Решение по вопросу о предоставлении кредита на иные не указанные в данном перечне цели, не противоречащие действующему законодательству, предварительно согласованные с Кредитным отделом, принимается кредитным комитетом.

Элементы кредитной политики находят свое практическое выражение в организационных формах кредитной политики, т.е. приемах, способах, методах реализации кредитной политики. (Приложение 1,таблица 1)

Практика показывает, что кредитная политика банка в большинстве случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как:

· разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию;

· управление кредитным риском;

· управление кредитным портфеля

Исходя из отечественного и мирового опыта требований оптимизации кредитной политики рекомендуется следующая схема формирования кредитной политики коммерческого банка:

· определение общих положений и целей кредитной политики;

· создание аппарата управления кредитными операциями и наделение полномочиями сотрудников банка;

· организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора;

· осуществление банковского контроля и управление кредитным процессом.

При формировании кредитной политики банки должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов, имеющих непосредственное влияние на их деятельность. (таблица 2)

Предоставление Банком кредитов основывается на учёте необходимых потребностей Заёмщиков в заёмных средствах и наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата и уплаты процентов за пользование кредитом.

Все вопросы, связанные с кредитованием, определяются заёмщиком и банком в кредитном договоре.

Сущность кредитной политики банка:

Кредитная политика – это определение направлений деятельности банка в области кредитно инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков.

Выработка грамотной кредитной политики – важнейший элемент банковского менеджмента.

Каждый банк должен четко формулировать политику предоставления ссуд, которая позволяла бы определять направления использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем кредитного портфеля, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно предоставлять кредит. Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка, который делегирует функции по практическому предоставлению кредитов на более низкие уровни и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики.

основные моменты содержат следующую информацию:

• формулируется общая цель политики, определяются предельные суммы кредитов, выдачу которых администрация банка считает желательной, а также кредиты, от которых рекомендуется воздержаться;

• определяются географические районы, где желательна кредитная экспансия банка;

• содержатся правила о порядке выдачи кредитов, о контроле качества кредитов, о процедуре взыскания просроченной задолженности и т.д.

При формировании кредитной политики банку следует тщательно проанализировать следующие факторы:

• наличие собственного капитала (чем больше капитал, тем более длительные и рискованные кредиты может предоставить банк);

• степень рискованности и прибыльности различных видов кредитов;

• стабильность депозитов (банк вправе предоставлять кредиты после того, как образованы достаточные первичные и вторичные резервы. Учет стабильности депозитов важен в случае не предсказуемых колебаний спроса, если вдруг все вкладчики за хотят ликвидировать свои депозиты);

• состояние экономики страны в целом, т.к. экономические спады и подъемы способствуют более резким колебаниям общей массы кредитных ресурсов и процентных ставок по кредитам;

• денежно-кредитная и фискальная политика правительства, сокращающая или расширяющая кредитные возможности банков;

• квалификация и опыт банковского персонала (от него зависит разнообразие направлений и эффективность кредитной политики банка).

Таким образом, организация работы по предоставлению кредитов направлена на соблюдение интересов как заёмщика, так и кредитной организации.

1.2 Требования, предъявляемые к внутренним нормативным документам, определяющим кредитную политику

Банк разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, а также учетную политику и подходы к ее реализации, документы, определяющие:

процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств;

Распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов.

Банк выдает кредиты в следующем порядке:

юридическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет (далее — счета);

физическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на счет лица в банке либо наличными через кассу банка;