Современна кредитная система – это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

Различают два понятия кредитной системы:

- совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);

- совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

Как правило, кредитная система состоит из двух частей:

1. Банковская система.

2. Небанковская система.

Небанковская система состоит из:

1. Страховой сектор

Страховые компании участвуют в кредитной деятельности двумя путями:

- страхование выданной банковской ссуды;

- самостоятельное кредитование из собственных средств.

2. Внебюджетные фонды – могут выдавать кредиты из свободных денежных средств при наличии лицензии.

3. Инвестиционный сектор (инвестиционные фонды, инвестиционные компании, инвестиционные банки)

4. Общества и товарищества мелкого и среднего кредитования, кредитные союзы и ассоциации.

 5. Ломбарды – общества мелкого кредита, которые используют в качестве способа обеспечения возвратности кредита залог.

В советское время кредитной системы не существовало. Она была заменена банковской системой с жесткой монополией Государственного банка. В 30-е гг. после сворачивания НЭПа были окончательно ликвидированы все остатки коммерческого кредита. В СССР существовала единственная форма кредита – государственный банковский кредит, плата за который была символической – от 1 до 3% годовых.

Банковская система РФ имеет двухуровневую систему:

1. Центральный банк.

2. Кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитные организации включают в себя коммерческие банки и небанковские кредитные организации.

Коммерческие банки имеют филиалы, операционные кассы, дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, передвижные пункты кассовых операций и т.д.

Свойства и признаки, характеризующие банковскую систему:

- банковская система не является случайным многообразием,

- банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой.

- банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому.

- банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике.

- банковская система является системой «закрытого» типа (по закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении);

- банковская система – «самоорганизующаяся» – к автоматическому изменению политики банка приводит изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации;

- банковская система выступает как управляемая система (подотчетность Центрального банка парламенту или исполнительной власти; действие банков на основе законов).

Функции Центрального банка:

- разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную и валютную политику государства;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

- функция банка правительства – исполнение бюджета, управление госдолгом;

- функция банка банков – единый расчетный центр и кредитор последней инстанции;

- орган надзора за кредитными организациями;

- устанавливает правила расчетов, проведения банковских операций, бухучета кредитных организаций.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Коммерческий банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк это финансовый институт универсального характера, который может предоставлять клиентам полный комплекс банковского обслуживания.

Небанковские организации не обладают качеством универсальности. Это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Функции сводятся к расчетным.

Банковская система является ядром кредитной системы. В современной банковской системе наблюдается тенденция к укрупнению банков (наращивание собственного капитала, слияние и поглощение), экспансия московских банков в регионы, откачивание денег из регионов, переход на международные стандарты банковской деятельности. В России слабо развиты небанковские кредитные учреждения, вследствие этого существует так называемая монополия коммерческих банков на кредиты. Банки заинтересованы в кредитовании, а значит, они будут стремиться улучшать как методологическую, так и нормативную базы, для того, чтобы получать от кредитования еще больше выгоды. Создание жизнеспособной системы страхования частных вкладов должно способствовать укреплению пока еще недостаточного доверия населения к банкам. Так же ликвидация существенного разрыва между Сбербанком и остальными российскими банками остается важной, хотя и трудновыполнимой, задачей.

Платежная система.

В узком смысле платежная система может быть определена как действующая по согласованным правилам совокупность дополняющих друг друга организаций, осуществляющих расчеты и проводящих платежи с целью урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота.

В широком смысле в эту систему иногда включают также инструменты и механизмы (технологии), используемые указанными организациями при предоставлении ими своим клиентам платежных услуг (включая коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денег надлежащему адресату, средства передачи соответствующей информации и договорное оформление отношений между сторонами).

Роль платежной системы в рыночной экономике обычно определяется как «артериальная» в силу важности выполняемой ею функции — обеспечения своевременного и необременительного перевода денежных средств от одних экономических агентов к другим как одного из условий устойчивости хозяйственного оборота и экономического роста.

Основные задачи платежной системы:

- обеспечение бесперебойности, безопасности и эффективности функционирования;

- обеспечение надежности и прочности, гарантирующих отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей;

- обеспечение эффективности, обеспечивающей быстрый, экономный и точный выход потока операций.

Платежная система находится под общим руководством Центрального банка РФ, который в соответствии с законодательством обеспечивает ее эффективность, стабильность, надежность и безопасность.

Элементы платежной системы:

- институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;

- финансовые инструменты и коммуникационные системы , обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;

- контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Основными участниками платежной системы являются центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры. Они выступают в качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств.

Каждой кредитной организации для осуществления расчетов в обязательном порядке открывается корреспондентский счет в учреждениях Банка России.

Для проведения расчетов между самостоятельными банками используются корреспондентские счета. Корреспондентский счет – это счет, который один банк (банк-респондент) открывает в другом банке (банке-корреспонденте) для совершения по этому счету операций, предусмотренных договорами между ними. Счет, который ведет банк-корреспондент носит название лоро. На балансе банка-респондента он называется ностро. Основные записи делаются по счету лоро

В Центральном банке РФ корреспондентские счета коммерческих банков открываются в обязательном порядке. Каждый банк имеет один корреспондентский счет в расчетном подразделении Центрального банка РФ

Корреспондентские отношения – отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями при осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Любые взаимодействия участников платежной системы построены на определенных договорных отношениях. На основании договора открывается корреспондентский счет в расчетной сети Банка России и корреспондентские счета в других банках и кредитных организациях. Договором, как правило, определяются порядок открытия и ведения счета, порядок проведения операций по последнему (в том числе и сроки прохождения платежей), права и обязанности сторон, их ответственность. В нем фиксируются платежные реквизиты сторон. Кроме того, договором предусматриваются стоимость оказания сторонами тех или иных услуг, срок его действия, порядок изменения, расторжения, урегулирования споров. Договора корреспондентского (субсчета) и банковского (для физических и юридических лиц) счетов служат основой функционирования платежной системы России.

Если банк-резидент открывает счет в банке-нерезиденте, то он подписывает с банком-корреспондентом не договор, а тарифы по операциям, т.е. свое согласие на условия банка-корреспондента, согласно которым оказываются платежные услуги. Все их взаимоотношения в дальнейшем регулируются только в рамках данной тарифной политики контрагента при условии, что это не противоречит международным и внутренним правилам государства банка-корреспондента.

В настоящее время в РФ существует параллельно несколько систем межбанковских расчетов, которые могут рассматриваться как основной инструмент используемой в расчетных системах технологии проведения платежей.

1. Платежная система Банка России

2. Системы межбанковских расчетов, основанные на установлении прямых корреспондентских отношений между коммерческими банками.

3. Клиринговые системы, в которых расчеты осуществляются независимыми клиринговыми центрами и расчетными палатами

Платежная система Банка России носит централизованный характер. Остальные относятся к децентрализованным системам. Однако внутрибанковские расчеты имеют место и в централизованной системе, когда они осуществляются между подразделениями расчетной сети – ГРКЦ и РКЦ.

ГРКЦ, РКЦ – являются структурным подразделением Банка России, действующим в составе территориального учреждения Банка России. Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы РФ.

Функции РКЦ:

- осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами);

- осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов);

- хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций;

- обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций;

- расчетно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов власти, служащих банков, военнослужащих;

- обеспечение защиты ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа и т.д.