Материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления пользователям Интернета и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
© 2018 - 2024
В настоящее время в Республике Беларусь проводятся следующие виды страхования имущества юридических лиц: добровольное страхование имущества юридических лиц, добровольное страхование имущества индивидуальных предпринимателей, добровольное страхование сельскохозяйственных культур, добровольное комплексное страхование имущества юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и гражданской ответственности его пользователей, добровольное страхование грузов. В данный момент они регулируются приказом от 25 августа 2006 г. № 530. В данной работе рассмотрены следующие виды страхования имущества юридических лиц:
ДОБРОВОЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
Субъектами страхования являются страховщик, страхователь, выгодоприобретатель.
Страхователями могут быть юридические лица независимо от организационно-правовой формы, частные нотариусы, а при заключении договора страхования имущества третьей группы (животные) - и индивидуальные предприниматели, заключившие со страховщиком договор страхования и уплатившие (уплачивающие) по нему страховую премию.
Договор страхования заключается в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законодательстве или договоре интерес в сохранении принятого на страхование имущества.
Выгодоприобретателем при заключении договора страхования по варианту К может быть только таможенный орган Республики Беларусь.
Объектом страхования являются не противоречащие законодательству Республики Беларусь имущественные интересы страхователя (выгодоприобретателя), связанные с гибелью (падежом, вынужденным убоем), повреждением, утратой застрахованного имущества, находящегося во владении, пользовании, распоряжении страхователя (выгодоприобретателя), а также расходами страхователя (выгодоприобретателя).
По договору страхования может быть застраховано следующее движимое и недвижимое имущество:
имущество первой группы:
основные средства: здания, сооружения (в том числе незавершенные строительством, если они поставлены на постоянное место и имеют основные конструктивные элементы: фундамент, стены, крышу, двери и застекленные окна, т.е. могут быть без отделки и оборудования), а также их отдельные архитектурные и конструктивные части и элементы (части зданий, жилые и нежилые помещения, их внутренняя отделка, элементы инженерной инфраструктуры и др.), передаточные устройства, машины и оборудование, инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь и прочие основные средства;
оборотные фонды: производственные и товарные запасы, незавершенное производство, а также готовая продукция;
имущество второй группы (ценности касс):
наличная иностранная валюта в виде банкнот и монет;
наличная национальная валюта в виде банкнот и монет;
драгоценные металлы в виде слитков, монеты из драгоценных металлов и сплавов;
драгоценные камни в естественном и обработанном виде;
памятные банкноты.
имущество третьей группы (животные):
взрослое поголовье животных;
молодняк животных.
На страхование могут быть приняты все животные, отдельная возрастная группа, отдельный вид, отдельное животное, имеющиеся у страхователя (выгодоприобретателя).
Страхование действует в отношении видов животных и возрастных групп, указанных в прилагаемой к договору страхования описи.
По категории «рыба» на страхование принимается товарная рыба.
Договор страхования заключается только в отношении здоровых животных после их предварительного осмотра. При проведении осмотра устанавливается, можно ли животных по условиям их содержания, кормления и использования принять на страхование, а также не установлен ли в данной местности или хозяйстве карантин.
имущество четвертой группы - имущество юридических лиц, осуществляющих поставку природного газа в Республику Беларусь и оказывающих услуги по транспортировке газа, имущество, входящее в состав магистральных газопроводов, нефтепроводов, продуктопроводов, в том числе присоединенных к ним внутрипромышленных, городских и т.п. газопроводов, нефтепроводов, продуктопроводов, скважины.
Не могут быть застрахованы:
здания и сооружения, находящиеся в аварийном состоянии и находящееся в них имущество;
имущество, находящееся в зоне, которой угрожают обвалы, оползни, наводнения и другие стихийные бедствия, с момента объявления о такой угрозе компетентными органами, если такое объявление было произведено до заключения договора страхования;
информация на технических носителях;
документы (удостоверения, трудовые книжки);
ценные бумаги;
комнатные растения, цветочно-декоративные культуры, посевы, посадки, ягодные и иные насаждения (включая саженцы и семена).
иное имущество, не имеющее денежной оценки;
животные, не обеспеченные надлежащим присмотром;
больные, истощенные животные;
животные, находящиеся в положении дородового или послеродового залеживания;
животные, при последнем исследовании которых на бруцеллез, туберкулез, лейкоз и другие инфекционные болезни установлена положительная реакция.
Страховым случаем является событие, предусмотренное указанными в договоре страхования вариантами страхования из числа нижеперечисленных, повлекшее при его наступлении утрату, гибель (падеж, вынужденный убой) или повреждение застрахованного имущества и возникновение обязанности страховщика произвести страховую выплату страхователю (выгодоприобретателю), а также возместить расходы страхователя (выгодоприобретателя).
Не подлежит возмещению ущерб:
не подтвержденный компетентными органами;
возникший при отсутствии (прекращении, приостановлении действия) у страхователя (выгодоприобретателя) лицензии (разрешения) Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций по принимаемым на страхование видам ценностей (если таковые выдаются в соответствии с законодательством);
причиненный вследствие:
естественного (физического) износа;
постепенной порчи ценностей под воздействием температуры и влажности либо иных параметров окружающей среды;
связанный с утратой, гибелью или повреждением ценностей касс, не числящихся на балансе страхователя (выгодоприобретателя) и не оприходованных по кассовым документам, либо не переданных страхователю (выгодоприобретателю) по договору хранения или на ином законном основании, либо при отсутствии договора о полной индивидуальной (коллективной) материальной ответственности с кассовыми работниками страхователя.
Договор страхования в отношении застрахованных ценностей действует в пределах территории, указываемой в договоре страхования как место страхования.
Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон между страхователем и страховщиком при заключении договора страхования в размере, не превышающем страховую стоимость имущества, принимаемого на страхование.
Определение страховой стоимости принимаемого на страхование имущества производится на основании представленных страхователем документов, либо путем оценки компетентным специалистом страховщика, согласованной со страхователем, либо по результатам экспертной оценки.
При страховании имущества, по которому производится (производилась) ускоренная амортизация, страховая стоимость определяется в размере действительной стоимости этого имущества на день заключения договора страхования.
Страховая стоимость наличной иностранной и (или) национальной валюты может устанавливаться:
– отдельно по каждому принимаемому на страхование виду валют;
– в единой (национальной или иностранной) валюте по установленному Национальным банком Республики Беларусь официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте на день подачи заявления о страховании.
Страховая сумма устанавливается и указывается в договоре страхования отдельно по каждому виду застрахованных ценностей (наличная иностранная и (или) национальная валюта, драгоценные металлы, драгоценные камни, монеты из драгоценных металлов и сплавов, памятные банкноты) либо в единой (национальной или иностранной) валюте по официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным банком Республики Беларусь на день подачи заявления о страховании.
При этом страховая сумма по национальной и иностранной валюте устанавливается в той валюте, которая принимается на страхование, по каждому ее виду (белорусские рубли, российские рубли, евро, доллары США и др.) либо в единой (национальной или иностранной) валюте по официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным банком Республики Беларусь на день подачи заявления о страховании.
Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон в белорусских рублях или в иностранной валюте в размере страховой стоимости или в определенном проценте от нее (процент страхования). Страховая сумма устанавливается отдельно по каждому застрахованному объекту или совокупности объектов, а также в целом по застрахованному имуществу. При страховании по системе первого риска страховая сумма может быть установлена только в целом по застрахованному имуществу.
Договором страхования может быть предусмотрено установление страховых сумм (максимального размера выплат страхового возмещения) по одному страховому случаю, по одному или группе событий, предусмотренных вариантами страхования.
Животные, принятые страхователем на баланс в период действия договора страхования или достигшие определенного возраста, считаются застрахованными в пределах страховой суммы соответствующего вида и возрастной группы животных без уплаты дополнительной страховой премии, если прирост численности животных составляет 30 или менее процентов от их численности на момент заключения договора страхования.
Имущество четвертой группы, приобретенное в период действия договора страхования, стоимость которого составляет 10 или менее процентов от установленной при заключении договора страхования страховой суммы, считается застрахованным в пределах страховой суммы, установленной на момент заключения договора страхования, при условии письменного обращения страхователя к страховщику за включением нового имущества в перечень застрахованного имущества и внесения соответствующих изменений в договор страхования. При этом страховая сумма, установленная при заключении договора страхования, не изменяется, имущество, застрахованное по данному договору страхования, и имущество, приобретенное в период действия указанного договора страхования, будет считаться застрахованным по этому договору страхования ниже страховой стоимости, а выплата страхового возмещения будет производиться по системе первого риска, но не более страховой суммы по договору страхования.
Если это предусмотрено договором страхования, то имущество первой группы, страховая сумма по договору страхования которого составляет по официальному курсу белорусского рубля к евро, установленному Национальным банком Республики Беларусь на дату заключения договора страхования 3 000 000 евро или более, приобретенное в период действия договора страхования, стоимость которого составляет 5 или менее процентов от установленной при заключении договора страхования страховой суммы, считается застрахованным в пределах страховой суммы, установленной на дату заключения договора страхования, при условии письменного обращения страхователя к страховщику за включением приобретенного в период действия договора страхования имущества в перечень застрахованного имущества, и внесения соответствующих изменений в договор страхования.
При этом страховая сумма, установленная при заключении договора страхования, не изменяется, имущество, застрахованное по данному договору страхования, и имущество, приобретенное в период действия указанного договора страхования, будет считаться застрахованным по этому договору страхования ниже страховой стоимости, а выплата страхового возмещения будет производиться по системе первого риска, но не более страховой суммы по договору страхования. При расчете страхового тарифа по таким договорам страхования применяется соответствующий корректировочный коэффициент, утвержденный страховщиком в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
В случае если совокупная стоимость приобретенного в период действия договора страхования имущества четвертой группы превышает 10 процентов от страховой суммы, установленной на дату заключения договора страхования, страхователь обязан обратиться к страховщику с заявлением о включении приобретенного в период действия договора страхования имущества в перечень застрахованного имущества и увеличении страховой суммы по договору страхования путем внесения изменений в договор страхования. При увеличении страховой суммы по действующему договору страхования страхователь обязан доплатить страховую премию. Если по соглашению сторон страховая сумма, установленная при заключении договора страхования не будет изменена, то имущество, застрахованное по данному договору страхования, и имущество, приобретенное в период действия указанного договора страхования, будет считаться застрахованным ниже страховой стоимости. Страховая выплата в этом случае будет производиться в таком же проценте, какой составляет страховая сумма по договору страхования на дату заключения договора страхования к действительной стоимости имущества страхователя с учетом приобретенного в период действия договора страхования имущества на дату страхового случая.
В случае если совокупная стоимость приобретенного в период действия договора страхования имущества первой группы, страховая сумма по которому составляет по официальному курсу белорусского рубля к евро, установленному Национальным банком Республики Беларусь на дату заключения договора страхования 3 000 000 евро или более, превышает 5 процентов от страховой суммы, установленной на дату заключения договора страхования, страхователь обязан обратиться к страховщику с заявлением о включении приобретенного в период действия договора страхования имущества в перечень застрахованного имущества и увеличении страховой суммы по договору страхования путем внесения изменений в договор страхования. При увеличении страховой суммы по действующему договору страхования страхователь обязан доплатить страховую премию. Если по соглашению сторон страховая сумма, установленная при заключении договора страхования, не будет изменена, то имущество, застрахованное по данному договору страхования, и имущество, приобретенное в период действия указанного договора страхования, будет считаться застрахованным ниже страховой стоимости. Страховая выплата в этом случае будет производиться в таком же проценте, какой составляет страховая сумма по договору страхования на дату заключения договора страхования к действительной стоимости имущества страхователя с учетом приобретенного в период действия договора страхования имущества на дату страхового случая.
В договоре страхования может быть установлен размер невозмещаемого страховщиком ущерба – франшиза.
При страховании имущества первой группы франшиза может быть безусловной или условной (устанавливается по соглашению сторон).
При страховании имущества второй группы франшиза может быть безусловной (устанавливается по соглашению сторон).
При страховании имущества третьей группы франшиза может быть безусловной или условной выбираемой. Установление франшизы является обязательным при страховании птицы. При страховании других категорий имущества третьей группы франшиза устанавливается по соглашению сторон на основании данных о падеже животных за предыдущие 3 года.
При страховании имущества четвертой группы франшиза может быть условной (устанавливается по соглашению сторон).
Франшиза может устанавливаться по договору страхования в целом либо по одному или группе событий, категории имущества.
Франшиза применяется по каждому страховому случаю в отношении того имущества и страховых событий, по которым она установлена.
Выплаты страхового возмещения по каждому виду имущества производятся в пределах страховой суммы по этому виду имущества, установленной в договоре страхования.
Размер страховой премии по договору страхования определяется путем суммирования размеров страховых премий по каждому виду застрахованного имущества и принимаемым на страхование расходам.
Размер страховой премии по виду застрахованного имущества определяется исходя из страховой суммы и страхового тарифа по этому виду имущества.
Страховая премия по принимаемым на страхование расходам определяется исходя из страховой суммы по этим расходам и страхового тарифа для данных расходов. По договорам страхования со сроком действия более 1 года страховая премия по договору определяется путем суммирования страховых премий за каждый год страхования. Уплата страховой премии по таким договорам страхования производится за каждый год страхования.
При установлении страховой суммы по виду имущества в иностранной валюте страховая премия по этому виду имущества исчисляется в валюте страховой суммы (в иностранной валюте) и может быть уплачена как в иностранной валюте (в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь), так и в белорусских рублях по установленному Национальным банком Республики Беларусь официальному курсу белорусского рубля к валюте страховой суммы, установленному на день перечисления страховой премии. Если страховая премия рассчитывается в иностранной валюте и подлежит уплате в белорусских рублях, то при расчете страхового тарифа к базовому страховому тарифу применяется соответствующий повышающий коэффициент .
Страховая премия уплачивается страхователем путем безналичного перечисления или наличными деньгами в установленном законодательством порядке единовременно за весь срок действия договора страхования либо по соглашению сторон в рассрочку: в два срока, поквартально, помесячно или в иные установленные в договоре страхования сроки. Рассрочка может быть установлена на весь период действия договора страхования либо на более короткий срок, что согласовывается сторонами при заключении договора страхования.
Днем уплаты страховой премии по договору считается:
при безналичных расчетах (в том числе при перечислении наличных денег через банк или иное учреждение, осуществляющее перевод денег) - день поступления денежных средств на счет страховщика (его представителя);
при наличных расчетах - день уплаты денежных средств в кассу страховщика (его представителю).
Договор страхования может быть заключен путем составления одного документа, а также путем обмена документами посредством почтовой, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору, либо вручения страховщиком страхователю страхового полиса, подписанного ими.
Договор страхования заключается на основании письменного заявления страхователя. При заключении страхователем договора страхования в отношении своих обособленных (структурных) подразделений с установлением страховой суммы в целом по застрахованному имуществу договор страхования может заключаться на основании устного заявления страхователя или его письменного обращения.
С заявлением страхователь предоставляет следующие документы:
при страховании имущества первой группы:
документы, подтверждающие основание владения и (или) пользования страхователем (выгодоприобретателем), принимаемого на страхование имущества, за исключением права собственности, хозяйственного ведения, оперативного управления;
сведения о страховой стоимости и страховой сумме принимаемого на страхование имущества, с указанием наименования, инвентарных номеров (иных идентификационных номеров), подписанные руководителем и главным бухгалтером страхователя (выгодоприобретателя) и заверенные печатью.
По производственным и товарным запасам составляется укрупненная спецификация по группам производственных и товарных запасов, принимаемым на страхование;
документы, отражающие степень страхового риска (по требованию страховщика);
при страховании имущества второй группы (ценности касс):
лицензии (разрешения) Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций по принимаемым на страхование видам ценностей (если таковые выдаются в соответствии с законодательством);
документы, подтверждающие соответствие помещения кассы техническим требованиям, предъявляемым к обустройству помещений для хранения ценностей касс (по требованию страховщика);
документы, отражающие степень страхового риска (по требованию страховщика);
при страховании имущества третьей группы (животные):
сведения о количестве, страховой стоимости и страховой сумме принимаемых на страхование животных по видам и возрастным группам. Страхователями (выгодоприобретателями), осуществляющими закупку, откорм и реализацию животных, предоставляются сведения о среднегодовом поголовье принимаемых на страхование животных;
данные о падеже животных за предыдущие 3 года по событиям, принимаемым на страхование;
справка о клиническом здоровье и о проведении вакцинации животных, принимаемых на страхование;
документы, отражающие степень страхового риска (по требованию страховщика);
при страховании имущества четвертой группы:
документы, подтверждающие основание владения и (или) пользования страхователем (выгодоприобретателем), принимаемого на страхование имущества, за исключением права собственности, хозяйственного ведения, оперативного управления;
сведения о действительной стоимости принимаемого на страхование имущества, с указанием наименования, инвентарных номеров (иных идентификационных номеров), подписанные руководителем и главным бухгалтером страхователя (выгодоприобретателя) и заверенные печатью.
В отношении готовой продукции, товаров, сырья, материалов составляется укрупненная спецификация по группам производственных и товарных запасов, принимаемых на страхование;
документы, отражающие степень страхового риска (по требованию страховщика).
Договор страхования заключается сроком до 1 года.
Договор страхования вступает в силу:
при безналичном перечислении по соглашению сторон - с 00 часов 00 минут дня, следующего за днем поступления страховой премии по договору или первой ее части (при уплате в рассрочку) на счет страховщика (его представителя), либо с 00 часов 00 минут любого дня в течение 30 календарных дней, начиная со дня, следующего за днем уплаты страховой премии по договору или первой ее части на счет страховщика (его представителя);
при уплате наличными деньгами - по соглашению сторон со дня и времени получения страховой премии или ее первой части страховщиком, либо с 00 часов 00 минут любого дня в течение 30 календарных дней со дня получения страховой премии по договору или первой его части страховщиком (его представителем);
Договор страхования прекращается в случаях:
истечения срока его действия;
выполнения страховщиком обязательств по договору в полном объёме;
ликвидации страхователя - юридического лица или прекращения деятельности страхователя – индивидуального предпринимателя;
Для решения вопроса о признании заявленного случая страховым и выплате страхового возмещения страхователь (выгодоприобретатель) представляет страховщику заявление о выплате страхового возмещения, договор страхования, а также документы, подтверждающие:
факт страхового случая;
имущественный интерес в отношении погибшего (утраченного), поврежденного имущества;
размер причиненного ущерба;
произведенные страхователем (выгодоприобретателем) расходы по уменьшению ущерба и размер этих расходов;
размер произведенных страхователем (выгодоприобретателем) расходов (если они приняты на страхование).
Для подтверждения факта страхового случая страховщику должны быть представлены документы соответствующих компетентных органов (органов гидрометеорологической службы, по чрезвычайным ситуациям, внутренних дел и т.д.)
На основании всех представленных документов страховщик обязан в течение 10 рабочих дней (по имуществу четвертой группы договором страхования может быть предусмотрен иной срок) принять решение о признании или непризнании заявленного случая страховым.
Страховое возмещение выплачивается в течение 5 рабочих дней со дня подписания страховщиком акта о страховом случае, по имуществу четвертой группы договором страхования может быть предусмотрен иной срок выплаты страхового возмещения.
Размер страховой премии определяется по каждому виду застрахованных ценностей и принимаемым на страхование расходам. Размер страховой премии по виду застрахованных ценностей определяется исходя из страховой суммы и страхового тарифа по этому виду ценностей.
Страховой тариф по виду ценностей определяется путем умножения базового годового страхового тарифа на корректировочные коэффициенты к базовым страховым тарифам,. Базовый годовой страховой тариф по каждому виду ценностей определяется исходя из места нахождения этих ценностей. При исключении отдельных событий базовый годовой страховой тариф умножается на соответствующие корректировочные коэффициенты.
Страховая премия по принимаемым на страхование расходам определяется исходя из страховой суммы по этим расходам и страхового тарифа для данных расходов, определяемого путем умножения базового годового страхового тарифа по расходам на корректировочные коэффициенты к базовым страховым тарифам.
Дата: 2019-05-28, просмотров: 175.