Поможем в ✍️ написании учебной работы

Имя

Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

Выберите тип работыЧасть дипломаДипломная работаКурсовая работаКонтрольная работаРешение задачРефератНаучно - исследовательская работаОтчет по практикеОтветы на билетыТест/экзамен onlineМонографияЭссеДокладКомпьютерный набор текстаКомпьютерный чертежРецензияПереводРепетиторБизнес-планКонспектыПроверка качестваЭкзамен на сайтеАспирантский рефератМагистерская работаНаучная статьяНаучный трудТехническая редакция текстаЧертеж от рукиДиаграммы, таблицыПрезентация к защитеТезисный планРечь к дипломуДоработка заказа клиентаОтзыв на дипломПубликация статьи в ВАКПубликация статьи в ScopusДипломная работа MBAПовышение оригинальностиКопирайтингДругое

Нажимая кнопку "Продолжить", я принимаю политику конфиденциальности

На перспективу до 2005 года

 

Прогноз финансовых показателей на перспективу до 2005 года.

Прогнозная финансовая отчетность с учетом увеличения объема

Реализации на 25%

(корректировка с учетом различных факторов)

Табл. № 5.1

Показатели	Базовый период (2001г.)		Прогноз
АКТИВЫ
1внеоборотные активы
-основные средства	2059	9,89	4000	15,2
-прочие внеоборотные активы	16	0,07	20	0,1
Итого	2075	9,96	4020	15,4
2. Оборотные активы
-запасы	8508	40,9	8000	30,4
-дебиторская задолженность	9648	46,34	11901	45,2
-денежные средства	586	2,8	2100	8,0
Итого	18741	90,04	22001	83,6
БАЛАНС	20817	100,0	26021	100,0
ПАССИВЫ
3.Капитал и резервы
-капитал	2119	10,2	2119	8,1
-нераспределенная прибыль	185	0,9	4241	16,3
Итого	2304	11,1	6360	24,4
4. Долгосрочные пассивы	-	-	-	-
5. Краткосрочные пассивы	18513	88,9	19661	75,6
-заемные средства	-	-	-	-
-краткосрочная задолженность	18513	88,9	19661	75,6
-прочие пассивы	-	-	-	-
БАЛАНС	20817	100,0	26021	100

 

 

За счет увеличения основных средств планируется увеличение внеоборотных активов. За счет проведенных мероприятий планируется уменьшение доли дебиторской и кредиторской задолженности, уровень запасов тоже уменьшится в результате использования новой системы регулирования.

 

 

Состав прибыли и убытков

Табл. № 5.2.

Базовый период (2001г.)

Прогноз

Т.руб. % Т.руб % Выручка от реализации   72369 100 100700 100 Себестоимость реализации 71151 98,3 94375 93,7 Коммерческие расходы   - -     Управленческие расходы - -     Общие затраты   71151 98,3 94375 93,7 Прибыль (убыток) от реализации 1218 1,7 6325 6,3 Прочие операционные доходы 219 1,1 400 0,4 Прочие операционные расходы 927 1,3 200 0,2 Прибыль до налогообложения 510 0,7 6525 6,5 Налоги   97 0,1 2284 2,3 Чистая прибыль   413 0,6 4241 4,2

 

За счет мероприятий по уменьшению себестоимости планируется сокращение общих издержек и рост с 1,7% до 6,3% выручки от реализации продукции. На перспективу до 2005 года намечается при сохранении объема производства на прежнем уровне не менее 6,5% доли прибыли в выручке от реализации, при увеличении объемов производства – рост прибыли на 0,3%.

Расчет показателей оценки платежеспособности и ликвидности

Табл. 5.3.

показатель	Базовый период (2001г.)	Прогноз
1. Коэффициенты ликвидности и платежеспособности
1.1. коэффициент текущей платежеспособности (оборотные активы/краткосрочная кредиторская задолженность) от1 до 2	1,01	1,12
1.2. Коэффициент промежуточной платежеспособности и ликвидности (ден. Ср-ва +краткосрочн. Финанс. Вложения/ краткосрочная кредиторская задолженность) 0,7 – 0,8	0,552	0,71
1.3. Коэффициент абсолютной ликвидности (ден. Ср-ва + краткосрочные фин. Вложен./ краткосрочная кредиторская задолженность) 0,2-0,3	0,03	0,22
2. Показатели качественной характеристики платежеспособности и ликвидности
2.1. Чистый оборотный капитал (оборотные активы - краткосрочные обязательства) рост в динамике положительная динамика	227	2340
2.2. Коэффициент соотношения денежных средств и чистого оборотного капитала (от 0 до 1)	0,38	0,89
2.3. Коэффициент соотношения запасов чистого оборотного капитала (чем выше и ближе к 1, тем хуже)	37,5	3,41
2.4. Коэффициент соотношения запасов и краткосрочной задолженности (0,5-0,7)	0,46	0,41
2.5. Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженности	0,52	0,4

В результате плановых мероприятий повысятся коэффициенты: абсолютной ликвидности, текущей и промежуточной платежеспособности.

 

 

Расчет показателей финансовой устойчивости

Табл. 5.4.

показатель	Базовый период (2001г.)	Прогноз
1.Коэффициент автономии (чистые активы/активы) более 0,5	0,11	0,24
2. Коэффициент заемного капитала (заемн. Капитал/активы) менее 0,5	0,89	0,76
3. Мультипликатор собственного капитала (активы/собственный капитал)	9,035	4,09
4.Коэффициент финансовой зависимости (привлеченный капитал/собственный капитал) менее 0,7	8,035	3,09
5. Коэффициент обеспеченности собственными средствами (собств. Оборотн. Ср-ва/ оборотные активы) более 0,1)	0,012	0,11
6. Коэффициент маневренности (собств. Ср-ва /собств. Капитал) 0,2-0,5	0,1	0,37

 

Расчет показателей деловой активности

Табл. 5.5.

показатель	Базовый период (2001г.)	Прогноз
1. Оборачиваемость активов (раз) (выручка от реализации /средняя за период ст-сть активов)	3,48	3,07
2. Оборачиваемость запасов (раз) (себестоимость реализ. Продукции /средн. Ст-сть запасов)	8,4	11,8
3. Фоноотдоча (выручка от реализации /средняя остаточная ст-сть основных средств	35,14	25,8
4. Оборачиваемость дебиторской задолженности (раз) (выручка от реализации/ средняя за период сумма дебиторской задолж.)	9,39	12,6
5. Время обращения дебиторской задолженности (дни) (кол-во дней в году/ оборачиваемость запасов)	39	30,0
6. средний возраст запасов (ко-во дней в году/оборачиваемость запасов)	43,5	30,9
7. Оборачиваемость оборотного капитала (выручка от реализации/средняя стоимость оборотных активов)	3,86/95 дн.	4,58/80
8. Оборачиваемость собственного капитала (выручка от реализации/средн. Стоимость собств. Капитала)	31,4	15,8
9. Оборачиваемость общей задолженности (выручка от реализации /средняя величина заемного капитала)	3,9	5,12