Вопросы построения страховых тарифов занимают центральное место в деятельности любого страховщика, т.к. определяя тарифную ставку, страховщик определяет цену своей услуги, адекватное денежное выражение обязательств по заключенным договорам.

Тарифная ставка, по которой заключаются договора страхования, носит название брутто-ставка. Брутто-ставка по своей структуре состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая используется для выплат страхового возмещения.

Нагрузка необходима для покрытия затрат на проведение страхования (оплата труда страховых работников, содержание зданий и т.д.), по отдельным видам страхования формирование запасных фондов и финансирования предупредительных мероприятий. Нагрузка т. ж. может включать определенную прибыль страховых организаций.

В основе построения нетто-ставки лежит вероятность наступления страхового случая. Однако если в общем случае вероятность устанавливается подсчетом числа благоприятных событий, то в страховании наступление страхового события носит, как правило, негативный характер. Кроме того, для определения статистической вероятности в страховании участвуют определенное количество объектов, из которых отдельные подвергаются страховому случаю. Но сущность вероятности при этом не меняется. К примеру, из 100 застрахованных объектов с двумя происходит страховое событие. Вероятность страхового случая равна 0,02 или 2%. Если бы каждый объект в нашем примере был бы застрахован на 200 руб., то страховые выплаты составили бы: 0,02 * 100 * 200 = 400 руб.. Разделив вероятную выплату на число застрахованных объектов, получим долю одного страхователя в страховой совокупности: 400 : 100 = 4 руб. или 2 руб. со 100 руб. страховой суммы. Таким образом, мы получили теоретически возможную нетто-ставку в рамках одной страховой совокупности.

Однако на практике при наступлении страхового случая сумма выплачиваемого страхового возмещения, как правило, отклоняется от страховой совокупности. Поэтому рассчитанная в изложенном порядке нетто-ставка корректируется на коэффициент, определяемый отношением общей суммы средней выплаты к общей страховой сумме застрахованных объектов.

3. Актуальные проблемы тарифной политики.

Любая страховая компания при введении нового вида страхования сталкивается с проблемой определения нетто-ставки, а в связи с инфляцией и непредсказуемой государственной политикой - и брутто-ставки. Это связанно либо с полным отсутствием статистических данных, либо с их недоступностью. В таких случаях ставки устанавливаются по аналогии с другими страховыми компаниями.

При введении нового страхового продукта целесообразней использовать данные разного рода статистических наблюдений от источников, несвязанных с проведением страховой деятельности, а т.ж. экспертные оценки.

В связи с тем, что Российской индустриальной промышленности свойственен большой уровень изношенности основных фондов, а т.ж. крайне опасное расположение и технология производства, при расчете тарифов трудно использовать традиционные методы, основанные на законе больших чисел.

В условиях рынка, когда действует множество страховщиков, традиционное понимание, чем меньше количество объектов принято на страхование, тем больше тариф, становиться неприемлем. Для любого страхователя размер платы за страховую услугу, должен завесить только от реальной стоимости риска, а не от количества аналогичных договоров страхования.

Сегодня типичному российскому страховщику, осуществляющему большое количество видов страхования, но по каждому из них имеющему малый портфель, чрезвычайно сложно точно оценить тот или иной риск, руководствуясь собственным опытом. Решению этой проблемы может способствовать консолидация российских страховых компаний. Это позволило бы им с максимальной эффективностью проводить целенаправленные исследования, опираясь на разработки отечественных и зарубежных специалистов.

В современных условиях размер тарифной ставки становится одним из элементов конкуренции, которая постоянно стимулирует страховщиков к необоснованному снижению тарифов. Это может привести к разрушению финансовой устойчивости страховщиков и невозможности выполнения обязательств перед страхователями. С другой стороны, при монопольном положении какого-либо страховщика на рынке страховых услуг происходит завышение размеров страховых тарифов, что ведет к нарушению принципа эквивалентности взаимоотношения сторон в страховании.