Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

Кредит-это сделка, оформленная кредитным договором, по которой банк или любая кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитные отношения банка с предприятием оформляются договором. Субъектами кредитных отношений могут быть предприятия (независимо от форм собственности), являющиеся юридическими лицами, с одной стороны, и коммерческие банки, с другой. Важным условием для заключения такого договора является представление в банк документа налогового органа о том, что он имеет заявление предприятия о желании получить ссуду у данного банка

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по представлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:

- активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;

- пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности срочности, возвратности .

Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы)

Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения денежных средств по векселю В настоящее время некоторые кредитные операции, проводимые российскими коммерческими банками, относятся к косвенному, нетрадиционному кредитованию (вексельные, факторинговые, лизинговые, сделки репо и т.д.). Эти формы финансирования имеют существенные особенности и могут рассматриваться как альтернативы традиционному банковскому кредитованию, значение которого в последнее время растет.

Особенности кредитования в коммерческом банке. Оформление документов по кредиту.

Кредит – это сделка, оформленная кредитным договором, по которой банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размерах и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Таким образом, основными принципами банковского кредитования являются:

Возвратность есть тот принцип, который отличает кредит от других экономических категорий товарно-денежных отношений, условие возврата кредита.

Срочность означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срочность есть временная определенность возвратности кредита.

Обеспеченность кредита позволяет снизить риски потерь от невозврата кредита. Обеспечение является фундаментальным элементом системы банковского кредитования.

Платность кредита означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временно взятые у него для своих нужд денежные средства. Реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента является ценой кредита. Платность кредита оказывает стимулирующее воздействие на деятельность предприятий, побуждая их к эффективному ведению хозяйства.

Процесс кредитования состоит из следующих этапов:

предоставление заемщиком кредитной заявки; рассмотрение банком заявки на кредит;

изучение кредитоспособности заемщика; оформление документов по выдаваемому кредиту;

выдача кредита; контроль за исполнением кредитной сделки.

Эти этапы в большей или меньшей степени могут быть подвергнуты формализации, что обеспечивает успешность применения компьютерной техники для их реализации.

В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности" кредитные сделки банка с клиентами осуществляются на основе заключения между ними кредитных договоров. В кредитном договоре указывается - сумма кредита, срок, цель, процентные ставки, порядок начисления процентов, порядок предоставления и погашения ссуды, способы гарантирования возврата, обязательства сторон, срок действия договора, основные реквизиты сторон, подписи, заверенные печатями. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным.