии XX века / А.В. Саркисянц, А.Н. Дубов // Бизнес и банки. – 2017. – № 13. – С. 13-14.

28. Сигова Е.М. Построение систем межбанковских расчетов / Е.М. Сигова // Банковское дело. – 2016. – № 8. – С. 32-34.

29. Смородинская Н.В. Расчетно-платежные системы: аналитическое представление / Н.В. Смородинская // Банковские услуги. – 2016. – №7. – С. 4-5.

30. Сорвин С.В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективность банковской системы / С.В. Сорвин //Деньги и кредит. – 2017. – № 7. – С. 36-38.

31. Официальный сайт Центрального Банка РФ: [Электронный ресурс]. – Режим доступа. – URL: http://www.cbr.ru/statistics (дата обращения 25.03.2019)

[1] Антонов Н.Г, Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки / Н.Г. Антонов, М.А. Пессель. – М.: ИНФРА-М, 2017. – 237 с.

[2]Каджаева М.Р. Банковские операции: Практикум / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. – М.: Академия. 2017. – 288 с.

[3]Олейникова И.Н. Деньги. Кредит. Банки: учеб.пособие / И.Н. Олейникова. – М.: Магистр, 2016. – 509 с.

[4] Балабанов А.И. Банки и банковское дело: учеб. пособие / А.И. Балабанов. – СПб: Питер, 2016. – 448 с.

[5]Маркова О.М. Коммерческие банк и их операции / О.М. Маркова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2016. – 288 с.

[6] Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита / Е.Ф. Жуков. – М.: Банки и биржи, 2016. – 288 с.

[7] Грачева М.А. Эпоха электронных денег: звезда и смерть центральных банков / М.А. Грачева // Экономика России XXI век. – 2017. – № 8. – С. 43-45.

[8] Козлов С. А. Системы межбанковских электронных расчетов в России / С.А. Козлов, И.Н. Шешеро // Банковское дело. – 2017. – № 11. – С. 15-16.

[9]Усоскин В.М. Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке / В.М. Усоскин, В.Ю. Белоусова. – Москва: Изд. дом Высшей школы экономики, 2017. – 190 с.

[10] Козлов С. А. Системы межбанковских электронных расчетов в России / С.А. Козлов, И.Н. Шешеро // Банковское дело. – 2017. – № 11. – С. 15-16.

[11] Маркелов К.Н. Эволюция межбанковских расчетов / К.Н. Маркелов // Банковские системы и оборудование. – 2016. – № 5. – С. 5-8.

[12]Сорвин С.В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективность банковской системы / С.В. Сорвин //Деньги и кредит. – 2017. – № 7. – С. 36-38.

[13]Олейникова И.Н. Деньги. Кредит. Банки: учеб.пособие / И.Н. Олейникова. – М.: Магистр, 2016. – 509 с.

[14] Капустин А.К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (страновые разновидности систем и их классификация) / А.К. Капустин // Банковские услуги. – 2017. – №7. – С. 16-17.

[15] Козлов С. А. Системы межбанковских электронных расчетов в России / С.А. Козлов, И.Н. Шешеро // Банковское дело. – 2017. – № 11. – С. 15-16.

[16] Криворучко С.В., Лопатин В.А. Деньги: дематериализация или материальная трансформация / С.В. Криворучко, В.А. Лопатин // Банковское дело. – 2017. – № 2. – С.41-44.

[17]Саркисянц А.В. Банковские технологии XX века / А.В. Саркисянц, А.Н. Дубов // Бизнес и банки. – 2017. – № 13. – С. 13-14.

[18]Сорвин С.В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективность банковской системы / С.В. Сорвин //Деньги и кредит. – 2017. – № 7. – С. 36-38.

[19] Маркелов К.Н. Эволюция межбанковских расчетов / К.Н. Маркелов // Банковские системы и оборудование. – 2016. – № 5. – С. 5-8.

[20] Сигова Е.М. Построение систем межбанковских расчетов / Е.М. Сигова // Банковское дело. – 2016. – № 8. – С. 32-34.

[21]Березина М.П. Построение платежных систем за рубежом / М.П. Березина / М.П. Березина // Банковское дело. – 2017. – №8. – С. 32-35.

[22] Капустин А.К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (страновые разновидности систем и их классификация) / А.К. Капустин // Банковские услуги. – 2017. – №7. – С. 16-17.

[23]Смородинская Н.В. Расчетно-платежные системы: аналитическое представление / Н.В. Смородинская // Банковские услуги. – 2016. – №7. – С. 4-5.

[24] Рудакова О.С. Банковские электронные услуги / О.С. Рудакова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2015. – 312 с.

[25]Каджаева М.Р. Банковские операции: Практикум / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. – М.: Академия. 2017. – 288 с.

[26] Грачева М.А. Эпоха электронных денег: звезда и смерть центральных банков / М.А. Грачева // Экономика России XXI век. – 2017. – № 8. – С. 43-45.

[27] Козлов С. А. Системы межбанковских электронных расчетов в России / С.А. Козлов, И.Н. Шешеро // Банковское дело. – 2017. – № 11. – С. 15-16.

[28] Березина М.П. Построение платежных систем за рубежом / М.П. Березина / М.П. Березина // Банковское дело. – 2017. – №8. – С. 32-35.

[29] Криворучко С.В., Лопатин В.А. Деньги: дематериализация или материальная трансформация / С.В. Криворучко, В.А. Лопатин // Банковское дело. – 2017. – № 2. – С.41-44.

[30]Сорвин С.В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективность банковской системы / С.В. Сорвин //Деньги и кредит. – 2017. – № 7. – С. 36-38.

[31] Исаев Д.В. Роль центральных банков в организации и функционировании платежной системы / Д.В.Исаев // Деньги и кредит. – 2018. – №2. – С. 21-23.

[32]Буторина О.Н. Таргет - шаг на пути к единому финансовому пространству ЕС / О.Н. Буторина // Бизнес и банки. – 2016. – № 4. – С. 14-15.

[33] Капустин А.К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (страновые разновидности систем и их классификация) / А.К. Капустин // Банковские услуги. – 2017. – №7. – С. 16-17.

[34] Капустин А.К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (страновые разновидности систем и их классификация) / А.К. Капустин // Банковские услуги. – 2017. – №7. – С. 16-17.

[35] Капустин А.К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (страновые разновидности систем и их классификация) / А.К. Капустин // Банковские услуги. – 2017. – №7. – С. 16-17.

[36]Официальный сайт Центрального Банка РФ: [Электронный ресурс]. – Режим доступа. – URL: http://www.cbr.ru/statistics (дата обращения 25.03.2019)

[37] Маркелов К.Н. Эволюция межбанковских расчетов / К.Н. Маркелов // Банковские системы и оборудование. – 2016. – № 5. – С. 5-8.

[38]Капустин А.К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (страновые разновидности систем и их классификация) / А.К. Капустин // Банковские услуги. – 2017. – №7. – С. 16-17

[39] Грачева М.А. Эпоха электронных денег: звезда и смерть центральных банков / М.А. Грачева // Экономика России XXI век. – 2017. – № 8. – С. 43-45.

[40]Усоскин В.М. Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке / В.М. Усоскин, В.Ю. Белоусова. – Москва: Изд. дом Высшей школы экономики, 2017. – 190 с.

[41] Корнеев М.В. Функционирование системы клиринговых межбанковских расчетов и минимизация рисков / М.В. Корнеев // Деньги и кредит. – 2017. – № 7. – С. 5-7.

[42]Буторина О.Н. Таргет - шаг на пути к единому финансовому пространству ЕС / О.Н. Буторина // Бизнес и банки. – 2016. – № 4. – С. 14-15.

[43] Капустин А.К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (страновые разновидности систем и их классификация) / А.К. Капустин // Банковские услуги. – 2017. – №7. – С. 16-17.