Материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления пользователям Интернета и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
© 2018 - 2024
Программа производства и реализации продукции рассчитывалась с учётом мощности покупаемого оборудования по производству готовой продукции 146 тонн/месяц отливок.
Использование производственных мощностей составит:
· в 2007 году 5% от плановой мощности (1375 штук в год);
· в 2008 году 43% от плановой мощности (11 602 штук в год);
· в 2009 году 64% от планируемой мощности (17 280 штук в год);
· в 2010 году 89% от планируемой мощности (24 030 штук в год).
Расчет производственной программы производился на 3 года с момента начала производства таблица 10-9 (см. Приложения).
Готовая продукция будет реализована на внутреннем рынке в размере 30% и экспортирована в РФ 70%.
Планируется, что отпускные цены по годам реализации проекта составят величины, приведенные в приложении (Таблица 10‑2). При расчете бизнес-плана учитывались рыночные цены, сложившиеся на момент расчета (2 квартал 2007 года).
Программа производства и реализации продукции представлена в приложении (Таблица 10‑3, Таблица 10‑4).
Материально-техническое обеспечение
Нормы расхода сырья и материалов на производство продукции, а также их цены представлены в таблице.
Таблица 5‑1 Нормы расхода сырья для производства тормозного барабана
| № п/п | Наименование | Расход, кг | Цена, дол./кг |
| Расход литейных материалов на 1 барабан | |||
| 1 | песок кварцевый | 70 | 0,01 |
| 2 | кислота ортофосфорная | 1,1 | 0,5 |
| 3 | смола альдегидно-фурановая | 1,51 | 2,3 |
| 4 | спирт этиловый | 0,32 | 1,6 |
| 5 | ацетон | 0,08 | 1,4 |
| 6 | поливинил бутираль | 0,02 | 116,1 |
| 7 | маршалит | 0,3 | 0,1 |
| 8 | кислота борная | 0,15 | 0,8 |
| 9 | кварцит молотый | 15 | 0,1 |
| 10 | глина бентонитовая | 0,04 | 0,1 |
| 11 | тальк | 0,05 | 0,1 |
| 12 | бура | 0,002 | 0,8 |
| 13 | жидкое стекло | 0,1 | 0,2 |
| Расход шихтовых материалов на 1 тонну литья | |||
| 14 | чугун передельный | 529,4 | 0,4 |
| 15 | лом стальной | 426 | 0,1 |
| 16 | ферасилиций ФС 65 | 26,5 | 0,9 |
| 17 | мелочь коксовая | 23,5 | 0,1 |
| 18 | РЗМ | 1,0 | 5,6 |
Поставщиками сырья являются предприятия Беларуси, Украины и России.
Расчет затрат на сырье и материалы представлен в приложении (Таблица 10‑5).
Затраты на производство и реализацию продукции
Расчёт затрат на производство и реализацию продукции представлен в приложении (Таблица 10‑9). Наибольший удельный вес в структуре затрат занимают материальные затраты 47-65%, что позволяет сделать вывод о материалоемкости продукции и возможности поиска резервов по снижению себестоимости за счет экономии сырья и материалов. Расчет затрат на сырье и материалы представлен в приложении (Таблица 10‑5).
Удельный вес топливно-энергетических ресурсов (далее ТЭР) составляет 13-22%, предполагается среднегодовой прирост тарифов на ТЭР на уровне 10%. Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы представлен в приложении (Таблица 10‑6).
Расчёт потребности в трудовых ресурсах и расходах на оплату труда работников представлен в приложении (Таблица 10‑7). По годам реализации проекта предполагается прирост среднемесячной заработной платы на 5% относительно уровня предыдущего года.
Расчёт амортизационных отчислений представлен в приложении (Таблица 10‑8). Амортизационные отчисления по проекту рассчитаны линейным способом и не зависят от интенсивности использования оборудования.
Структура затрат на производство и реализацию продукции представлена в следующей таблице.
Таблица 5‑2 Структура затрат на производство и реализацию продукции, процент
| № п/п | Элементы затрат | По периодам (годам) реализации | |||
| 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | ||
| 1 | Затраты на производство и реализацию продукции, всего | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 1.1 | Материальные затраты, всего | 47 | 53 | 60 | 65 |
| в том числе: | |||||
| 1.1.1 | сырье и материалы за вычетом возвратных отходов | 34 | 38 | 41 | 44 |
| 1.1.2 | покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.1.3 | топливно-энергетические ресурсы | 13 | 16 | 19 | 22 |
| 1.1.4 | прочие материальные затраты | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.2 | Расходы на оплату труда | 28 | 26 | 20 | 16 |
| 1.3 | Отчисления на социальные нужды | 7 | 7 | 5 | 4 |
| 1.4 | Амортизация основных средств и нематериальных активов | 6 | 3 | 2 | 1 |
| 1.5 | Прочие затраты | 10 | 11 | 12 | 13 |
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Управление
В своей деятельности предприятие руководствуется Уставом предприятия, действующими на предприятии положениями об оплате труда, законодательными актами Республики Беларусь.
Организационная структура предприятия строится согласно штатному расписанию.
Трудовой потенциал
Организация производства тормозных барабанов в заданном объеме предполагает постоянную занятость 48 человек.
Часть рабочих мест планируется организовать с использованием женского труда: кладовщик, уборщица, бухгалтер, секретарь, экономист, инженер-технолог (Таблица 6‑1). В общем количестве это составит около 16%. С учетом специфики производства эта доля является значительной.
Для организации производства тормозных барабанов на большегрузные автомобили ООО «Барабанчик» имеет проект «Реконструкция вентиляционного цеха под литейно-механизированное производство с административно-бытовыми помещениями по ул. Кулибина, 19 с благоустройством прилегающей территории» от проектной организации ООО «Консалтинг-Строй» с разрешением Белгостехнадзора на выполнение строительно-монтажных работ. Заключены договора с Генеральным подрядчиком, подрядной организацией на выполнение электромонтажные работы, технадзором.
В технологии производства включены следующие технологические процессы:
· литейное производство;
· кокильно-заливочный участок;
· участок обрубки;
· участок изготовления и ремонта кокилей;
· участок механической обработки литья на металлообрабатывающих станках.
В литейном производстве учитывается непрерывность процесса и организация трехсменной работы.
Одним из основных процессов производства чугунного литья является подготовка шихты и плавка металла. В данном технологическом процессе участвуют плавильщики, которые контролируют плавку до розлива металла – 3 человека.
Розлив металла в кокильные формы производит заливщик металла – 3 человека.
Подготовку и сборку кокильных форм выполняют кокильщики – 3 человека.
В обрубочном участке производится удаление стержней, очистка, зачистка отливок, исправление дефектов на поверхности заготовок – 2 человека (обрубщики).
Для использования многоразовых кокильных форм характерным является наличие участка ремонта и изготовления кокилей. Данный технологический процесс выполняет модельщик по металлическим моделям – 1 человек.
Контроль химического состава жидкого металла проводится методом экспресс-анализа, выполняемого лаборантом – 1 человек.
В процессе производства готовое литье поступает на механический участок для дальнейшей обработки на металлорежущих станках:
· токарная обработка – 6 человек;
· сверление – 3 человека;
· фрезерные работы – 1 человек.
Для обслуживания индукционных печей и технологического оборудования необходим электромонтер по ремонту и обслуживания оборудования – 2 человека.
Квалификация работников регламентирована рабочими разрядами.
Должностные обязанности работников сформированы из нормативных требований к данным должностям.
Уровень заработной платы работников оценивается их квалификацией и показана в приложении (см. Таблица 10‑7).
Проектом организации производства предусмотрено реконструкция производственных и вспомогательных помещений, удовлетворяющих всем санитарным нормам и требованиям, с учетом сложности и вредности производственного процесса.
Работа будет организована в 3 смены на литьевом участке и в 2 смены на участке металлообработки.
Таблица 6‑1 Создаваемые рабочие места (рабочие специальности, специалисты и служащие)
| № | Наименование профессии согласно ЕТСК | Кол-во мест, чел. | Разряд/ Категория | Назначение профессий |
| 1 | Плавильщик металла и сплава | 3 | 4 – 5 р-д | осн. рабочие |
| 2 | Заливщик металла | 3 | 2 – 4 р-д | осн. рабочие |
| 3 | Кокильщик - сборщик | 3 | 4 – 5 р-д | осн. рабочие |
| 4 | Обрубщик | 2 | 3 – 4 р-д | осн. рабочие |
| 5 | Токарь | 6 | 3 – 5 р-д | осн. рабочие |
| 6 | Сверловщик | 3 | 3 – 5 р-д | осн. рабочие |
| 7 | Электромонтер по ремонту и обслуживанию оборудования | 2 | 4 – 5 р-д | всп. рабочие |
| 8 | Грузчик | 2 | всп. рабочие | |
| 9 | Фрезеровщик | 1 | 4 – 5 р-д | осн. рабочие |
| 10 | Электро-газосварщик | 1 | 4 – 5 р-д | всп. рабочие |
| 11 | Слесарь-инструментальщик | 2 | 4 – 5 р-д | всп. рабочие |
| 12 | Водитель погрузчика | 1 | 3 – 4 р-д | осн. рабочие |
| 13 | Кладовщик | 1 | 3 – 4 р-д | всп. рабочие |
| 14 | Уборщик производственных помещений | 1 | - | всп. рабочие |
| Итого | 33 | |||
| 15 | Инженер – технолог литейного производства | 1 | 1 кат. | специалист |
| 16 | Мастер смены | 3 | 1 кат. | специалист |
| 17 | Энергетик | 1 | 1 кат. | специалист |
| 18 | Механик | 1 | 1 кат. | специалист |
| 19 | Экономист | 1 | 1 кат. | специалист |
| 20 | Маркетолог | 1 | 1 кат. | специалист |
| 21 | Лаборант химического анализа | 1 | 2 кат. | специалист |
| 22 | Бухгалтер | 1 | 2 кат. | служащий |
| 23 | Секретарь | 1 | 2 кат. | служащий |
| Итого | 9 | |||
| Всего | 42 |
В случае невозможности направления из Управления по труду, занятости и социальной защите населения Минскского горисполкома работников, указанных в пунктах 1,2,3,4 (см. Таблица 6‑1) вышеуказанных разрядов, ООО «Барабанчик» будет принимать на создаваемые рабочие места учеников, с последующим обучением на своем предприятии, в учебных заведениях Минска и Минскской области или на предприятиях имеющих соответствующую лицензию.
Таблица 6‑2 Создаваемые рабочие места (руководители и ИТР)
| № | Наименование профессии согласно ЕТСК | Кол-во мест, чел. | Категория |
| 1 | Директор | 1 | 1 |
| 2 | Главный инженер | 1 | 1 |
| 3 | Главный металлург | 1 | 1 |
| 4 | Главный энергетик | 1 | 1 |
| 5 | Главный бухгалтер | 1 | 1 |
| 6 | Начальник снабжения и сбыта | 1 | 1 |
| Итого | 6 |
Всего персонал предприятия (Таблица 6‑2) составит 48 человек.
Для нормальной работы участка привлекаются следующие категории работников:
· Руководители – 2 человека;
· Инженерно-технические работники – 4 человека;
· Специалисты и другие служащие – 11 человек;
· Основные рабочие – 23 человек;
· Вспомогательные рабочие – 8 человек.
Таким образом, организация производства позволит создать 48 новых рабочих мест.
В своей деятельности предприятие руководствуется Уставом предприятия, действующими на предприятии положениями об оплате труда, законодательными актами Республики Беларусь.
Организационная структура предприятия строится согласно штатному расписанию.
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
Все финансово-экономические расчеты произведены в тысячах долларов (далее по тексту тыс. долларов).
Общие инвестиционные затраты определяются как сумма инвестиций в основной капитал (капитальные затраты) с учетом налога на добавленную стоимость (далее – НДС) и затрат под прирост чистого оборотного капитала. Инвестиции в основной капитал представляют собой ресурсы, требуемые для строительства, реконструкции, приобретения и монтажа оборудования, осуществления иных предпроизводственных мероприятий, а прирост чистого оборотного капитала соответствует дополнительным ресурсам, необходимым для их эксплуатации. По проекту составят 369 тыс. долларов.
Сумма инвестиций в основной капитал по проекту без учета НДС определяет стоимость инвестиционного проекта, которая равна 228 тыс. долларов.
Сводные данные по инвестиционным затратам и источникам их финансирования по проекту представлены в приложении (Таблица 10‑11).
Расчёт потребности в чистом оборотном капитале представлен в приложении (Таблица 10‑10). Чистый оборотный капитал представляет собой разность между текущими активами и краткосрочными обязательствами и характеризует величину текущих активов финансируемых за счёт собственных источников.
Дата: 2019-05-28, просмотров: 156.