Концентрация страховщиками в своих руках значительные финансовые ресурсы превращает страхование в важнейший фактор развития экономики путём активной инвестиционной политике. Другими словами, страховщики превращают пассивные денежные средства, полученные от различных владельцев полисов, в активный капитал, действующий на рынке.

Основой для инвестиционной деятельности на территории России является. Закон «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» от 26.05.91.

Право страховщиков инвестировать страховые резервы и другие средства закреплено т.ж. ст. 26 Закона РФ «Об организации страхового дела». Согласно данному закону, размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях дифференциации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Рассмотрим их в последовательности с точки зрения их вклада в обеспечение финансовой устойчивости страховщиков.

Принцип возвратности (или принцип гарантированности) в полной мере распространяется как на активы, покрывающие страховые резервы, так и на свободные активы. Данный принцип подразумевает максимально надежное размещение активов, обеспечивающий их возврат в полном объеме.

Принцип ликвидности гласит: Общая структура вложений должна быть такова, чтобы в любое время были в наличии ликвидные средства или капитальные вложения, без труда обращаемые в ликвидные средства. Иными словами, страховая компания в любой момент времени должна иметь в наличии сумму средств, обеспечивающих выплату страхователям оговоренных договором сумму в пределах установленных сроков.

Принцип дифференциации (принцип смешения и рассеивания ) вложений служит распределению инвестиционных рисков и тем самым большей устойчивости инвестиционного портфеля страховщика. Структура вложения капитала не должна быть однобокой, не должна допускаться региональная концепция капитала, необходимо избегать вложения средств в направлении одного дебитора.

Прибыльность вложений (или принцип рентабельности) гласит: активы должны размещаться при обеспечении названных выше принципов с учётом ситуации на рынке капиталовложений и при этом приносить постоянный и достаточно высокий доход. Другими словами, страховщики в своей инвестиционной деятельности при управлении средствами страховых резервов должны обеспечивать высокую рентабельность вложений, позволяющую сохранить реальную стоимость вложенных средств в течение времени инвестирования, и в случае необходимости иметь возможность легко и быстро реализовать размещенные активы.

Федеральная служба страхового надзора устанавливает Правила размещения страховщиками страховых резервов. Под размещением страховых резервов понимаются активы, принимаемые в покрытие (обеспечение) страховых резервов. В соответствии с действующим законодательством в покрытие страховых резервов принимаются следующие виды активов:

1) государственные ценные бумаги Российской Федерации;

2) государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;

3) муниципальные ценные бумаги;

4) векселя банков;

5) акции;

6) облигации, кроме относящихся к пунктам 1–3;

7) жилищные сертификаты, кроме относящихся к пунктам 1–3;

8) инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;

9) банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами;

10) сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления;

11) доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью и вклады в складочный капитал товариществ на вере;

12) недвижимое имущество;

13) доля перестраховщиков в страховых резервах;

14) депо премий по рискам, принятым в перестрахование;

15) дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников;

16) денежная наличность;

17) денежные средства на счетах в банках;

18) иностранная валюта на счетах в банках;

19) слитки золота и серебра.

ТЕМА 6. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ

1. Экономическая сущность личного страхования

2. Страхование жизни.

3. Страхование от несчастного случая.

4. Медицинское страхование.