Содержание
Введение………………………………………………………………..……...3
Раздел 1. Организационно-экономическая характеристика банка………....5
1.1 Исследование истории становления и направлений деятельности кредитной организации……………………………………………………………...5
1.2 Описание и анализ организационной структуры ООО «ХКФ Банк»….9
1.3 Характеристика финансово-экономического состояния кредитной организации………………………………………………………………………....11
Раздел 2. Исследование формирования и эффективности использования финансовых ресурсов ООО «ХКФ Банк»……………………………………..….24
2.1 Анализ источников формирования финансовых средств……………..24
2.2 Анализ статей использования финансовых ресурсов банком………..34
2.3 Оценка эффективности формирования и результативности использования средств ООО «ХКФ Банк»………………………………………..41
Заключение…………………………………………………………………...47
Список литературы…………………………….…………………………….49
ПРИЛОЖЕНИЕ……………………………………………………………...51
Введение
Необходимыми условиями для создания эффективной банковской системы в Российской Федерации является возможность и практическое осуществление перелива финансовых средств между субъектами хозяйствования, предоставление потребителям свободы выбора между различными вариантами размещения временно свободных денежных средств, а также предоставление равных прав всем, кто предъявляет спрос на кредитные ресурсы.
Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения основных направлений развития банков являются одними из ключевых проблем современного экономического развития общества. От способов, сроков, стоимости привлечённых средств, а также от размера собственных средств банка, структуры его ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Основная часть банковских ресурсов, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Создание и совершенствование системы управления финансовыми ресурсами позволяет более эффективно их использовать и улучшать структуру данных ресурсов. Исследование ресурсной базы коммерческого банка, как и любого другого коммерческого предприятия, предполагает анализ собственного капитала и привлечённых средств, составляющих ресурсную базу банка. Значимость и необходимость такого анализа как важной составляющей процесса моделирования связаны с особой ролью и жизненно важными для банка функциями, которые выполняют эти экономические элементы финансов банка для обеспечения его деятельности на рынке.
Актуальность выбранной темы заключается в том, что на современном этапе кредитные организации (коммерческие банки) осуществляют поиск новых источников формирования своих финансовых ресурсов, путей совершенствования системы управления ими и увеличения результативности их применения.
Цель преддипломной практики — исследование финансово-экономического состояния, источников формирования и показателей эффективности использования финансовых ресурсов кредитной организации на примере ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Для ее достижения были поставлены такие задачи, как:
1. проанализировать и описать направления деятельности, организационную структуру и финансово-экономическое положение банка в целом;
2. дать характеристику основных источников формирования собственных средств и обязательств ООО «ХКФ Банк» и исследовать динамику и структуру их показателей;
3. описать направления использования финансовых средств банка, проанализировать динамику и структуру их показателей;
4. оценить эффективность использования финансовых ресурсов кредитной организации и определить направления увеличения результативности расходования этих средств.
Заключение
Финансовые ресурсы коммерческого банка — это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.
Было проведено исследование формирования и эффективности использования финансовых ресурсов ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Данная компания выполняет как банковские, так и лизинговые, информационные, консультационные операции и услуги, а также выступает поручителем третьих лиц и требующей стороной обязательств от них.
Организационная структура организации — сложная, децентрализованная (условно дивизиональная), предусматривает выделение подразделений банка в относительно самостоятельные центры, имеющие свой бюджет доходов и расходов. В состав структуры кредитной организации входят: Ревизионная комиссия, Совет директоров, Общее собрание участников, Правление банка, 3 комитета, 17 отделов, 5 департаментов, 10 управлений и секретариат.
При анализе финансово-экономических показателей было замечено, что многие из них находятся или были отрицательными и некоторые из них имели негативную тенденцию за 2015-2017 гг., что сказывается на финансовых результатах деятельности. Увольнение персонала как одно из отрицательных явлений вызвано роботизацией и автоматизацией банковских процессов.
Исследование источников формирования финансовых ресурсов показало, что большинство показателей собственных средств в численном эквиваленте имели скачкообразную тенденцию (то уменьшались, то повышались) как и в долях. В обязательствах же регистрировалась негативная и скачкообразная тенденции у многих показателей. Однако в структуре финансовых ресурсов банка значительную долю представляли вклады юридических и физических лиц, неиспользованная и нераспределенная прибыль отчетного и прошлых периодов. В общей валюте баланса преобладали обязательства (больше 80%).
Статьи расходования ресурсной базы банка представлены его активами. Как продемонстрировал их анализ, большинство показателей имело скачкообразную или отрицательную тенденцию. Значительную долю при этом занимали денежные средства и средства в ЦБ РФ (в том числе обязательные резервы); чистая ссудная задолженность и чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы.
Исследование нормативов достаточности капитала, ликвидности и оценки качества привлеченных средств показало, что по большинству показателей банк не отошел от нормы, его капитала достаточно для покрытия финансовых убытков, он платежеспособен и может размещать средства в долгосрочные активы. Но ему необходимо наращивать клиентскую базу и стать нетто-заемщиком, избавиться от зависимости от межбанковских источников финансирования и детальнее проанализировать привлеченные ресурсы с целью их изменения.
Список литературы
1. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И (ред. от 03.09.2018) "Об обязательных нормативах банков"
2. Устав Общества с ограниченной ответственностью «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
3. Акодис И. А. Финансовый анализ деятельности банка: учебник / под ред. И. А. Акодиса. - 2013. - 455 с.
4. Бабичев Ю. А. Банковское дело: учебное пособие / под ред. Ю. А. Бабичева. – М.: Экономика, 2015. - 487 с.
5. Бобрик М. М. Финансовая устойчивость коммерческого банка / М. М. Бобрик // Банковское дело, 2015. №8. – 32 с.
6. Жилан О. Д. Ликвидность коммерческого банка: учеб. пособие / О. Д. Жилан. ― Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2013. ― 107 с.
7. Жуков Е. Ф., Эриашвили Н. Д. Банковское дело: учеб. / Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ, 2014. – 575 с.
8. Киреев В. Л. Банковское дело: учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. – М: КНОРУС, 2013. – 239 с.
9. Колесников В. И., Кроливецкая Л. П. Банковское дело: учеб. / В. И. Колесников, Л. П. Кроливецкая. – М.: Финансы и статистика, 2015. - 464 с.
10. Куликов Н. И. Банковские ресурсы, их формирование и эффективное использование: монография / Н. И. Куликов, Н. П. Назарчук. – Тамбов: Изд-во ФГБОУ ВПО «ТГТУ», 2014. – 108 с.
11. Лаврушина О. И. Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева; под ред. О. И. Лаврушина. ― 10-е изд., перераб. и доп. ― М.: КНОРУС, 2013. ― 800 с.
12. Маркова, О. М., Мартыненко Н. Н., Рудакова О. С. Банковские операции: учебник для академ. бакалавриата. — М.: Юрайт, 2015. — 612 с.
13. Петров А. Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка.- М.: Консалтбанкир, 2016. -370 с.
14. Поморина А. М. Финансовое управление в коммерческом банке: учебное пособие. — М.: Кнорус, 2013. — 376 с.
15. Татаринова Л. В. Ресурсы коммерческого банка [Электронный ресурс]: учеб. пособие / Л. В. Татаринова. — Иркутск: Изд-во БГУ, 2017. — 102 с.
16. Шершнева Е. Г. Диагностика финансового состояния коммерческого банка: учебно-методическое пособие / Е. Г. Шершнева. — Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2017. — 112 с.
17. Кучинский А. В., Трошанина В. А. Финансовые ресурсы организации: понятие и классификация. Вестник Димитровградского инженерно-технологического института. 2014. № 2 (4). С. 116-123.
18. Оздоев А. С. Источники, направления использования и система управления финансовыми ресурсами банка. Проблемы современной экономики (Новосибирск). 2015. № 23. С. 159-163.
19. https://www.homecredit.ru/
ПРИЛОЖЕНИЕ
Приложение 1
Приложение 2
Содержание
Введение………………………………………………………………..……...3
Раздел 1. Организационно-экономическая характеристика банка………....5
1.1 Исследование истории становления и направлений деятельности кредитной организации……………………………………………………………...5
1.2 Описание и анализ организационной структуры ООО «ХКФ Банк»….9
1.3 Характеристика финансово-экономического состояния кредитной организации………………………………………………………………………....11
Раздел 2. Исследование формирования и эффективности использования финансовых ресурсов ООО «ХКФ Банк»……………………………………..….24
2.1 Анализ источников формирования финансовых средств……………..24
2.2 Анализ статей использования финансовых ресурсов банком………..34
2.3 Оценка эффективности формирования и результативности использования средств ООО «ХКФ Банк»………………………………………..41
Заключение…………………………………………………………………...47
Список литературы…………………………….…………………………….49
ПРИЛОЖЕНИЕ……………………………………………………………...51
Введение
Необходимыми условиями для создания эффективной банковской системы в Российской Федерации является возможность и практическое осуществление перелива финансовых средств между субъектами хозяйствования, предоставление потребителям свободы выбора между различными вариантами размещения временно свободных денежных средств, а также предоставление равных прав всем, кто предъявляет спрос на кредитные ресурсы.
Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения основных направлений развития банков являются одними из ключевых проблем современного экономического развития общества. От способов, сроков, стоимости привлечённых средств, а также от размера собственных средств банка, структуры его ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Основная часть банковских ресурсов, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Создание и совершенствование системы управления финансовыми ресурсами позволяет более эффективно их использовать и улучшать структуру данных ресурсов. Исследование ресурсной базы коммерческого банка, как и любого другого коммерческого предприятия, предполагает анализ собственного капитала и привлечённых средств, составляющих ресурсную базу банка. Значимость и необходимость такого анализа как важной составляющей процесса моделирования связаны с особой ролью и жизненно важными для банка функциями, которые выполняют эти экономические элементы финансов банка для обеспечения его деятельности на рынке.
Актуальность выбранной темы заключается в том, что на современном этапе кредитные организации (коммерческие банки) осуществляют поиск новых источников формирования своих финансовых ресурсов, путей совершенствования системы управления ими и увеличения результативности их применения.
Цель преддипломной практики — исследование финансово-экономического состояния, источников формирования и показателей эффективности использования финансовых ресурсов кредитной организации на примере ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Для ее достижения были поставлены такие задачи, как:
1. проанализировать и описать направления деятельности, организационную структуру и финансово-экономическое положение банка в целом;
2. дать характеристику основных источников формирования собственных средств и обязательств ООО «ХКФ Банк» и исследовать динамику и структуру их показателей;
3. описать направления использования финансовых средств банка, проанализировать динамику и структуру их показателей;
4. оценить эффективность использования финансовых ресурсов кредитной организации и определить направления увеличения результативности расходования этих средств.
Раздел 1. Организационно-экономическая характеристика банка
Дата: 2018-12-28, просмотров: 245.
