Организация и техника внешнеэкономических операций.

Сбербанк России предлагает своим клиентам комплекс услуг по обслуживанию внешнеэкономических операций:

· консультационная поддержка внешнеторговой сделки;

· осуществление валютного контроля, оформление паспорта сделки;

· конверсионные операции, операции на валютной бирже через дилинговый центр Сбербанка России;

· осуществление международных расчетов по системе SWIFT;

· проведение документарных операций (аккредитив, инкассо);

· кредитование внешнеторговых сделок;

· выдача международных банковских гарантий и гарантий уплаты таможенных платежей;

· депозитные операции;

· проведение валютных операций по системе «Клиент-Сбербанк».

Сбербанк России характеризуется высоким качеством и быстротой проведения расчетов с любой страной мира благодаря:

· многолетнему опыту работы Сбербанка России в области проведения валютных операций;

· высокой степени доверия к Сбербанку России со стороны мировых финансовых институтов;

· большого разнообразия схем внешнеторгового финансирования, разработанных Сбербанком России;

· широкой сети корреспондентских отношений Сбербанка России с иностранными банками;

· членства Сбербанка России в международном финансовом телекоммуникационном сообществе SWIFT, Международной Торговой Палате с 1995 года;

· участия Сбербанка России в Программе по содействию развития торговли (Trade Facilitation Programmed) Европейского Банка Реконструкции и Развития.

Сбербанк России предлагает квалифицированное обслуживание внешнеторговых сделок клиентов. Осуществляя функции агента валютного контроля по внешнеторговым операциям, банк в своих отношениях с клиентами руководствуется принципами ответственного партнерства, участия в решении конкретных проблем клиента и учета реальных потребностей его бизнеса.

Высококвалифицированные специалисты Сбербанка России проводят бесплатное консультирование клиентов на любом этапе реализации внешнеторговой сделки. Использование рекомендаций банка позволяет клиентам заключать договоры на условиях, соответствующих нормам валютного законодательства, а после начала проведения внешнеторговых операций – избежать множества проблем, связанных с исполнением договорных обязательств, а также с процедурой валютного контроля.

Международные расчеты.

Сбербанк России проводит расчеты по внешнеторговым контрактам в любых формах, принятых в международной банковской практике, - от обычного банковского перевода до разработки и реализации индивидуальных схем расчетов, включая использование торгового финансирования.

Банковский перевод – форма расчетов, наиболее распространенная в международной практике благодаря низкой стоимости, простоте оформления и оперативности выполнения. Благодаря разветвленной корреспондентской сети, включающей крупнейшие банки мира, переводы через сбербанк России проводятся качественно и быстро. Специалисты банка дают консультации по заполнению платежных поручений, проверке платежных условий контракта. Возможно осуществление переводов в иностранной валюте с представлением платежного поручения по системе «Клиент-Банк». В Сбербанке отсутствуют какие-либо ограничения по суммам единовременно переводимой иностранной валюты.

Инкассо – банковская операция, в соответствии с которой Продавец дает поручение банку предъявить Покупателю коммерческие или финансовые документы в целях получения платежа или акцепта, либо выдачи их на иных условиях. При данной форме расчетов роль банков ограничена, так как банки не несут никаких платежных обязательств перед Продавцом в случае отказа Покупателя от платежа. Поэтому использовать инкассовую форму расчетов рекомендуется использовать только в случае партнерских отношений и стабильной политической и экономической ситуации в стране импортера.

Документарный аккредитив – форма расчетов, наилучшим способом обеспечивающая интересы и Продавца, и покупателя. Аккредитив представляет собой твердое обязательство банка произвести платеж в пользу Продавца (бенефициара) при представлении последним соответствующих документов, подтверждающих отправку товара или выполнение услуги в полном соответствии с условиями аккредитива.

Аккредитивная форма расчетов позволяет избежать многочисленных рисков, связанных с непоставкой товара или невозвратом авансового платежа, возникающих при предоплате. Поэтому аккредитив – лучшее решение при расчетах во внешнеэкономической деятельности.

Центрально-Черноземный банк Сбербанка России предлагает своим клиентам услуги по открытию, авизованию и исполнению документарных аккредитивов. Сбербанк активно развивает это направление и предоставляет своим клиентам исчерпывающий набор современных банковских услуг, оказывая реальную помощь в бизнесе.

Положительные стороны проведения международных расчетов через Сбербанк России:

· высокая международная репутация – значительная часть зарубежных банков предпочитает работать в России преимущественно со Сбербанком;

· широкая корреспондентская сеть Сбербанка сокращает издержки в результате устранения банков-посредников;

· технические возможности – наличие каналов связи SWIFT, внутрибанковская электронная почта;

· выгодные тарифы – низкая плата за обслуживание аккредитивов в Сбербанке России.

Успех участников международной сделки купли-продажи не в последнюю очередь зависит от возможности для экспортера и импортера получить финансирование, особенно если предметом сделки являются дорогостоящие товары инвестиционного назначения (машины, оборудование, производственные комплексы и т.д.). в настоящее время более 15% международной торговли финансируется с помощью аккредитивов, что позволяет реализовывать сложные структурированные схемы финансирования внешнеторговых сделок.

На сегодняшний день Сбербанк России, являясь лидером российского финансового рынка, предлагает клиентам ряд альтернативных вариантов финансирования внешнеторговых контрактов.

Организационно-экономическая характеристика Валуйского отделения № 3794 Сберегательного банка РФ.

На сегодняшний день Сбербанк России – крупнейший банк Центральной и Восточной Европы по величине активов и капитала первого уровня, а также по размеру депозитной базы. Сбербанк России вновь подтвердил, что является системообразующим не просто по количеству филиалов и объему активов, но и по важнейшим функциям, обеспечивающим устойчивое развитие банковской системы, и это свое качество он сохранит на долгие годы.

Продолжая развиваться как универсальный кредитный институт и представляя собой один из лучших примеров успешного ведения банковского бизнеса, Сбербанк России внес весомый вклад в укрепление доверия к банковскому сообществу со стороны вкладчиков, кредиторов и инвесторов, что является признаком улучшающейся ситуации в банковском секторе за последние несколько лет.

Всеми этими качествами обладает и каждый из многочисленных филиалов Сберегательного банка РФ, в том числе и филиал Сбербанка России в городе Валуйки, который действует на основании Устава, Положения.

Филиал не является юридическим лицом. Он создан на основании решения общего собрания акционеров и приказа Сбербанка России, соответственно, от 22.03.91г. и 28.03.91г., действует на территории города Валуйки, Валуйского, Вейделевского и Ровеньского районов Белгородской области, является отделением Сбербанка России – ОСБ №3794, имеет собственную печать, штампы, бланки с использованием наименования Банка, действует на основании Положения.

Местонахождение филиала: 309990, Белгородская область, город Валуйки, ул. Горького, 31а.

Филиал является обособленным подразделением Банка,
расположенным вне места его нахождения, а так же  входит в единую систему Банка, организационно подчиняется Центрально-Черноземному банку Сбербанка России и непосредственно руководит работой подразделений системы Банка, расположенных на обслуживаемой им территории.

Филиал имеет отдельный баланс, который входит в баланс Банка. В  своей деятельности филиал руководствуется законодательством Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами,  в том числе нормативными актами Банка России, Уставом Банка, его нормативными и распорядительными документами, Положением.

Отношения филиала с клиентами строятся на основе
договоров, заключаемых в порядке и на условиях, установленных Банком, с
обязательным использованием типовых форм договоров, утвержденных Банком, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Отделение №3794 Сбербанка России осуществляет следующие виды операций:

· привлечение денежных средств физических и юридических
лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

· открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц;

· осуществление расчетов по поручению физических и
юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов,
а также осуществление иных операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации и правилами Банка;

· инкассацию денежных средств, векселей, платежных и
расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

· куплю-продажу иностранной валюты в наличной и
безналичной формах;

· доверительное управление денежными средствами и иным
имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

· предоставление в аренду физическим и юридическим лицам
специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

· осуществление лизинговых операций;

· оказание консультационных и информационных услуг;

· распространение и обслуживание пластиковых карточек
международных и российских платежных систем, членом которых является Банк или с которыми Банком подписаны соглашения о сотрудничестве;

· филиал осуществляет покупку, продажу, учет, хранение и
иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета.

Банковские операции и сделки осуществляются филиалом в
рублях и иностранной валюте.

Руководство текущей деятельностью филиала осуществляет
Совет и управляющий отделением. Руководитель филиала возглавляет Совет филиала и несет персональную ответственность за организацию его работы и принятие решений, соответствующих нормативным и распорядительным документам Банка.

Персональный состав Совета утверждается приказом председателя территориального банка Сбербанка России по представлению руководителя отделения. Совет филиала действует  на основании Устава Банка,
 Положения, других нормативных и распорядительных документов
Банка, Положения о Совете, утвержденного Правлением Банка.

Высокие темпы развития бизнеса, совершенствование клиентского обслуживания обеспечили рост практически всех показателей деятельности банка и получение им по итогам 2007 года впечатлительных финансовых результатов.

В 2007 году Валуйское ОСБ №3794 Сбербанка России продолжило работу по активному наращиванию клиентской базы и увеличению объема продаж банковских продуктов и услуг за счет повышения эффективности и качества обслуживания. Основу ресурсной базы отделения Сбербанка составили средства частных клиентов, привлеченные во вклады, которые за минувший год увеличились на 23,6%.

Опережающими темпами росли остатки на рублевых счетах физических лиц, что повлияло на повышение доли рублевой составляющей в общем остатке вкладов до 80,5%. Около 60% притока средств на счета по рублевым вкладам обеспечено увеличением остатков пенсионных вкладов.

Следуя своим важнейшим приоритетам, в отчетный период банк продолжил активно наращивать объемы кредитования частных клиентов. Доля процентных и комиссионных доходов от этого направления деятельности в общем объеме доходов банка увеличилась на 7,6% до 15,9%.

В 2007 году Валуйский филиал Сбербанка России проводил планомерную работу, выполняя свою главную задачу в области кредитования физических лиц – повышение качества банковского сервиса и скорости проведения операций по кредитованию. Совершенствовались такие технологии предоставления услуг, как:

· минимизированы временные затраты на выполнение операций частных клиентов;

· увеличена доля зачислений заработной платы и пенсий на основании электронных списков;

· введены должности консультантов;

· увеличилось количество услуг, оказываемых с использованием современных штрих-кодовых технологий приема платежей.

Внедрение новых кредитных продуктов имеет целью привлечение большего количества клиентов и удовлетворение потребностей различных слоев населения. Экономическая стабилизация и рост реальных денежных доходов населения позволили банку в истекшем году предложить клиентам более привлекательные условия предоставления кредитов и существенно упростить технологию их получения.

Расширилось сотрудничество Валуйского ОСБ №3794 Сбербанка России с органами исполнительной власти по реализации целевых программ, нацеленных на улучшение жилищных условий населения и организацию личных подсобных хозяйств. Активизировалась работа со строительными компаниями по индивидуальным схемам кредитования частных клиентов на приобретение объектов недвижимости.

В 2007 году отделение Сбербанка РФ №3794 в городе Валуйки продолжило активное развитие операций по реализации монет из драгоценных металлов, начало оказывать физическим лицам услуги по доверительному управлению ценными бумагами и денежными средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги.

В работе с корпоративными клиентами отделение Сбербанка РФ          №3794 стремится к установлению долгосрочных партнерских отношений, предлагая весь спектр имеющихся банковских продуктов и осуществляя их комплексное обслуживание (см. приложение №1). Активная работа с корпоративными клиентами позволила банку увеличить остатки средств юридических лиц на 75,4%. Существенно увеличились остатки средств корпоративных клиентов на депозитных счетах – в 4,9 раза.

В 2007 году были разработаны и утверждены новые версии регламентов по предоставлению кредитов корпоративным клиентам, по краткосрочному кредитованию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Для оптимизации рисков при кредитовании такой перспективной отрасли, как сельское хозяйство, был разработан и утвержден специальный порядок кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей под залог будущего урожая сельскохозяйственных культур.

Основным источником доходов, как Сбербанка России, так и отделения №3794 в городе Валуйки, остаются кредитные операции, высокие темпы развития которых обусловили повышение их доли в доходах банка до 58,4%. Опережающие темпы роста ссудной задолженности физических лиц способствовали росту доходов от кредитования частных клиентов в 2,2 раза по сравнению с предыдущим годом. Устойчивый прирост остатков на счетах по вкладам граждан и рост наиболее дорогих вкладов, привлеченных на срок свыше года, обусловили увеличение объема процентных выплат по вкладам частных клиентов за отчетный год на 12,4%. Расходы на выплату процентов по вкладам частных клиентов остаются основной статьей расходов банка.

Валуйское ОСБ №3794 Сбербанка России реализует свою социальную миссию при осуществлении таких операций, как выплата пенсий и пособий по безработице, государственных пособий гражданам, имеющим детей (см. приложение №2).

С целью повышения качества обслуживания частных клиентов на базе существующей технологии расчетов платежными поручениями внедрена новая услуга срочных денежных переводов, разработана и утверждена технология осуществления операций при централизованном ведении лицевых счетов физических лиц, разработана новая технология осуществления экспресс-переводов (аналогичная Western Union, MoneyGram и т.п.).

В 2007 году были продолжены работы по оптимизации существующих технологий выполнения операций в части сокращения числа оформляемых бумажных документов, автоматизации отдельных процедур и расширению использования электронного документооборота.

Головной офис Валуйского отделения №3794 Сберегательного банка России имеет 3 дополнительных универсальных офиса в п. Ровеньки, п. Вейделевка, п. Уразово, 1 специализированный дополнительный офис по обслуживанию физических лиц так же расположенный в г. Валуйки и 32 операционные кассы, расположенные вне кассового узла.

Управление Валуйским ОСБ №3794 Сбербанка России представляет собой сложную иерархическую структуру, построенную по функциональному принципу, где управление и контроль осуществляется по вертикали, то есть централизованную систему управления (см. приложение №3). Управление доп. офисом и банковским бизнесом на районном уровне – важная задача управляющего отделением Сбербанка (см. приложение №4).

Организация учетно-операционной работы в Валуйском ОСБ №3794

включает в себя: построение учетно-операционного аппарата, организацию рабочего дня и документооборота, внутрибанковский контроль.

Бухгалтерия является одним из структурных подразделений отделения Сбербанка, которое возглавляет главный бухгалтер и заместитель главного бухгалтера.

ОСБ №3794 осуществляет бухгалтерский учет и составляет
отчетность в соответствии с правилами, установленными Банком с учетом
требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов
Сбербанка России, представляет в Сбербанк отчетность по формам, в порядке и
в сроки, установленные им.

Учетная политика Валуйского ОСБ №3794 Сбербанка России основана на Плане счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях РФ и Правилах бухгалтерского учета, которые разработаны на основе накопленного опыта деятельности банковской системы в нашей стране и сложившейся практики банковского учета в зарубежных государствах.

       Бухгалтерский учет ведется в валюте РФ – в рублях – путем двойной записи на взаимосвязанных счетах.

Основные показатели деятельности Валуйского ОСБ №3794 Сбербанка России представлены в таблице 1.

Как видно из данных таблицы, в 2005 и 2006 гг. деятельность Валуйского отделения Сбербанка России    являлась рентабельной, о чем свидетельствует один из коэффициентов рентабельности банка – доходность капитала, который в 2006г. возрос на 72,93%, а так же такие показатели как, собственный капитал, прибыль, стоимость активов банка, которые имели тенденцию роста. В 2007г. наблюдалось снижение прибыли на 29600 тыс.р., а, соответственно, и доходности капитала на 50,86%, что свидетельствует об ухудшении работы исследуемого банка. Однако, собственный капитал и стоимость активов в 2007г., по-прежнему, имели возрастающие значения, следовательно, работа отделения является стабильной, прибыльной и рентабельной.

Численность персонала банка на протяжении исследуемого периода возрастает, что является положительным фактором работы отделения, так как вместе с ней возрастает и качество обслуживания клиентов.

Изучив организационно-экономическую характеристику ОСБ №3794 можно сделать вывод о том, что работа отделения является стабильной, оказание услуг – прибыльным. Следовательно, исследуемый банк нацелен на дальнейшее расширение деятельности и получение наибольшей прибыли.