Расчет текущих затрат на мероприятие
Поможем в ✍️ написании учебной работы
Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой
Затраты на мероприятие Стоимость, р.
1. Стоимость рекламной кампании 36660
в том числе · телевидение · печатные издания · радио   10500 960 25200
2. Изготовление бланков договоров в типографии 1500
в т.ч. · стоимость бумаги · затраты на печать · стоимость работы   1000 300 200
3. Изготовление информационных вкладышей в типографии. 900
в т.ч. · стоимость бумаги · затраты на печать · стоимость работы   500 200 200
4. Прочие затраты 2800
в т.ч. · доставка в филиалы · налог на рекламу (5%)   1000 1800
Итого 41860

В табл. 8 приведены все текущие затраты по мероприятию. Источником финансирования данного мероприятия являются фонды банка, сформированные из чистой прибыли прошлых лет.

Для того, чтобы провести расчет эффективности мероприятия, был сделан анализ нескольких VIP-вкладов ("Особый", "Особый номерной"), привлекательных для отдельной категории населения своими процентными ставками. С учетом анализа выяснили, что среднее количество счетов при внедрении вклада составляет 11 единиц; среднемесячный темп роста количества счетов 120%; уровень оседания 95%.

Учитывая среднемесячный темп роста количества счетов, рассчитаем количество счетов за каждый месяц:

Ксч. мес. = Ксч.пред.м.  Трсч,                                (14)

где Ксч. мес. – количество счетов в месяц, ед.; Ксч.пред.м. – количество счетов за предыдущий месяц, ед.; Трсч – среднемесячный темп роста количества счетов, 120%.

Таким образом:

                                 Ксч (02.04 г.) = 11  1,2 = 13 счетов;

                                 Ксч (03.04 г.) = 13  1,2 = 16 счетов;

Ксч (04.04 г.) = 16  1,2 = 19 счетов;

Ксч (05.04 г.) = 19  1,2 = 23 счета;

Ксч (06.04 г.) = 23  1,2 = 28 счетов;

Ксч (07.04 г.) = 28  1,2 = 34 счета;

Ксч (08.04 г.) = 34  1,2 = 41 счет;

Ксч (09.04 г.) = 41  1,2 = 49счетов;

Ксч (10.04 г.) = 49  1,2 = 59 счетов;

Ксч (11.04 г.) = 59  1,2 = 71 счет.

Плановые остатки за каждый месяц Оспл.мес. составят:

Оспл.мес. = Ксч  Оспл.1сч. ,                                  (15)

где Оспл.1сч. – плановый остаток на вкладе, р.

Плановый остаток одного счета определим по формуле:

Оспл = Свз  Уос,                                           (16)

где Свз – сумма первоначального взноса, 200,0 тыс. р.; Уос – уровень оседания, 95%.

Таким образом:

Оспл = 100000  0,95 = 95000 р.;

Отсюда:

Оспл.мес. (01.04г.) = 11  95000 = 1045,0 тыс. р.;

Оспл.мес. (02.04г.) = 13  95000 = 1235,0 тыс. р.;

Оспл.мес. (03.04 г.) = 16  95000 = 1520,0 тыс. р.;

Оспл.мес. (04.04 г.) = 19  95000 = 1805,0 тыс. р.;

Оспл.мес. (05.04 г.) = 23  95000 = 2185,0 тыс. р.;

Оспл.мес. (06.04 г.) = 28  95000 = 2660,0 тыс. р.;

Оспл.мес. (07.04 г.) = 34  95000 = 3230,0 тыс. р.;

Оспл.мес. (08.04 г.) = 41  95000 = 3895,0 тыс. р.;

Оспл.мес. (09.04 г.) = 49  95000 = 4655,0 тыс. р.;

Оспл.мес. (10.04 г.) = 59  95000 = 5605,0 тыс. р.;

Оспл.мес. (11.04 г.) = 71  95000 = 6745,0 тыс. р.

Итого общий остаток за год составит

                         Оспл.общ. = 34580000 р.;

Предполагается разместить привлеченные с января по июнь средства в ссуды, причем средства с января по март (первая группа кредитов) разместить под 18% годовых сроком на 8 месяцев, средства с апреля по июнь (вторая группа кредитов) – под 17,5% годовых, сроком на 6 месяцев. Привлеченные средства с июля по сентябрь (третья группа кредитов) разместить в краткосрочные ссуды на 3 месяца под 17,5% годовых. Средства, привлеченные в октябре (четвертая группа кредитов), разместить в ссуды на 2 месяца под 17% годовых; привлеченные в ноябре (пятая группа кредитов) – разместить в ссуды на 1 месяц под 17% годовых.

Найдем сумму привлеченных средств каждой группы:

Спривл. i -гр. = ∑ Оспл.мес. i -гр.,                                  (17)

где Спривл. i -гр. – привлеченные средства i- й группы, р.; ∑ Оспл.мес. i -гр. – сумма месячных остатков каждой группы, р.

Сумма средств каждой группы составит:

Спривл (январь-март) = 1045000 + 1235000 + 1520000 = 3800000 р.;

Спривл (апрель-июнь) = 1805000 + 2185000 + 2660000 = 6650000 р.;

Спривл (июль-сентябрь) = 3230000 + 3895000 + 4655000 = 11780000 р.;

Спривл (октябрь) = 5605000 р.;

Спривл (ноябрь) = 6745000 р.

Рассчитаем по формуле (4) процентный доход от каждой группы кредитов:

Дянварь-март = 3800000  8 = 456000 р.;

Дапрель-июнь = 6650000  = 581875 р.;

Диюль-сентябрь = 11780000  3 = 515375 р.;

Доктябрь = 5605000  2 = 158808 р.;

Д ноябрь = 6745000  1 = 95554 р.

Выплачиваемые проценты по вкладу (процентный расход) рассчитаем по формуле:

Рпроц. = Оспл.мес.   r ,                                       (18)

где Рпроц. – выплачиваемые проценты по вкладу (процентный расход), р.; r – годовая процентная ставка 11,5%.

Отсюда:

Рпроц. (01.04 г.) = 1045000  11 = 110160 р.;

Рпроц. (02.04 г.) = 1235000  10 = 118354 р.;

Рпроц. (03.04 г.) = 1520000  9 = 131100 р.;

Рпроц. (04.04 г.) = 1805000  8 = 138383 р.;

Рпроц. (05.04 г.) = 2185000  7 = 146577 р.;

Рпроц. (06.04 г.) = 2660000  6 = 152950 р.;

Рпроц. (07.04 г.) = 3230000  5 = 154771 р.;

Рпроц. (08.04 г.) = 3895000  4 = 149308 р.;

Рпроц. (09.04 г.) = 4655000  3 = 133831 р.;

Рпроц. (10.04 г.) = 5605000  2 = 107429 р.;

Рпроц. (11.04 г.) = 6745000  1 = 64640 р.

Итого выплачиваемые проценты за год составят:

Рпроц. = 1407503 р.

Таким образом, валовый расход, согласно формуле (5), составит:

Рвал. = 1407503 + 41860 = 1449363 р.

Валовый доход Двал. будет состоять из процентного дохода (дохода по кредитам), так как непроцентного дохода по мероприятию не будет.

Двал. = ∑ Дянварь-март ÷ Д ноябрь ,                             (19)

где ∑ Дянварь-март ÷ Д ноябрь – сумма доходов по каждой группе кредитов, р.

Двал. = 456 000 + 581 875 + 515 375 + 158 808 + 95 554 = 1807612 р.

Прибыль от внедрения нового вида вклада, согласно формуле (6), составит:

П = 1807612 - 1449363 = 358249 р.

 

Дата: 2018-12-28, просмотров: 222.