Историческое развитие товарного обмена еще в древности привело, с одной стороны, к возникновению денег, т.е. к выделению из товарного мира одного товара как всеобщего эквивалента для всех остальных товаров, с другой стороны, к появлению долговых (процентных, судных) отношений, т.е. когда тот или иной товар отдавался за какую – то плату лишь во временное пользование другому лицу, а не насовсем.

Поскольку возникшие деньги сами представляли собой товар, постольку и они стали аналогичным предметом долговых отношений.

До возникновения капитализма кредитные отношения существовали в форме ростовщического капитала. Ростовщики – это лица, которые специализировались на сужении денег под процент (т.е. с возвратом большего количества денег) всем остальным гражданам и даже целым государствам, - точнее государям.

Ростовщиками были как отдельные граждане, часто определенных национальностей, которым позволялось заниматься такого рода рыночной деятельностью, так и религиозные организации, ибо иных «юридических лиц» в те времена часто просто не было. Например, в Древней Греции этим занимались жреческие храмы, в XII – XIII вв. крупнейшим ростовщиком в Западной Европе был орден тамплиеров и т.п.

Именно ростовщическая деятельность и явилась предшественницей банковской деятельности, которая возникла в средние века в период перехода от крепостничества к капитализму.

Основные отличия ростовщичества от банковской деятельности состоят в следующем:

Ростовщичество, хотя и существовало как специализированная (обособленная от других видов) рыночная деятельность, но не оформлялось в специализированные рыночные учреждения. Банковская деятельность стала предметом специализированной кредитной деятельности особых участников рынка, которые получили название «банк»

Ростовщические ссуды использовались преимущественно на непроизводительные цели: введение роскошного образа жизни знатного слоев общества, военные и иные государственные расходы. Преимущественным назначением банковских ссуд стало кредитование на производственные цели, т.е. на производство прибыли в результате производства все новых и новых товаров, на получение чистого дохода от использования денежной ссуды.

Банковские ссуды предоставлялись под рыночные процент, размеры которого определялись не субъективно а на основе спроса и предложения на банковский кредит.

Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленной на торговлю деньгами, выполнение на этой основе кредитных операций. Их осуществляют самые разнообразные кредитные институты. Основными по масштабам операций и значимости в обслуживании хозяйственного оборота являются банки.

Что такое банк?

Термин “банк” происходит от итальянского слова “банко”, что означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои услуги.

Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

В современном понимании первые банки возникли в начале XV в. в торговых городах Европы: Генуе, Венеции, Амстердаме и др. создание банков резко ускорилось по мере отмирания феодальных отношений, в результате осуществления буржуазных революций в европейских странах. В XVIII – XIX вв. во всех европейских странах, США, России и др. уже сложились развитые банковские системы, включающие обычно центральные банк страны, который находился под контролем со стороны государства, и всевозможные коммерческие (частные) банки.

Возникшие банки, с одной стороны, постепенно вытеснили с рынка существовавшие на протяжений столетий феодализма меняльные конторы и ростовщиков, - с другой соединили в своей деятельности все те рыночные функции, которые выполняли эти докапиталистические образования, и приспособили их для целей свободного функционирования денег в качестве капитала.

В лице банков стала возможной максимальная централизация всего временного капитала в экономике, кредитования и обменных операций.

Современная история банков ведет свое начало от средних веков нашей эры, т.е. с эпохи феодализма. Однако история древних рабовладельческих государств, существовавших за несколько веков до нашей эры и до гибели Римской империи в V в. нашей эры, показывает, что учреждения, подобные современным банкам, были уже тогда. Это подобие состоит в том, что развитые рыночные отношения, на каком бы фундаменте они ни возникали и когда бы ни существовали, приводят к возникновению всего комплекса кредитных отношений, лежащих в основе банковского дела.

С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей.

Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении государства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские банки, кроме фискальной функции, осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов.

Можно сказать, что банковское дело неотъемлемо от рыночной деятельности, где бы она ни имела место.