Назначение кредита в этой функции заключается в перераспределении стоимости в денежной или товарной форме между субъектами экономических отношений.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями.

Назначение кредита в этой функции заключается в создании платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Расчеты между экономическими субъектами и предоставление кредита осуществляется главным образом через банки, т.е. путем безналичных расчетов.

Контрольно-стимулирующая функция.

Кредит оказывает стимулирующее воздействие на производство и обращение, способствует расширенному воспроизводству на макро- и микроуровне экономики, а также более экономному использованию ресурсов.

На микроуровне банки, предоставляя кредиты, могут выдвигать конкретные требования в виде условий кредитного договора, предусматривающие улучшение отдельных сторон деятельности заемщика.

На макроуровне экономики государство, осуществляя кредитную политику, оказывает стимулирующее воздействие на деловую активность в стране и происходящие экономические процессы.

Под ролью кредита как экономической категории понимают результат функционирования кредитных отношений.

Задачи кредита:

1.Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится более реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие.

2.Кредит – это основной источник удовлетворения огромного спроса на  денежные ресурсы.

3.При помощи кредитных отношений происходит формирование основных и оборотных средств предприятий.

4.При помощи кредита увеличивается объем денежной массы, участвующей в денежном обороте.

5.С помощью кредита активнее формируются доходы государственного бюджета.

Кредитование осуществляется на основе определенных принципов.

Принципы кредитования.

1. Принцип целевой направленности означает, что кредит должен выдаваться лишь на определенные цели, а именно на удовлетворение временной потребности заемщика в дополнительных средствах

2. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срок кредита – период пользования ссудой, исчисляемый с момента получения ссуды до ее полного погашения.

3. Принцип возвратности является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий. Без возвратности кредит не может существовать.

4. Принцип материальной обеспеченности банковские ссуды должны выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствует о материальной обеспеченности кредита, и, следовательно, о реальности его возврата. Видами обеспечения кредита могут также выступать залог материальных ценностей, поручительство (гарантия) платежеспособных лиц.

5. Принцип платности означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих целей денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода «цена» кредита.

Субъектами кредитных отношений являются:

-- Кредиторами  могут быть специальные кредитные институты (банки, финансовые компании, фонды и т.п.), а также государство.

-- Кредитополучателями (заемщиками) могут быть физические и юридические лица, предприятия, предприниматели всех форм собственности, государство, отдельные граждане.

Вопрос № 2.

Кредит как экономическая категория имеет несколько форм:

1. В зависимости от ссудной стоимости:

а) Товарная форма кредита означает предоставление и возврат кредита в форме товарных стоимостей. Например, землевладелец давал в долг крестьянину зерно, другие сельскохозяйственные продукты на определенный срок (до нового урожая) с возвратом в виде большего количества продуктов, чем было предоставлено в долг.

б) Денежная форма кредита возникает при передаче денежных средств в долг на условиях возвратности. Это преобладающая форма кредита. В данном случае кредит предоставляется в денежной форме, его возврат, уплата процентов производятся также в виде денежных средств.

в) В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, продажа товаров в рассрочку платежа, прокат вещей и т.д. В данном случае возникает следующая (товарно-денежная) форма кредита. Эта форма может быть и в том случае, когда кредит предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара.

2. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором и заемщиком:

а) банковский кредит;

б) государственный кредит;

в) коммерческий кредит;

г) потребительский кредит;

д) ипотечный кредит;

е) лизинговый кредит;

и др.

3. Если кредитор и заемщик находятся внутри одного государства, то это национальная форма кредита, если же один из участников кредитной сделки иностранный субъект, то это международная форма кредита.

4. По целям получения кредита:

а) Производительная форма кредита предполагает использование кредита на цели производства и обращения на производительные цели.

б) Потребительская форма кредита используется для потребительских нужд населения.

1. Коммерческий кредит.

Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между предприятием-продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком). Поэтому коммерческий кредит обязательно связан с движением товаров. Коммерческий кредит представляет собой отсрочку платежа покупателю за поставленные товары продавцом. Производитель или владелец товара заинтересован в быстрой реализации своего товара. Однако у покупателя отсутствуют средства для оплаты за товар. Поэтому предприятие поставляет товар на реализацию или с отсрочкой платежа. Таким образом, предприятие стимулирует сбыт своего товара. Коммерческий кредит может реализоваться без участия банковской системы.

При коммерческом кредите требуется гарантия оплаты за поставленный товар, такой гарантией, как правило, является товарный вексель. Поскольку коммерческий кредит связан с движением товаров, то он, во-первых, зависит от финансового состояния поставщика товара, во-вторых, от фактической способности покупателя своевременно погасить задолженность. Основной риск, связанный с коммерческим кредитом, несет поставщик.

Особенностью коммерческого кредита является то, что сделка ссуды не является главной целью – она лишь сопутствует товарной сделке купли-продажи, способствуя быстрейшей реализации товаров. Поэтому коммерческий кредит представляет совокупность торговой и кредитной сделки. Как только поставлен товар, начинается кредитная сделка, именно поставщик начинает ожидать оплаты, поступления денег за поставленный товар.

Недостатки коммерческого кредита:

§ ограниченность его направления, времени пользования и размера;

§ иногда вынужденный со стороны поставщика характер отсрочки платежа в связи с финансовым положением покупателей;

§ наличие риска для поставщика;

§ замедление скорости обращения денег в результате отсрочки платежа;

и т.д.

Банковский кредит

Банковский кредит – это движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за определенную плату во временное пользование. Банковский кредит связан с аккумуляцией временно свободных средств, их перераспределением на условиях возвратности и платности. Банковский кредит – основная форма кредита. Кредит предоставляется банками при заключении кредитного договора с каждым заемщиком индивидуально, таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной. Банковские ссуды предоставляются за определенную плату, т.е. взимается определенный банковский процент.

По кредитному договору банк (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, определенных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользование им.

Кредитным договором может быть предусмотрена обязанность кредитополучателя также уплатить плату (комиссионные и иные платежи) за пользование кредитом.

Днем предоставления кредита считается день, в который сумма кредита зачислена на счет кредитополучателя, либо перечислена банком в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо использована в соответствии с указаниями кредитополучателя, либо выдана кредитополучателю наличными денежными средствами. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет за собой его недействительность.