Поможем в ✍️ написании учебной работы

Имя

Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

Выберите тип работыЧасть дипломаДипломная работаКурсовая работаКонтрольная работаРешение задачРефератНаучно - исследовательская работаОтчет по практикеОтветы на билетыТест/экзамен onlineМонографияЭссеДокладКомпьютерный набор текстаКомпьютерный чертежРецензияПереводРепетиторБизнес-планКонспектыПроверка качестваЭкзамен на сайтеАспирантский рефератМагистерская работаНаучная статьяНаучный трудТехническая редакция текстаЧертеж от рукиДиаграммы, таблицыПрезентация к защитеТезисный планРечь к дипломуДоработка заказа клиентаОтзыв на дипломПубликация статьи в ВАКПубликация статьи в ScopusДипломная работа MBAПовышение оригинальностиКопирайтингДругое

Нажимая кнопку "Продолжить", я принимаю политику конфиденциальности

Уголовный кодекс Российской Федерации (ст. 158—168).

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 31 марта 1961 г. № 2 «О су­дебной практике по рассмотрению дел, возникающих в связи с незаконной выплатой государственных пенсий».

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 22 марта 1966 г. № 31 «О судебной практике по делам о грабеже и разбое».

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 23 декабря 1980 г. № 6 «О практике применения судами РСФСР законодательства при рассмотре­нии дел о хищениях на транспорте».

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 16 декабря 1986 г. № 3 «О некоторых вопросах применения судами РСФСР законодательства, на­правленного на борьбу с хищениями государственного и общественного имущества, иными преступлениями и правонарушениями в системе аг­ропромышленного комплекса».

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 4 мая 1990 г. № 3 «О суде­бной практике по делам о вымогательстве».

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 25 апреля 1995 г. № 5 «О некоторых вопросах применения судами законодательства об ответствен­ности за преступления против собственности».

Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 11 июля 1972 г. № 4 «О судебной практике по делам о хищениях государственного и обществен­ного имущества».

Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 26 апреля 1984 г. № 2 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при применении Указов Президиума Верховного Совета СССР от 26 июля 1982 г. «О дальней­шем совершенствовании уголовного и исправительно-трудового законода­тельства» и от 15 октября 1982 г. «О внесении изменений и дополнений в не-1 которые законодательные акты СССР» (п. 14—17).

Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 15 ноября 1984 г. № 21 «О дальнейшем повышении роли судов в борьбе за сохранность социалисти­ческой собственности, укреплении государственной, договорной и трудовой дисциплины на предприятиях и в организациях агропромышленного комп­лекса».

Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 5 сентября 1986 г. № II «О судебной практике по делам о преступлениях против личной собствен­ности».

Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 23 декабря 1988 г. № 17 «О рассмотрении судами дел, связанных с преступлениями, совершенными в условиях стихийного или иного общественного бедствия».

Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 2 марта 1989 г. № 3 «О практике применения судами законодательства по делам, связанным с пожарами».

Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 30 ноября 1989 г. № 13 «О квалификации некоторых видов преступных посягательств на личное имущество граждан».

 

Преступления в сфере экономической деятельности

Вопросы

1. Преступления в сфере экономической деятельности: общая характеристика и система.

2. Преступления в сфере государственного управления экономи­кой (ст. 169-172 УК).

3. Преступления в сфере инвестиций (ст. 185, 1851 УК).

4. Преступления в сфере кредитных отношений (ст. 176, 177, 195-197 УК).

5. Посягательства на свободную и добросовестную конкуренцию (ст. 178, 180, 182-184 УК).

6. Преступления в сфере финансов (ст. 186, 187, 191, 192, 198, 199 УК).

7. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности и таможенного контроля (ст. 188—190, 193, 194 УК).

8. Преступления в сфере отношений, обеспечивающих защиту прав потребителей (ст. 181 УК).

9. Иные хозяйственные преступления (ст. 173, 174, 175, 179 УК).

Рекомендации к изучению темы

Для усвоения темы необходимо твердое знание смежных облас­тей гражданского, административного, банковского и хозяйственно­го права.

Задачи

Задача 1

Индивидуальный предприниматель Можаев с целью получения кредита предоставил в КБ «Промбизнесюгбанк» комплект поддель­ных документов о своем финансовом состоянии. Получив льготный кредит в сумме 600 тыс. руб., Можаев передумал вкладывать денеж­ные средства в развитие бизнеса и израсходовал их на приобретение автомобиля. По окончании срока кредитного договора Можаев не вернул деньги ввиду их отсутствия.

Как квалифицировать действия Можаева?

Задача 2

Гравер Саломатин изготовил за денежное вознаграждение 2 поддельных государственных пробирных клейма для ювелира Купермана, который использовал их при изготовлении ювелирных изделий из золота, привезенного нелегально из Турции.

Как квалифицировать действия Саломатина и Купермана?

Задача 3

Балдина, работая в администрации г. Железнодорожный стар­шим инспектором отдела по земельным ресурсам и землеустройст­ву, при регистрации сделок с землей за дорогие подарки от заинте­ресованных лиц занижала размеры платежей за землю.

Как квалифицировать действия Балдиной?

Задача 4

Соловьев для получения разрешения (лицензии) на зарегистри­рованное им предприятие представил в лицензионный отдел район­ной администрации соответствующий пакет документов. Начальник отдела Жданович отказал Соловьеву в выдаче лицензии в связи с тем, что ряд фирм уже осуществляет аналогичную деятельность на территории данного района.

Подлежит ли Жданович уголовной ответственности?

Задача 5

Сысенко и Булкин, не имея лицензии и без регистрации, зани­мались банковской деятельностью. Для привлечения в банк денеж­ных средств они расположили плакаты и стенды во многих населен­ных пунктах, обещая сверхприбыль для вкладчиков. Собрав более 3 млн руб., они скрылись. На вырученные денежные средства они купили 2 квартиры и автомобиль.

Как квалифицировать действия указанных лиц?

Задача 6

Операционистка КБ «МОСТ-Банк» Ахундова в беседе с Тарха­новым, говоря об их общей знакомой Нидзельской, между прочим, заметила, что та недавно положила на счет в банке 100 тыс. руб.

Подлежит ли Ахундова уголовной ответственности?

Задача 7

Предприниматель Канунников, продававший верхнюю одежду из джинсовой ткани местного производства, для ускорения реали­зации и повышения продажной цены сделал нашивки, из которых следовало, что реализуемый товар произведен известной фирмой BOSS. За проданный товар им был извлечен доход в сумме 200 тыс. руб.

Подлежит ли Канунников уголовной ответственности?

Задача 8

К Акимову пришел его знакомый Слайковский и предложил при­обрести по очень низкой цене кожаные штаны и 2 куртки, предупре­див, что имущество им похищено у одного артиста. Совершив сделку, Акимов кожаные штаны оставил себе, одну куртку подарил своему брату, а другую сдал в комиссионный магазин. Владелец вещей, слу­чайно зайдя в магазин, опознал свою вещь и обратился в милицию. Как квалифицировать действия указанных лиц?

Задача 9

Пенсионерка Исаева, являясь владельцем престижной квартиры в центре г. Москвы, последнее время проживала у себя на даче. Гришин, узнав об этом, потребовал от Исаевой продать ему квартиру. Получив отказ, он через некоторое время повторил свои требования, угрожая при этом поджечь дачу, в которой проживала Исаева. Боясь приведе­ния угрозы в исполнение, Исаева согласилась на продажу квартиры.

Как квалифицировать действия Гришина?

Задача 10

Медведева под вывеской салона красоты 2 года содержала при­тон для занятия проституцией. За это время ею был получен доход в размере 2 млн руб., которые были потрачены на покупку загородно­го дома.

Подлежит ли Медведева уголовной ответственности?

Задача 11

Художник Мельников, нарисовав на досуге две 50-долларовые купюры, одну поместил в свою коллекцию, а другую подарил свое­му знакомому Пименову.

Подлежит ли Мельников уголовной ответственности?

Подлежит ли Мельников уголовной ответственности, если бы он обе купюры оставил себе, поместив их в коллекцию?

Задача 12

Шильников, не являясь индивидуальным предпринимателем, проживая на даче, сдавал в наем свою двухкомнатную квартиру в те­чение 2 лет. За это время им был получен доход в размере 320 тыс. руб., никаких налогов с этой суммы он не платил.

Как квалифицировать действия Шильникова?

Задача 13

Струлев при пересечении таможенной границы РФ пытался вы­везти 15 тыс. долларов США, которые не были указаны в таможен ной декларации.

Подлежит ли Струлев уголовной ответственности?

Задача 14

Бекяшев, обладая художественными способностями, нарисовав уже вышедшие из денежного оборота и не подлежащие обмену новые 10 банкнот достоинством 100 руб. каждая. При попытке про­дать их коллекционеру Андриянову он был задержан. Подлежит ли Бекяшев уголовной ответственности?

Задача 15

Денисов, являясь лидером преступной группировки, стал вкла­дывать полученные от торговли наркотиков денежные средства в по­купку акций нефтеперерабатывающих предприятий своего региона и создание коммерческого банка.

За какие преступления Денисов подлежит уголовной ответствен­ности?

Задача 16

Штольц создал бригаду временных рабочих-строителей и заклю­чил договор подряда на строительство загородного дома предприни­мателя Бондарчука на сумму 800 тыс. руб. После окончания работы и расчета с рабочими у Штольца осталось 300 тыс. руб. Никаких на­логов с этой суммы он не заплатил.

Подлежит ли Штольц уголовной ответственности?

Задача 17

Трофимов, являясь директором закрытого акционерного обще­ства «ВИМ», в течение 2 лет представлял в налоговые органы доку­менты с заведомо ложными сведениями о полученных доходах и по­несенных расходах. Проведенная выездная налоговая проверка выя­вила факт уклонения от уплаты налогов на общую сумму 3 млн руб.

Подлежит ли уголовной ответственности Трофимов?

Задача 18

Смирнова и Хахалина под прикрытием обувной мастерской занимались распространением наркотиков. Полученный доход они передавали брокеру Воронову, который за 5 % от суммы приобретал для них ценные бумаги ведущих российских предприятий.

Как квалифицировать действия указанных лиц?

Задача 19

Олейников, являясь виновником ДТП, по решению суда должен был выплатить Ахапкину 9 тыс. долларов США. Судебный пристав, исполняя судебный акт, потребовал от Олейникова в пятидневный срок добровольно уплатить указанную сумму. Однако Олейников за­явил, что таких денег у него нет, и поэтому он платить не будет. Проведя соответствующую проверку, судебный пристав установил, что у Олейникова никакого имущества нет и временно он нигде не работает.

Как квалифицировать действия Олейникова?

Задача 20

Алексеев, Скачев и Ченцов, объединившись в группу, за вознаграждение от руководителя колхоза Ковлера на городском рынке ежедневно встречали иногородних фермеров, желавших реализовать продукцию сельскохозяйственного производства и диктовали на нее цены. Тем продавцам, кто не подчинялся их требованиям, они унич­тожали продукцию и повреждали автомобили.

Квалифицируйте действия указанных лиц.

Задача 21

Председатель сельскохозяйственного кооператива «Заря» граж­данин Завьялов Н. С. был осужден по ст. 199? УК РФ. Он был при­знан виновным в сокрытии 750 тыс. руб., из которых должно было быть погашено 670 тыс. руб. недоимки. Деяние совершалось путем расчетов с контрагентами векселями и ведения безналичных расче­тов через те расчетные счета, на которых не были выставлены инкас­совые поручения.

Правомерен ли приговор суда?

Задача 22

Семенов, узнав, что пенсионер Максимов является владельцем эксклюзивного автомобиля «Мерседес» стоимостью 300 тыс. долла­ров США, потребовал от него продать ему машину за 250 тыс. дол­ларов США. Получив отказ, Семенов через некоторое время повто­рил свои требования, угрожая при этом причинением насилия в отношении его детей. Боясь приведения угрозы в исполнение, Мак­симов согласился на продажу автомобиля.

Как квалифицировать действия Семенова?

Задача 23

Груздев в ресторане похитил личные документы, в том числе и кредитную карточку у незнакомого ему гражданина. Подделав кре­дитную карточку на свое имя, Груздев приобретал в магазинах необ­ходимые ему товары. В результате действий Груздева, коммерческо­му банку был причинен ущерб в общей сумме 55 тыс. руб.

Как квалифицировать действия Груздева?

Задача 24

Марков и Пашин на городском рынке ежедневно встречали иногородних фермеров, желавших реализовать продукцию сельскохозяйственного назначения, и под угрозой применения насилия за­ставляли предпринимателей продавать им всю продукцию по ценам значительно ниже рыночных.

Квалифицируйте действия указанных лиц?

Задача 25

Местный предприниматель Лебедев, выступив генеральным спонсором городского конкурса красоты «Весна 2000», передал председателю конкурсной комиссии Зурабову 3 тыс. долларов США в обмен на то, чтобы тот определил его знакомую Краснову победи­тельницей конкурса.

Квалифицируйте действия указанных лиц?

Задача 26

Директор музея Самсонов, в целях проведения выставки, вы­вез за границу старинные рукописи, относящиеся к предметам ху­дожественного достояния РФ. В установленный срок Самсонов не обеспечил их возврат в РФ. Через некоторое время рукописи им были проданы частным зарубежным коллекционерам, а выручен­ные денежные средства потрачены на покупку квартиры и ма­шины.

Как квалифицировать действия Самсонова?

Задача 27

Касаткин в 2002 г. приобрел 100 тыс. акций ОАО «Газпром» на общую сумму 2 млн руб. В 2004 г. данные акции им были проданы, полученный доход составил 4 млн руб. Подоходный налог с этой суммы Касаткиным уплачен не был.

Как квалифицировать действия Касаткина?

Задача 28

Бригадир старательной артели Комаров хранил у себя дома до­бытый артелью золотой песок на общую сумму 200 тыс. руб. Через некоторое время золотой песок им был продан, а полученные де­нежные средства поделены между членами артели.

Как квалифицировать действия Комарова?

Задача 29

Контролирующими органами до устранения выявленных нару­шений на 3 месяца была приостановлена лицензия на хранение, пе­реработку и реализацию лома и отходов черных металлов ООО «Втормет». Несмотря на это, генеральный директор Семенов дал указание работникам предприятия осуществлять производственную деятельность и производить отгрузку металлолома покупателям. За время приостановления лицензии, ООО «Втормет» было реализова­но металлолома на общую сумму 800 тыс. руб.

Как квалифицировать действия Семенова?

Задача 30

Стрельцов совершил кражу 8 тыс. руб. Данные денежные средст­ва им были потрачены на приобретение зимнего пальто для своей жены.

Подлежит ли Стрельцов уголовной ответственности по ст.174 УК РФ?

Задача 31

Магомедов был осужден по ч. 1 ст. 171 и ч. 1 ст. 198 УК РФ. Он был признан виновным в осуществлении предпринимательской де­ятельности без регистрации, повлекшей за собой причинение круп­ного ущерба в виде неуплаченных в бюджет налоговых платежей в размере 450 тыс. руб.

Правомерен ли приговор суда?

Задача 32

Макаров приобрел в г. Москве 3 двухкомнатные квартиры. На протяжении последующих 2 лет он сдавал их в наем, ежегодно полу­чая совокупный доход в размере 1,1 млн руб. Отделом по борьбе с экономическими преступлениями ГУВД г. Москвы в отношении Макарова было возбуждено уголовное дело по п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ. Макаров обвинялся в том, что он извлек особо крупный доход в процессе осуществления предпринимательской деятельности без ее регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Правомерно ли решение правоохранительных органов?

Задача 33

Приобретя на рынке денежную купюру достоинством 50 долла­ров США, Ольхов обнаружил, что она фальшивая. Зная о том, что если он заявит об этом в правоохранительные органы, данная де­нежная купюра будет у него изъята, Ольхов попытался избавиться от нее, обменяв в обменном пункте. Однако кассир обменного пункта обнаружил подделку и вызвал милицию.

Подлежит ли Ольхов уголовной ответственности?

Задача 34

Петухов пообещал Максимову и Колбину, что купит у них маг­нитолу с очередной похищенной ими машины. Однако совершенная Максимовым и Колбиным кража в последующем была раскрыта, Петухов также был привлечен к уголовной ответственности по ч. I ст. 175 УК РФ.

Правомерно ли решение правоохранительных органов в отноше­нии Петухова?

Задача 35

При следовании авиарейсом из Голландии Карасев незаконно перевез через таможенную границу РФ наркотические средства (анаша) в количестве 8 средних разовых доз потребления.

Как квалифицировать действия Карасева?

Изменится ли квалификация действий Карасева, если бы он не­законно перевез через таможенную границу РФ наркотические средства (анаша) в количестве 12 средних разовых доз потребления?

Задача 36

Генеральный директор ЗАО «БАРС» Дубинин не перечислил из-ча границы в уполномоченный банк РФ полученную от экспортной сделки иностранную валюту в размере 200 тыс. долларов США. Дан­ные денежные средства Дубининым были потрачены на приобрете­ние в Испании для ЗАО «БАРС» оборудования по розливу мине­ральной воды.

Как квалифицировать действия Дубинина?

Задача 37

Индивидуальный предприниматель Баранов при пересечении через таможенную границу скрыл от таможенного досмотра часть провозимого товара, не доплатив, таким образом, в бюджет РФ та­моженную пошлину в размере 550 тыс. руб.

Как квалифицировать действия Баранова?

Задача 38

Генеральный директор ОАО «ИНГСИ» Самохвалов для получе­ния отсрочки по оплате существующих задолженностей перед кре­диторами в общей сумме 6,5 млн руб. обратился в арбитражный суд с заявлением о признании возглавляемого им предприятия банкро­том.

Подлежит ли Самохвалов уголовной ответственности по ст.197 УК РФ?

Задача 39

Каспаров, не являясь индивидуальным предпринимателем, в те­чение полугода осуществлял торговлю спортивной верхней одеждой на городском рынке. Для ускорения реализации и повышения продажной цены товара Каспаров сделал нашивки, из которых следовало, что реализуемый товар произведен фирмой ADIDASS. Совокуп­ный доход от данной деятельности составил 1 млн руб. Никаких налогов с данной суммы Каспаров не заплатил.

Как квалифицировать действия Каспарова?

Задача 40

Генеральный директор ООО «Вектор+» Богомолов дал указание главному бухгалтеру Ефремовой не перечислять в соответствующий бюджет РФ удержанный с работников предприятия налог на доходы с физических лиц в размере 700 тыс. руб., а направить данные де­нежные средства на погашение процентов по кредитному контрак­ту, заключенному между ООО «Вектор+» и АКБ «Мест Банк».

Как квалифицировать действия Богомолова и Ефремовой?

Литература

Аванесян Г. С. Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельнос­ти. Ульяновск, 2001.

Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным пу­тем. М., 2001.

Аслаханов А.А. Преступность в сфере экономики. М., 1997.

Бойко А.И., Родина Л.Ю. Контрабанда: история, социально- экономическое содержание и ответственность. СПб., 2002.

Волженкин Б.В. Отмывание денег. СПб., 1998.

Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (эконо­мические преступления). СПб., 2002.

Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятель­ности. М., 1998. Зрелое А.П., Краснов М.В. Налоговые преступления. М., 2004

Ларичев В.Д., Решетняк Я. С. Налоговые преступления и правонарушения. М., 1998.

Горелик А. С., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Красноярск, 1998.

Егоров В.А. Налоговые преступления: история и современность. Чебоксары, 2001.

Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. М., 1999.

Истомин П.А. Проблемы налоговых преступлений. Ставрополь, 2000.

Кернер Х.Х., Дах Э. Отмывание денег: Путеводитель по действующему зако­нодательству и юридической практике. М., 1996.

Клепицкий И.А. «Отмывание денег» в современном уголовном праве // Госу­дарство и право. 2002. № 8.

Клепицкий И.А. Кредитный обман в сравнительно-правовом аспекте // Зако­нодательство. 2003. № 1,2.

Клепицкий И.А. Уголовно-правовая охрана инвестиций на рынке ценных бумаг// Законодательство. 2003. № 12; 2004. № 1.

Клепицкий И.А. Эволюция норм об ответственности за уклонение от уплаты налогов // Законодательство. 2004. № 5, 6.

Кучеров И.И. Преступления в сфере налогообложения. М., 1999.

Кучеров И.И., Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за налоговые пре­ступления: Комментарий. М., 2004.

Ларичев В.Д., Гильмутдинова Н.С. Таможенные преступления. М., 2001. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности. Рос­тов-на-Дону, 1999.

Михайлов В.И., Федоров А.В. Таможенные преступления. СПб., 1999. Михалев И.Ю. Криминальное банкротство. СПб., 2001.

Пастухов И.Н., Яни П. С. Неуплата налогов и незаконное предприниматель­ство. М., 2002.

Пинкевич Т.В. Преступления в сфере экономической деятельности. Ставро­поль, 2000.

Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов и сборов. М., 2000.

Тупанчески Н.Р. Уклонение от уплаты налогов в сравнительном праве. М., 2001.

Устинова Т.Д. Уголовная ответственность за незаконное предприниматель­ство. М., 2001.

Устинова Т.Д. Уголовная ответственность за лжепредпринимательство. М., 2003.

Сапожков А.А. Кредитные преступления. СПб., 2002.

Яни П.С. Экономические и служебные преступления. М., 1997.