Кредит деньги появил в связи с выполн деньгами функции средства платежа, когда с развитием ТДО купля-продажа стала осуществляться с рассрочкой платежа (в кредит).

При простом товарном пр-ве обращение было отделено от пр-ва, что хар-сь формулой Т – Д – Т. Кредитные деньги возникают из пр-ва на основе кругооборота капитала при кап. способе пр-ва Д – Т – Д. Т.о., ден. капитал стал выступать в форме кредитных денег.

Кредитные деньги – бумажные знаки ст-ти, возникшие взамен золота на основе кредита. В отличие от бумажных денег это не только знаки золота, но и знаки кредита, следовательно они отражают движение ссудного капитала между кредитором и заемщиком.

Кредитные деньги прошли следующие этапы развития:

1. Вексель; 2. Банкнота; 3. Чек; 4. Электронные деньги; 5. Кредитные карточки.

Вексель – письменное долговое обяз-во, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечению определенного срока требовать от должника (векселедателя) уплаты обозначенной в векселе денежной суммы.

Характерные особенности векселя:

а) абстрактность – на векселе никогда не указывается вид сделки.

б) бесспорность – обязательство уплатить долг вплоть до принудительных мер независимо от условий возникновения долга.

в) обращаемость – возм исп-ния векселя как ср-ва обращ вместо нал Д путем передаточной надписи (индоссамента), что создает возм зачета векс обяз-в. Любой владелец векселя, сделавший передаточную надпись (индоссант), обязан уплатить по векселю в случае неплатежеспособности векселедателей в порядке проставленных подписей.

Использование векселей имеет границы:

― вексель обслуживает только оптовую торговлю;

― сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами;

― в вексельное обращ-е вовлечен круг лиц, уверенных в платежеспособности друг друга;

― обращение векселей ограничивается по срокам.

Виды векселей:

1. Простой (соло-вексель): векселедатель обязан уплатить обусловленную сумму непосредственно векселедержателю.

2. Переводной (тратта) – приказ кредитора-векселедержателя (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в срок указанной суммы третьему лицу (ремитенту) либо предъявителю. Трассат (заемщик) становится должником по тате только после акцепта (согласия на оплату).

Платеж по векселю может быть обеспечен посредством аваля – вексельного поручительства, или путем индоссамента. Существуют следующие виды индоссамента:

― простой (ничем не обусловленный) – в нем указывается наименование банка, в котором или по приказу которого необходимо заплатить вместо индоссанта в его адрес;

― залоговый, в котором подчеркивается, что банк, которому необходимо заплатить, является залогодержателем по данному векселю;

― инкассовый (перепоручительский), в котором указывается, что банк выступает как доверенное лицо индоссанта.

В зависимости от характера возникновения векселя делятся на казначейские и частные.

По казначейским векселям должником является гос-во.

Частные векселя бывают следующих видов:

а) коммерческие векселя – возникают на основе купли-продажи в кредит;

б) финансовые векселя – возникают из предоставления в долг определенной суммы денег.

Разновидностью фин. векселей являются дружеские (встречные) векселя, которые выставляются друг другу с целью получения наличных денег путем их учета в банке.

"Бронзовые" (дутые) векселя – ничем не обеспечены либо выставлены неплатежеспособными лицами.

Учет векселей – операция, когда векселедержатель продает банку вексель по индоссаменту до наступления срока платежа и получает определенную сумму по векселю за вычетом учетного процента (дисконта). В этом случае банк становится лицом, которое должно получить платеж по векселю в установленный срок.

Учет векселей предполагает, что сумма дисконта определяется заранее:

К учету принимаются как простые, так и переводные векселя. Операция по учету векселей может сопровождаться выдачей вексельного кредита.

Банкнота. Выпуск банкнот осущ путем проведения кред операций, т.е. путем учета векселей эмис-ным банком. Т.о., банкнота – вексель на банкира, что означает, что в банке, выпустившем банкноту, ее в любое время можно было обменять на золото.

Но это касается только классической банкноты, которая хар-ся следующими признаками:

― выпускается взамен ком. векселей; размена на золото по первому требованию.

Т.о., банкнота имела 2-ое обес-е: вексельное и золотое и ее основой служил ком. вексель.

Закономерности банкнотного обращения заключаются в том, что банкноты выпускаются в порядке кредитования и существует их обратный приток в банк. Благодаря таким особенностям классической банкноты не возникало переполнения сферы обращения кредитных денег. Двойное обеспечение банкнот гарант их относит-ю устойчивость и эластичность банкнотного обращ-я.

Можно выделить три канала эмиссии современных банкнот:

а) при кредитовании гос-ва;

б) при кредитовании хозяйства через КБ;

в) под прирост золотовалютных резервов (в странах с активным платежным балансом).

Хотя основой банкноты служит ком. вексель, м/у ними имеются определенные различия:

1. Должником по векселю является предприниматель, а по банкноте – ЦБанк.

2. Банкнота является бессрочным долговым обязательством, а обращение векселя ограничено сроком платежа.

3. Банкнота имеет общую (гос.) гарантию, а вексель – только частную (индивидуальную).

Классическая. банкнота имеет следующие отличия от бумажных денег:

а) по происхождению: банкноты возникли из функции денег как средства платежа; бумажные деньги – из функции денег как средства обращения.

б) бумажные деньги выпускаются казначейством; банкноты – эмиссионным банком.

в) по возвратности: класс. банкнота по истечению срока векселя, под который она выпущена, возвращается в банк, а бумажные деньги остаются в обращении.

г) по разменности – класс. банкнота разменивается на золото и является более устойчивой, чем бумажные деньги, которые на золото не размениваются.

Чек – письменный приказ владельца текущего счета банку оплатить наличными или перевести на текущий счет другого лица определенную сумму денег.

Чек основан на текущих счетах и ссудных операциях. Его эк сущ закл в том, что чек служит средством получения наличных денег с текущего счета банка, средством обращения и платежа за купленные товары, средством погашения долга и средством безналичных расчетов: погашение долга чеком означает превращение задолженности частного лица в долг банковской системы.

Различают следующие виды чеков:

1. Именные (на определенное лицо).

2. Предъявительские (выписываются без указания получателя).

3. Ордерные чеки – выписываются на определенное лицо, но с правом передачи по индоссаменту.

4. Расчетные – используются при безналичных расчетах.

5. Денежные – для получения наличных денег.

6. Акцептованные чеки – банк дает акцепт уплатить определенную сумму.

Время обращения денег ограничивается определенным сроком.

Электр деньги – деньги, использ для перевода м/у кред орг в форме электр сигналов. Использование таких систем представляет переход на качественно новую ступень ден обращения.

Кредитная карточка – именной ден док-т, выпущенный банком или торговой фирмой, удостов личность владельца счета и дающий право на приобр товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными. Пластиковые карточки дел в зависимости от времени расчета:

1. Предварительно оплаченные (дебетовые) – позволяют списывать деньги только в пределах остатка средств на счете.

2. Для осуществления текущего платежа (кредитные карточки, торговые карточки, карточки для путешествий и развлечений).