Услуги обслуживающих производств

Поможем в ✍️ написании учебной работы

Имя

Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

Нажимая кнопку "Продолжить", я принимаю политику конфиденциальности

Расходы за услуги вспомогательных производств (содержание машинно-тракторного парка) определяем путем специальных расчетов. Необходимое количество машино-смен по операциям лесозаготовки выписываем из таблицы 2.2. Количество машино-смен на вспомогательных работах определяем на основании процентов, приведенных в самом приложении. Умножая необходимое количество машино-смен на себестоимость 1 машино-смены (для бензопил 75000 руб.; тракторов 140000 руб.; автомобилей 250000 руб., погрузчиков 180000 руб.), определяем сумму расходов по механизмам. Суммируем эти значения и находим сумму расходов на содержание машинно-тракторного парка по лесхозу при проведении лесозаготовительных работ (578661 тыс. руб.).

Расчет амортизационных отчислений

Величину амортизации рассчитываем для цеховых зданий и построек, производственного и хозяйственного инвентаря и других основных производственных фондов. Расчет производим на основании среднегодовой стоимости (условные цифры) и норма амортизации на полное возобновление (в %).

Нормы амортизации или процент годовых отчислений установлены государством и различаются по видам основных фондов и отраслям народного хозяйства. Сумма амортизации в целом определяется как сумма амортизационных отчислений по объектам.

Штатное расписание цеха

В данном случае (таблица 2.4.4) планируем определенное количество штатных единиц по должностям, их оклады (таблица 1.6). Месячный фонд зарплаты получаем при умножении оклада на количество штатных единиц, а годовой фонд зарплаты: месячный фонд заработной платы, умноженный на количество месяцев в году. Путём суммирования соответствующих значений находим количество штатных единиц, месячный и годовой фонд.

Смета цеховых (накладных) выплат

Величина заработной платы принимается по штатному расписанию цеха; начисления на зарплату составляют 35 % от основной заработной платы; амортизация выписывается из приложения №3 к данной форме, почтовые, телеграфные, канцелярские – 3 %, содержание зданий, построек, инвентаря – 5 % от амортизации, текущий ремонт зданий и сооружений – 5 % от амортизации, охрана труда – 3 % от основной зарплаты, содержание пожарной охраны – 5 % , другие издержки – 3 % от основной зарплаты. Путем суммирования определяем общую цифру цеховых выплат и распределяем выплаты по кварталам равномерно (по 25% на квартал).

После выполнения вспомогательных расчетов (таблицы 2.4.1 – 2.4.5) необходимо определить полную себестоимость заготовки и вывозки древесины. Основная заработная плата производственных рабочих берется из таблицы 2.2.

Основная заработная плата вспомогательных рабочих принимается в размере 30 % от предыдущей.

Дополнительная заработная плата рассчитывается как 15 % от суммы первых двух.

Начисления на заработную плату – 35 % от суммы основных зарплат производственных и вспомогательных рабочих и дополнительной зарплаты.

Услуги обслуживающих производств выписываем из таблицы 2.4.2, плата от пня – из таблицы 2.4.1, другие производственные выплаты – 1 % от услуг обслуживающих производств, производственная себестоимость – сумма всех вышеупомянутых затрат.

Не производственные выплаты берем в размере 1 % от производственной себестоимости.

План реализации продукции

План составляется на основании сортиментного состава предназначенной для реализации продукции и действующих отпускных цен. Объемы сортиментов выписываем из таблицы 2.2.1. Стоимость реализованной продукции определяем путем умножения объема сортимента на отпускную цену, распределение по кварталам:

I - IV – 25 %.

План прибыли и рентабельности

В этой форме подводим результат деятельности лесохозяйственного и лесопромышленного производства. Товарная (реализованная) продукция по лесохозяйственному производству в условных ценах берется из таблицы 1.8, а по промышленному – из таблицы 2.5.

Себестоимость товарной продукции по лесохозяйственному производству – из таблицы 1.10, а по промышленному из формы №15 .

Прибыль от реализации определяется как разность товарной продукции и себестоимостью товарной (реализованной) продукции.

Затраты на 1 м товарной продукции определяются путем деления товарной продукции на объем вывозимой древесины.

Затраты на 1 рубль товарной продукции определяют как частное от деления себестоимости на товарную продукцию.

Выработка на одного рабочего за год равна товарной продукции деленной на среднесписочное количество рабочих.

В нашем случае промышленное производство является выгодным. Рентабельность производства для лесхоза составила 73,6 %.

2.7 План образования экономического стимулирования

На предприятиях лесного хозяйства созданы следующие фонды экономического стимулирования: фонд накопления и фонд потребления. Прибыль от реализации устанавливается как разница стоимости товарной продукции (10997820,97 тыс. руб.). Отчисления в госбюджет установлен в размете 35 %. Плату за кредиты можно рассчитывать, принявши условную сумму кредита и плату за кредит на уровне действующей ставки рефинансирования. Прибыль, какой остается в распоряжении предприятия, можно распределить следующим образом:

фонд накопления – 75 %;

фонд потребления – 25 %.

Таблица 1.1 – Основные показатели производства

Показатели	План на 20__ г.	ФИО

Лесное хозяйство

Площадь лесхоза, га 50000 А Расчетная лесосека, га 370 С

Лесохозяйственныеработы:

а) осветления, прочистки, га 940 Т б) прореживание, га 250 А в) проходные рубки, га 200 П г) санитарные рубки, га 1050 О

Лесокультурные работы:

а) посев леса, га 20 В б) посадка леса, га 380 И в) содействие естественному возобновлению, га 85 Ч

Лесозащитные работы и противопожарные мероприятия:

а) текущее лесопатологическое обследование, га 1000 Ю 6) выборка свежезараженных и выкладка ловчих деревьев, м³ 120 Л в) прокладка и подновление минерализованных полос, км 70 И

Промышленная деятельность

Объем заготовки и вывозки, тыс.м³ 58 Я Расстояние вывозки, км 17 Н Средний диаметр, см 26 И Объем хлыста, м³ 0,621 К Средний состав лесосечного фонда 6Е2С2Ос О Эксплуатационный запас, м³/гa 195 Л Класс товарности 1 А

Таблица 1.2 – Форма 1. Объем работ лесохозяйственного производства

Название продукции	Объем работ						Уровень механи-зации
	Всего	В т. ч. мех. спосо-бом	По кварталам
			I	II	III	IV

Лесохозяйственные работы

Отвод лесосек под ГП: 370 370 - 185 185 - - осветление,га

940

- прочистки,га - прореж. и санрубки 1300 1300 - 600 - 700 Рубки ухода: Прочистки: - площадь, га - древесина, м³ - в т. ч. ликвид, м³ 940 8554 4593 940 8554 4593 300 2851 1531 300 2851 1531 - - - 340 2852 1531 Прореживание (21-40): - площадь, га - древесина, м³ - в т. ч. ликвид, м³ 250 5375 5235 250 5375 5235 140 2687 2617 110 2688 2618 - - - - - - Проходная рубка: - площадь, га - древесина, м³ - в т. ч. ликвид, м³ 200 6140 6109 200 6140 6109 90 3070 3054 110 3070 3055 - - - - - - Сан. рубки: - площадь, га - древесина, м³ - в т. ч. ликвид, м³ 1050 15960 15944 1050 15960 15944 350 5320 5314 350 5320 5315 - - - 350 5320 5315 Всего по рубкам ухода - площадь, га - древесина, м³ - в т. ч. ликвид, м³ 2440 36029 31881 2440 36029 31881 813 12009 10627 813 12010 10627 - - - 814 12010 10627

Лесокультурные работы

Посев леса, га 20 20 - 20 - - Посадка леса, га 380 380 - 190 190 - Сод. ест.. возоб., га 85 85 - 85 - -

Лесоохранные работы

Лесопатологическое обследование, га 1000 1000 - - 1000 - Выкл. ловч. дер., м³ 120 120 - - 120 -

Противопожарные мероприятия

Проклад. полос, км 70 - - - 70 - Их досмотр, км 140 - - - 140 - Услуги ЧПО, чел 10 - - - 10 -

Таблица 1.2.1 – Форма 2. Расчет объемов заготовки древесины от рубок ухода

№ п/п	Виды рубок	Площадь, га	Выбираемая масса, м³		Ликвид		Деловая		Дрова, м³	Сучья, м³
№ п/п	Виды рубок	Площадь, га	с 1 га	всего	%	м³	%	м³	(V_ликв.-V_дел.)	(V_выб.-V_ликв.)
1	Прочистки	940	9,1	8554	53,7	4593	8,2	377	4216	3961
2	Прореживания	250	21,5	5375	97,4	5235	37,2	1947	3288	140
3	Проходная рубка	200	30,7	6140	99,5	6109	48,8	2981	3128	31
4	Санитарные рубки	1050	15,2	15960	99,9	15944	31,9	5086	10858	16
Всего:		2440	-	36029	-	31881	-	10391	21490	4148

Таблица 1.3 – Форма 3. Нормативно-технологическая карта на проведение рубки главного пользования

Условия равнинные, средний объем хлыста 0,621 м³, расстояние вывозки 17 км.

Название работ на РГП	Объем работ, м³	Состав агрегата	Кол-во рабо-чих	№ норм.	Норма выра-ботки	Требуется		Выплата на удерж. и экспл., тыс.руб		Сде-льная рас-ценка, руб.	ТФЗ тыс. руб.	Сумма выплат, тыс. руб.	Выплаты на основные матери-алы
						агр.-см.	чел.-дн.	агр.-см.	Всего
1 Валка деревьев бензопилой
	58000	Хускварна	6-1	437	59,0	983	1966	39,9	39221,7	732	42456	125467,7	8700
			4-1							605	35090
2 Обрезка ветвей мягколиственные и хвойные
	58000	Хускварна	4-1	441	32,9	1763	1763	86,7	152852,1	1085	62930	167932,1	15080
3 Трелевка
	58000	МТЗ-82	6-1	44	193	301	602	525,4	158145,4	224	12992	196367,4	14500
			4-1							185	10730
4.1 Раскряжевка хлыстов на сортименты (4,5 м.)
	43094	Хускварна	4-1	507	26,5	1626	1626	19,3	31381,8	1346	58004,5	94557,3	5171
4.2 Раскряжевка хлыстов на дрова (2 м.)
	14906	Хускварна	4-1	534	35,8	416	416	37,2	15475,2	997	14861,3	35702,5	5366
5.1 Окучивание раскряжёвочной древесины (деловые cортименты)
	43094	вручную	4-1	545	21,0	2052	4104	–	–	1699	73216,7	146433,4	-
			4-1							1699	73216,7
5.2 Окучивание раскряжёвочной древесины (дрова)
	14906	вручную	4-1	543	11,0	1355	2710	–	–	3244	48355,1	96710,2	–
			4-1							3244	48355,1
Всего отчислений	290000	–	–	–	–	8496,2	13187	-	397076,2	-	480207,4	863170,6	48817
в т.ч. на 1 м³	5,0	–	–	–	–	0,1	0,2	-	6,8	-	8,3	14,9	0,8

Таблица 1.3.1 – Форма 3. Нормативно-технологическая карта на проведение прореживания

Условия равнинные, средний объем хлыста 0,621 м³, расстояние трелевки 100 м; Объем выборки 5375 м³,

выход ликвида 5235 м³, деловой 1947 м³, дров 3288 м³.

Название работ на РГП	Объем работ, м³	Состав агрегата	Кол-во рабо-чих	№ норм.	Норма выра-ботки	Требуется		Выплата на удерж. и экспл., тыс.руб		Сде-льная рас-ценка, руб.	ТФЗ тыс. руб.	Сумма выплат, тыс. руб.	Выплаты на основные матери-алы
						агр.-см.	чел.-дн.	агр.-см.	Всего
1 Валка деревьев бензопилой
	5375	Хускварна	6-1	437	59,0	91	182	25,0	2275	732	3934,500	10267,6	806,25
			4-1							605	3251,875
2 Обрезка ветвей мягколиственные и хвойные
	140	Хускварна	4-1	441	32,9	-	4	-	-	1085	151,900	151,900	-
3 Трелевка
	5235	МТЗ-82	6-1	44	193	27	54	150	4050	224	1172,640	7499,9	1308,75
			4-1							185	968,475
4.1 Раскряжевка хлыстов на сортименты (4,5 м.)
	1947	Хускварна	4-1	507	26,5	73	73	12,1	883	1346	2620,662	3737,3	233,64
4.2 Раскряжевка хлыстов на дрова (2 м.)
	3288	Хускварна	4-1	534	35,8	92	92	12,0	1104	997	3278,136	5565,8	1183,68
5.1 Окучивание раскряжёвочной древесины (деловые cортименты)
	3288	вручную	4-1	545	21,0	-	157	–	–	1699	5586,312	11172,6	-
			4-1							1699	5586,312
5.2 Окучивание раскряжёвочной древесины (дрова)
	3288	вручную	4-1	543	11,0	-	299	–	–	3244	10666,272	21332,5	–
			4-1							3244	10666,272
Всего отчислений	22561	–	–	–	–	283	861	-	8312	-	77386,4	59727,6	3532,3
в т.ч. на 1 м³	4,2	–	–	–	–	0,1	0,2	-	1,5	-	14,4	11,1	0,7

Таблица 1.4 – Форма 4. Расчет плана по труду и заработной плате

Вид работ	Объем работ	Марки машин и обору-дова-ния	Требуется				Комплексная расценка, руб.	Фонд заработной платы, тыс. руб.
			на единицу		всего
								тарифный	бригадирские	премии	всего	В т. ч. по кварталам
			чел.-дней	маш.-смен	чел.-дней	маш.-смен
												1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16

Лесохозяйственные работы

1 Отвод лесосек под:

- РГП, га

370

–

0,32

118,4

6968

2578,2

77,3

1031,3

3686,8

2 Отвод под прочистки, га

940

–

0,37

347,8

8000

7520

225,6

3008

10753,6

3584,5

3 Отвод под прореживание и санитарные рубки, га

1300

–

0,37

481

8000

10400

312

4160

14872

4957,3

4957,4

4 Молодняки, прой-денные механизиро-ванным способом, м³

8554

б/п Stihl

0,23

1967,4

5709

48834,8

1465

19533,9

69833,7

23277,9

5 Прореживания, м³

5375

б/п Stihl

0,12

645

2955

15883,1

476,5

6353,2

22712,8

11356,4

6 Проходные, м³

6140

б/п Stihl

0,06

368,4

1570

9639,8

289,2

3855,9

13784,9

6892,4

6892,5

7 Санитарные, м³

15960

б/п Stihl

0,07

1117,2

1721

27467,2

824

10986,9

29278,1

9759,4

9759,3

Всего л/х работ

–

5045,2

–

122322,9

3669,6

48929,2

164921,9

63514,7

59827,9

41579,2

Лесокультурные работы

1 Посев леса, га

ТДТ-55

7,8

156

270598

5412

162,4

2164,8

7739,2

2 Посадка леса, га

380

ТДТ-55

10,6

4028

393306

149456,3

4483,7

59782,5

213722,5

106861,3

106861,2

3 Содействие естественному

возобновлению, га

Т-25

6,32

537,2

215371

18306,5

549,2

7322,6

26178,3

Всего л/к работ

–

4721,2

–

173174,8

5195,3

69269,9

247640

140778,8

106861,2

Окончание таблицы 1.4

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16

Лесозащитные работы

1 Лесопатологическое обследование, га

1000

–

0,02

594

17,8

237,6

849,4

2 Выкладка ловчих деревьев, м³

120

б/п Stihl

0,41

49,2

17557

2106,8

63,2

842,7

3012,7

Всего л/з работ

–

69,2

2700,8

81,0

1080,3

3862,1

Противопожарные работы

1 Создание противо-пожарных полос, км

МТЗ-82

11,5

805

17310

1211,7

36,4

484,7

1732,8

2 Досмотр противо-пожарных полос, км

МТЗ-82

0,15

6636

929

27,9

371,6

1328,5

Всего п/п работ

82,6

2140,7

64,3

856,3

3061,3

Всего по лесхозу

10661,6

300339,2

9010,2

120135,7

419485,3

63514,7

200606,7

113784,6

41579,2

Таблица 1.5 – Форма 5. Расчет прямых затрат на объекты лесохозяйственного производства

Наименование мероприятий	Объем работ	Основная заработная плата, тыс. руб.	Дополнительная заработная плата, тыс. руб.	Начисления на зарплату, тыс. руб.	Отчисления на содержание и эксплуатацию оборудования, тыс. руб.	Всего прямых затрат, тыс. руб.

Лесохозяйственные работы

Отвод лесосек под гл. пользование, га

370

3686,8

553,0

1483,9

5723,7

Отвод под прочистки, га

940

10753,6

1613,0

4328,3

16694,9

Отвод под остальные рубки ухода, га

1500

14872,0

2230,8

5986,0

23088,8

Прочистки, га

940

69833,7

10475,1

28108,1

6660,26

115077,2

Прореживание, га

250

22712,8

3406,9

9141,9

15536,91

50798,5

Проходная рубка, га

200

13784,9

2067,7

5548,4

10371,61

31772,6

Санитарные рубки, га

150

29278,1

4391,7

11784,4

23021,75

68476,0

Всего по разделу 1

5250

164921,9

24738,3

66381,1

55590,54

311631,8

Лесокультурные работы

Посев леса, га

7739,2

1160,9

3115,0

5569,24

175843

Посадка леса, га

380

213722,5

32058,4

86023,3

331804,2

Содействие естественному

возобновлению, га

26178,3

3926,7

10536,8

4510,70

45152,5

Всего по разделу 2

485

247640

37146

99675,1

10079,94

394541,0

Лесозащитные работы

Лесопатологическое обследование, га

1000

849,4

127,4

341,9

1318,7

Выкладка ловчих деревьев, м³

120

3012,7

451,9

1212,6

2122,68

6799,9

Всего по разделу 3

1120

3862,1

579,3

1554,5

2122,68

8118,6

Противопожарные мероприятия

Прокладка минерализованных полос, км

1732,8

259,9

697,4

2122,7

4812,8

Обновление минерализованных полос, км

140

1328,5

199,3

534,7

4245,36

6307,9

Всего по разделу 4

210

3061,3

453,2

1230,1

6368,1

11120,7

ВСЕГО

7065

419485,3

62916,8

168840,8

74161,22

725412,1

Таблица 1.6 – Форма 6. Штатное расписание

Название должностей	Кол-во штатных единиц	Оклад, тыс. руб.	Месячный фонд зарплаты, тыс. руб.	Годовой фонд зарплаты, тыс. руб.
I Работники аппарата руководства
а) в лесхозе
1 директор	1	2835820	3970,1	47641,7
2 главный лесничий	1	2021240	2829,7	33956,8
3 инженер по охране труда	1	1748406	2447,8	29373,2
4 секретарь-машинист	1	1572586	2201,6	26419,4
5 старший инженер по лесопользованию	1	1625625	2275,9	27310,5
6 инженер по лесопользованию	1	1618088	2265,3	27183,9
7 инженер по лесным культурам	1	1618088	2265,3	27183,9
8 инженер по защите леса	1	1618088	2265,3	27183,9
9 старший экономист	1	1572586	2201,6	26419,4
10 экономист	1	1625625	2275,9	27310,5
11 главный бухгалтер	1	1572586	2201,6	26419,4
12 бухгалтер	1	1572586	2201,6	26419,4
13 завхоз	1	1437937	1869,3	22431,8
Всего:	13	20866675	31271,0	375253,8
б) в лесничествах
1 лесничий	10	1572586	22016	264192
2 помощник лесничего	10	1437937	20131,1	241573,4
3 мастер леса	20	1414895	39617,1	475404,7
4 бухгалтер	10	1467948	20551,3	246615,3
Всего:	50	5893366	102315,5	1227785,4
II Работники лесной охраны и другие
1 лесники	80	1362978	185365,0	2224380,1
2 конюхи, уборщицы	10	1295432	15545,2	186542,2
3 ночные сторожи	10	1295432	15545,2	186542,2
Всего:	100	3953842	216455,4	2597464,5
Всего по лесхозу:	163	30713883	350041,9	4200503,7
В. т. ч. государственная лесная охрана:	110	-	-	1144320,3
Общепроизводственные:	53	-	-	3056183,4

Таблица 1.7 – Форма 7. Смета на содержание лесохозяйственного аппарата и общепроизводственные затраты

Артикулы	Всего на год, тыс. руб.	В том числе по кварталам
Артикулы	Всего на год, тыс. руб.	1	2	3	4
1 фонд зарплаты, всего	419485,3	104871,3	104871,3	104871,3	104871,3
В т. ч.: а) аппарат лесхоза	375253,8	93813,5	93813,5	93813,5	93813,5
б) аппарат лесничеств	1227785,4	306946,4	306946,4	306946,4	306946,4
2 начисления на зарплату	151014,6	37753,7	37753,7	37753,7	37753,7
3 затраты на служебные командировки	18762,7	4690,7	4690,7	4690,7	4690,7
4 содержание авто-, мото- и иного транспорта	400000,0	100000,0	100000,0	100000,0	100000,0
5 приобретение и ремонт инвентаря и материалов	15000,0	3750,0	3750,0	3750,0	3750,0
6 лесохозяйственная и противопожарная пропаганда	50000,0	12500,0	12500,0	12500,0	12500,0
7 амортизация основных средств	20000,0	5000,0	5000,0	5000,0	5000,0
8 содержание и текущий ремонт зданий и сооружений	35000,0	8750,0	8750,0	8750,0	8750,0
9 затраты на охрану труда и ТБ	12000,0	3000,0	3000,0	3000,0	3000,0
10 затраты на изобретение и рационализацию	5000,0	1250,0	1250,0	1250,0	1250,0
11 затраты на подготовку кадров	30000,0	7500,0	7500,0	7500,0	7500,0
12 затраты на одежду	30000,0	7500,0	7500,0	7500,0	7500,0
ВСЕГО	2789301,8	697325,5	697325,5	697325,5	697325,5
В т. ч. государственную лесную охрану	1194320,3	298580,0	298580,1	298580,1	298580,1
Общепроизводственные	1594981,5	398745,3	398745,4	398745,4	398745,4

Таблица 1.8 – Форма 8. Расчет затрат на единицу объема работ лесохозяйственной деятельности

Название продукции	Объем	Производственные затраты, тыс. руб.	Затраты на единицу объема, тыс. руб.

Лесохозяйственные работы

1 Отвод лесосек под: - главное пользование, га 370 5723,7 15,5 2 Отвод под прочистки, га 940 16694,9 17,8 3 Отвод под остальные РУ, га 1500 23088,8 15,4 4 Прочистки, га 940 115077,2 122,4 5 Прореживания, га 250 50798,5 203,2 6 Проходные, га 200 31772,6 158,9 7 Санитарные, га 1050 68476,0 65,2 Всего л/х работ: 5250 311631,8 598,4

Лесокультурные работы

1 Посев леса, га 20 17584,3 879,2 2 Посадка леса, га 380 331804,2 873,2 3 Содействие естественному возобновлению, га 85 45152,5 531,2 Всего л/к работ: 485 394514,0 2283,6

Лесозащитные работы

1 Лесопатологическое обследование, га 1000 1318,7 1,3 2 Выкладка ловчих деревьев, м³ 120 6799,9 56,7 Всего л/о работ: 1120 8118,5 58

Противопожарные мероприятия

1 Создание противопожарных полос, км 70 4812,8 68,8 2 Подновление противопожарных полос, км 140 6307,9 45,1 Всего п/п работ: 210 11120,7 113,9 Всего: 7065 725412,1 770,3

Таблица 1.9 – Форма 9. План реализации продукции и поступление собственных средств

Вид поступления	Поступило в реализацию	Средняя отпускная цена, руб.	Сумма, тыс. руб.	В том числе по кварталам
Вид поступления	Поступило в реализацию	Средняя отпускная цена, руб.	Сумма, тыс. руб.	1	2	3	4
1 Ликвидная древесина
Всего, м³	31881	138800	4425082,8	1460277,3	1460277,3	-	1460277,3
в т. ч. деловая	10391	327400	3402013,4	1122664,4	1122664,4	-	1122664,4
дрова	21490	67500	1450575,0	478689,8	478689,8	-	478689,8
2 Неликвидная древесина
Ветви	4148	4100	17006,8	5612,2	5612,2	-	5612,2
Всего	67910	-	9294678,0	3067243,7	3067243,7	-	3067243,7

Таблица 1.9.1 – Форма 9 (1). Распределение по сортиментам древесины полученной от рубок ухода и санитарных рубок

Порода	Всего заготовлено, м³	В т. ч. ликвида, м³	С его деловой, м³	Деловая длиной, м³				Дрова, м³	Дрова длиной, м³
Порода	Всего заготовлено, м³	В т. ч. ликвида, м³	С его деловой, м³	до 2,5м	2,6-5,5 м	5,6-8,5 м	жерди	Дрова, м³	2 м +	1 м	топорник
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Прочистки (средний объем ствола до 0,06 м³)
Ель	5132,4	2755,8	226,2	113,1	113,1	–	–	2529,6	–	2529,6	–
Сосна	1710,8	918,6	75,4	37,7	37,7	–	–	843,2	–	843,2	–
Осина	1710,8	918,6	75,4	37,7	37,7	–	–	843,2	–	843,2	–
Всего	8554	4593	377	188,5	188,5	–	–	4216	–	4216	–
Прореживание (средний объем ствола 0,06-0,12 м³)
Ель	3225	3141	1168,2	584,1	584,1	–	–	1972,8	–	1972,8	–
Сосна	1075	647	389,4	194,7	194,7	–	–	657,6	–	657,6	–
Осина	1075	647	389,4	194,7	194,7	–	–	657,6	–	657,6	–
Всего	5375	5235	1947	973,5	973,5	–	–	3288	–	3288	–
Проходная рубка (средний объем ствола 0,13-0,22 м³)
Ель	3684	3665,4	1788,6	357,7	1252,1	178,9	–	1876,8	–	1876,8	–
Сосна	1228	1221,8	596,2	119,2	417,3	59,6	–	625,6	–	625,6	–
Осина	1228	1221,8	596,2	119,2	417,3	59,6	–	625,6	–	625,6	–
Всего	6140	6109	2981	596,2	2086,7	298,1	–	3128	–	3128	–
Санитарные рубки (средний объем ствола 0,23-0,36 м³)
Ель	9576	9566,4	3051,6	–	2441,2	610,4	–	6514,8	–	6514,8	–
Сосна	3192	3188,8	1017,2	–	813,8	203,4	–	2171,6	–	2171,6	–
Осина	3192	3188,8	1017,2	–	813,8	203,4	–	2171,6	–	2171,6	–
Всего	15960	15944	5086	–	4068,8	1017,2	–	10858	–	10858	–

Таблица 1.9.2 – Форма 9 (2). Расчет средств за продукцию от лесохозяйственных рубок

Вид лесохозяйственной рубки	Порода и сортимент	Поступит в реализацию ликвида, м³	Средняя отпускная цена, руб.	Стоимость реализованной древесины, тыс. руб.

Уход за молодняком

Е до 2,5 м

113,1

250000

28275

С до 2,5 м

37,7

250000

9425

Ос до 2,5 м

37,7

250000

9425

Е 2,6 м-5,5 м

113,1

250000

28275

С 2,6 м-5,5 м

37,7

250000

9425

Ос 2,6 м-5,5 м

37,7

250000

9425

Е др. 1 м

2529,6

250000

632400

С др.1 м

843,2

250000

210800

Ос др. 1 м

843,2

250000

210800

Всего

–

4593

1148250

Прореживание

Е до 2,5 м

584,1

318000

185743,8

С до 2,5 м

194,7

318000

61914,6

Ос до 2,5 м

194,7

318000

61914,6

Е 2,6 м-5,5 м

584,1

282500

165008,3

С 2,6 м-5,5 м

194,7

282500

55002,8

Ос 2,6 м-5,5 м

194,7

282500

55002,8

Е др. 1 м

1972,8

175850

346916,9

С др.1 м

657,6

175850

115639,0

Ос др. 1 м

657,6

175850

115639,0

Всего

–

5235

1162781,8

Проходная рубка

Е до 2,5 м

357,7

318750

114016,9

С до 2,5 м

119,2

318750

37995

Ос до 2,5 м

119,2

318750

37995

Е 2,6 м-5,5 м

1252,1

466200

583729,0

С 2,6 м-5,5 м

417,3

466200

194545,3

Ос 2,6 м-5,5 м

417,3

466200

194545,3

Е 5,6 - 8,5 м

178,9

554400

99182,2

С 5,6 - 8,5 м

59,6

554400

33042,2

Ос 5,6 - 8,5 м

59,6

554400

33042,2

Е др. 1 м

1876,8

175850

330035,3

С др.1 м

625,6

175850

110011,8

Ос др. 1 м

625,6

175850

110011,8

Всего

–

6108,9

1878152,0

Окончание таблицы 1.9.2

Вид

лесохозяйственной рубки

Порода

сортимент

Поступит в реализацию ликвида,

м³

Средняя отпускная цена,

руб.

Стоимость реализованной древесины,

тыс. руб.

Санитарная рубка

Е 2,6 м-5,5 м

2441,2

250000

610300

С 2,6 м-5,5 м

813,8

250000

203450

Ос 2,6 м-5,5 м

813,8

250000

203450

Е 5,6 - 8,5 м

610,4

250000

152600

С 5,6 - 8,5 м

203,4

250000

50850

Ос 5,6 - 8,5 м

203,4

250000

50850

Е др. 1 м

6514,8

175850

1145627,6

С др.1 м

2171,6

175850

381875,9

Ос др. 1 м

2171,6

163850

381875,9

Всего

–

15944

–

3180879,4

Всего по ЛЕСХОЗУ

–

31880,9

–

7370063,2

В т ч деловой

–

10391

–

3278430

Дров

–

21490

–

4091633,2

Таблица 1.10 – Форма 10. Затраты на производство и источники их покрытия

Статьи доходов и расходов	Всего на 2014 год, тыс. руб.	В том числе по кварталам
Статьи доходов и расходов	Всего на 2014 год, тыс. руб.	1	2	3	4
I. Затраты
1. Лесохозяйственные работы	311631,8	62326,4	109071,1	71675,3	68559,0
В т. ч. зарплата	189660,2	37932,0	66381,1	43621,8	41725,2
2. Лесокультурные работы	394541,0	-	394541,0	-	-
В т. ч. зарплата	284786,0	-	284786,0	-	-
3. Лесоохранные работы	8118,6	-	-	8118,6	-
В т. ч. зарплата	4441,4	-	-	4441,4	-
4. Противопожарные мероприятия	11120,7	-	6116,4	5004,3	-
В т. ч. зарплата	3514,5	-	1933,0	1581,5	-
ВСЕГО производственных затрат	725412,1	145082,4	253894,2	166844,8	159590,7
В т. ч. зарплата	482402,1	96480,4	168840,7	110952,5	106128,5
5. Общепроизвод-ственные затраты	1594981,5	318996,3	558243,5	366845,7	350895,9
В т. ч. зарплата	3056183,4	611236,7	1069664,2	702922,2	672360,3
6. Государственная лесная охрана	1194320,3	238864,1	418012,1	274693,7	262750,5
В т. ч. зарплата	1144320,3	228864,1	400512,1	263193,7	251750,5
Всего затрат:	3514713,9	702942,8	1230149,9	808384,2	773237,1
В т. ч. зарплата	4682905,8	936581,2	1639017,0	1077068,3	1030239,3
II. Источники финансирования
1. Доход от реализации продукции лесохозяйственного производства	9294678,0	1858935,6	3253137,3	2137775,9	2044829,2
2. Бюджетные средства	- 5779964,1	- 115599,2	- 2022987,4	- 1329391,7	- 1271592,1
Всего доходов	3514713,9	702942,8	1230149,9	808384,2	773237,1

Таблица 1.11 – Форма 11. План по труду и заработной плате

Вид показателей	План на 2014 год
Вид показателей	всего	1	2	3	4
1 Объем лесохозяйственных работ в условных ценах, тыс. руб.	311631,8	77907,9	77907,9	77907,9	77907,9
2 Выработка на 1 рабочего, тыс. руб.	3895,4	973,9	973,9	973,9	973,9
3 Необходимое количество человеко-дней	10662	2666	2666	2666	2666
4 Количество всего персонала, чел	243	60	61	61	61
в т ч рабочих, чел	80	20	20	20	20
л/х персонала, чел	163	40	41	41	41
5 Фонд зарплаты – всего, тыс. руб.	4682905,8	1170726,5	1170726,5	1170726,5	1170726,5
в т ч рабочих, тыс. руб.	482402,1	120600,6	120600,6	120600,6	120600,6
л/х персонала, тыс. руб.	4200503,7	1050126,0	1050126,0	1050126,0	1050126,0
6 Средняя зарплата	19271,2	4817,8	4817,8	4817,8	4817,8
в т ч рабочих, тыс. руб.	6030,0	1507,5	1507,5	1507,5	1507,5
л/х персонала, тыс. руб.	25769,9	6442,4	6442,4	6442,4	6442,4

Таблица 2.1 – Форма 12. Основные показатели плана работ промышленного производства

Вид работ	Всего
	На год	По кварталам
	На год	1	2	3	4
1 Валка леса, м ³	58000	14500	14500	14500	14500
2 Обрубка сучьев, м ³	58000	14500	14500	14500	14500
3 Трелевка хлыстов, м ³	58000	14500	14500	14500	14500
4 Раскряжевка, м ³	58000	14500	14500	14500	14500
5 Сортировка-штабелевка, м ³	58000	14500	14500	14500	14500
6 Погрузка, м ³	58000	14500	14500	14500	14500
7 Вывозка, м ³	58000	14500	14500	14500	14500

Таблица 2.2 – Форма 13. Расчет выплат и фонда заработной платы промышленного производства

Название работ	Объем работ, м³	Марки машин и оборудо-вания	Тарифный разряд и кол-во рабочих	Нормы выработки	Требуется		Сдельная расценка, руб.	Фонд зарплаты, тыс. руб.
Название работ	Объем работ, м³	Марки машин и оборудо-вания	Тарифный разряд и кол-во рабочих	Нормы выработки	чел.-дней	машино-смен	Сдельная расценка, руб.	тарифный	бригадирские	премии	всего
1 Валка деревьев	58000	б/п Stihl MS	6-1	59,0	983	1966	732	42456	2326	31018	110890
1 Валка деревьев	58000	б/п Stihl MS	4-1	59,0	983	1966	605	35090	2326	31018	110890
2 Обрезка сучьев: а) ель б) сосна и осины	58000	б/п Stihl MS	4-1	32,9	1763	1763	1085	62930	1888	25172	89990
3 Трелевка	58000	ТТР-401	6-1	34,8	301	602	224	12992	712	9489	33923
3 Трелевка	58000	ТТР-401	4-1	34,8	301	602	185	10730	712	9489	33923
4 Раскряжевка: а) деловая	43094	б/п Stihl MS	4-1	93,2	1626	1626	1346	58005	1740	23202	82947
б) дрова	14906	б/п Stihl MS	4-1	73,4	416	416	997	14861	446	5944	21251
5 Сортировка - штабелевка	58000	вручную	6-1	32,0	1812,5	1812,5	820,8	47606	1428	19042	68076
6 Погрузка	58000	МАЗ	6-1	242,0	239,7	239,7	125,6	7285	219	2914	10418
7 Вывозка	58000	МАЗ	6-1	122,8	472,3	472,3	143,3	8311	249	3324	11884

ВСЕГО

–

7613,5

8897,5

–

300266

9008

120105

429379

Таблица 2.2.1 – Форма 13 (1). Распределение древесины по породам и категориям товарности

Название	Всего, м³	Ель		Сосна		Осина
Название	Всего, м³	%	м³	%	м³	%	м³
Запас ликвида	58000	60	34800	20	11600	20	11600
Деловая	43094	60	25856,4	20	8618,8	20	8618,8
– крупная	-	-	-	-	-	-	-
– средняя	25856,4	70	18099,48	40	3447,52	50	4309,4
– мелкая	17237,6	30	7756,92	60	5171,28	50	4309,4
Дрова	14906	60	8943,6	20	2981,2	20	2981,2
Посортиментно:
пиловочник	25856,4	60	15513,84	20	5171,28	20	5171,28
тех. сырье	17237,6	60	10342,56	20	3447,52	20	3447,52

Таблица 2.3 – Форма 14. План использования машинно-тракторного парка

Показатели	Машины	Тракторы	Бензопилы	Погрузчики
Объем работ, м ³	58000	58000	58000	58000
Количество дней работы в году	224	224	224	224
Требуется машино-смен	439,74	1753,23	3978,34	223,14
Коэффициент сменности	1	1	1	1
Необходимо механизмов	1,96	7,83	17,76	1,00
Коэффициент технической готовности	0,95	0,88	0,91	0,87
Списанное количество механизмов	2	8	18	1
Выработка на списанный механизм, м³	29000	7250	3222,2	58000

Таблица 2.4.1 – Форма 15 (1). Расчет платы от пня

Порода	Запас ликвида, м³						Плата по таксам, тыс. руб.				Всего плата от пня, тыс. руб.
	Всего	в т.ч. деловой	Деловая древесина			дрова	Деловая древесина			дрова	Деловая древесина			дрова	Всего
	Всего	в т.ч. деловой	крупной	средней	мелкой	дрова	крупной	средней	мелкой	дрова	крупной	средней	мелкой	дрова	Всего
1 Ель	11600	8618,8	-	3447,52	5171,28	2981,2	-	55,4	55,4	7,3	-	190992,6	286488,9	21762,8	499244,3
2 Сосна	34800	25856,4	-	18099,48	7756,92	8943,6	-	55,4	55,4	7,3	-	1002711,2	429733,4	65288,3	1497732,9
3 Осина	11600	8618,8	-	4309,4	4309,4	2981,2	-	55,4	55,4	7,3	-	238740,8	238740,8	21762,8	499244,4
Всего	58000	43094	-	25856,4	17237,6	14906	-	-	-	-	-	1432444,6	954963,1	108803,9	2496221,6

Таблица 2.4.2 – Форма 15 (2). Услуги обслуживающих производств

Механизмы	Необходимо, машино-смен	Себестоимость машино-смены, руб.	Сумма затрат, тыс. руб.
1 Бензомоторные пилы:
Всего	4788	75000	359100
В т. ч.: - на валке леса	983	75000	73725
- на раскряжевке	2042	75000	153150
- на дополнительных работах	204,2	75000	15215
2 Работа тракторов
Всего	301	140000	42140
В т. ч.: - на трелевке	301	140000	42140
- на дополнительных работах	30,1	140000	4214
3 Автомобили
Всего	472,3	250000	118075
В т. ч.: - на вывозке	472,3	250000	118075
- на дополнительных работах	141,7	250000	35425
4 Погрузчики
Всего	329,7	180000	59346
ИТОГО	5891	–	578661

Таблица 2.4.3 – Форма 15 (3). Расчёт амортизационных отчислений

Название объектов амортизации	Наличие	Среднего-довая стоимость, тыс. руб.	Норма амортизации на полное возобнов-ление, %	Всего амортизационных отчислений, тыс. руб.
1 Цех
Здания и постройки	1	16500	3	495
Инвентарь	14	92400	5	4620
Всего	15	108900	8	5115
2 Автотракторный парк
автомобили	2	66000	5	3300
трактора	8	192500	5	9625
погрузчики	1	22000	4	880
прицепы	8	55000	4	2200
бензопилы	18	19250	5	962,5
Всего	37	354750	23	16967,5
3 Другие основные средства
Дороги	725	81180	0,5	405,9
Всего	725	81180	0,5	405,9
Сумма амортизации				22488,4

Таблица 2.4.4 – Форма 15 (4). Штатное расписание цеха

Название должностей	Количество штатных единиц	Оклад, тыс. руб.	Месячный фонд зарплаты, тыс. руб.	Годовой фонд, тыс. руб.
Начальник цеха	1	2800	2800	33600
Начальник мастерской	2	2380	4760	57120
Инженер-экономист	1	2100	2100	25200
Инженер-механик	2	2100	4200	50400
Мастер участка	2	1960	3920	47040
Бухгалтер	1	1680	1680	20160
Кладовщик	1	1260	1260	15120
Сторож	3	1176	3528	42336
Уборщица	2	1176	2352	28224
Всего	15	-	26600	319200

Таблица 2.4.5 – Форма 15 (5). Смета цеховых затрат

Элементы затрат	План на 2014 год, тыс. руб.
Элементы затрат	Всего	I	II	III	IV
Основная зарплата	319200	79800	79800	79800	79800
Начисления на зарплату	114912	28728	28728	28728	28728
Командировочные	15960	3990	3990	3990	3990
Почтовые, телеграфные, канцелярские	3192	798	798	798	798
Содержание зданий, сооружений и инвентаря	3192	798	798	798	798
Текущий ремонт зданий и сооружений	3192	798	798	798	798
Охрана труда	7500	1875	1875	1875	1875
Амортизация	22488,4	5622,1	5622,1	5622,1	5622,1
Содержание пожарной охраны	10000	2500	2500	2500	2500
Всего цеховых затрат	499636,4	124909,1	124909,1	124909,1	124909,1

Таблица 2.4 – Форма 15. Себестоимость продукции промышленного производства

Статьи затрат	Сумма затрат, тыс. руб.	Затраты на 1 м ³товарной продукции, руб.
Основная заработная плата производственных рабочих	429379	7403,1
Основная заработная плата дополнительных рабочих	128813,7	2220,9
Дополнительная заработная плата	64406,85	1110,5
Начисления на заработную плату	214689,5	3701,5
Услуги обслуживающих производств	578661	9976,9
Плата от пня	2496221,6	43038,3
Другие производственные затраты	-	-
Себестоимость производства	3912171,65	67451,2
Внепроизводственные затраты	39121,7	674,5
Полная себестоимость	3951293,35	68125,7

Таблица 2.5 – Форма 16. План реализации продукции

Список сортиментов	Объем, м³	Сорт	Отпускная цена, руб.	Стоимость реализованной продукции, тыс. руб.
				Всего	по кварталам
				Всего	1	2	3	4
1 Деловая древесина
Бревна хвойные: всего	34475,2	II	–	10040902	2008180,4	3012270,6	2008180,4	3012270,6
в т. ч. а) пиловочник	20685,12		318750	6593382	1318676,4	1978014,6	1318676,4	1978014,6
б) тех. сырье	13790,08		250000	3447520	689504	1034256	689504	1034256
Бревна лиственные: всего	8618,8	II	–	2322766,6	464553,3	696830,1	464553,3	696830,1
в т. ч. а) пиловочник	5171,28		282500	1460886,6	292177,3	438266,1	292177,3	438266,1
б) тех. сырье	3447,52		250000	861880	172376	258564	172376	258564
Всего деловой	43094	–	–	12363668,6	2472733,7	3709100,6	2472733,7	3709100,6
2 Дрова
Ель	8943,6	–	175850	1572732,1	314546,4	471819,6	314546,4	471819,6
Сосна	2981,2	–	175850	524244,02	104848,8	157273,2	104848,8	157273,2
Осина	2981,2	–	163850	488469,6	97693,9	146540,9	97693,9	146540,9
Всего дров	14906	–	–	2585445,72	517089,1	775633,7	517089,1	775633,7
Итого	58000	–	–	14949114,32	2989822,9	4484734,3	2989822,9	4484734,3

Таблица 2.6 – Форма 17. Основные показатели экономического и социального развития лесхоза на 2014 год

Показатели	Лесохозяйственная деятельность	Промышленная деятельность	Всего по лесхозу
Покрытая лесом площадь, тыс. га	50	50	50
Продукция, тыс. руб.	311631,8	14949114,32	–
Себестоимость товарной продукции, тыс. руб.	3514713,9	3951293,35	–
Доход от реализации, тыс. руб.	–	10997820,97	10997820,97
Рентабельность, %	–	73,6	73,6
Производство продукции на 1 га, тыс. руб./га	6,2	299,0	305,2
Затраты на 1 рубль товарной продукции, руб.	11,3	0,3	11,6
Среднесписочное количество рабочих, чел.	243	15	258
Выработка на одного рабочего за год, тыс. руб.	1282,4	996607,6	997890

Таблица 2.7 – Форма 18. Смета фонда экономического стимулирования производства

Параметры	Значения
Прибыль от реализации продукции, тыс. руб.	10997820,97
Отчисления в государственный бюджет, тыс. руб.	3299346,3
Плата по кредитам, тыс. руб.	3849237,3
Чистая прибыль, тыс. руб.	3849237,3
Фонд накопления, тыс. руб.	2886928,0
Фонд потребления, тыс. руб.	962309,3

Заключение

В данном курсовом проекте нами был разработан план экономического и социального развития предприятия.

План экономического и социального развития лесохозяйственного предприятия разрабатывался на основании методических и организационных подходов, обоснованных законодательными актами Республики по экономическому развитию народного хозяйства и переходом к рыночной экономике с учетом особенностей лесного хозяйства.

Подведены результаты деятельности лесохозяйственного и лесопромышленного производства.

В ходе расчетов в нашем случае было установлено, что промышленное производство является выгодным. Рентабельность производства для лесхоза составила 73,6 %.

Приобретенные знания и навыки будут полезны в дальнейшей практической деятельности для решения реальных производственных задач.

Дата: 2019-02-25, просмотров: 218.

⇐ Предыдущая 1 2 3 45