Оформление банковской гарантии

Банковская гарантия должна содержать следующие обязательные условия:

· наименование принципала;

· наименование бенефициара;

· наименование гаранта;

· договор или иной документ, в котором предусмотрена необходимость выдачи банковской гарантии;

· максимальную денежную сумму, подлежащую уплате;

· срок, на который выдана банковская гарантия, или обязательство, при наступлении которого прекращается обязательство гаранта банковской гарантии;

· условия уплаты бенефициару денежной суммы

· может содержаться также положение, направленное на сокращение суммы выплат по банковской гарантии. Например, гарантия исполнения обязательства уменьшается на сумму частично отгруженной принципалом продукции.

Банковская гарантия выдается в письменной форме, к которой приравнивается электронный документ. Банки выдают или подтверждают банковские гарантии по просьбе клиентов и других банков. [3, стр. 404-405]

Для выдачи гарантии уполномоченным банком принципала либо по его просьбе другим банком принципал представляет следующие доку­менты:

- заявление на выдачу банковской гарантии установленной формы; проект банковской гарантии на русском и, при необходимости, на соответствующем иностранном, как правило, английском языке в коли­честве экземпляров, определяемом банком принципала. В случае если банковская гарантия выдается в соответствии с типовой формой банка принципала, проект гарантии не представляется, а в заявлении на вы­дачу делается ссылка на соответствующую типовую форму;

- нотариально заверенную копию договора или другого документа, из которого следует необходимость выдачи банковской гарантии;

- оригиналы векселей и копии одного из них, а также расписание пла­тежей по векселям (по гарантиям в обеспечение оплаты векселей).

В необходимых случаях банк вправе потребовать, а принципал обя­зан представить и иные документы (обычно требуют такие же доку­менты, как и при кредитовании, например баланс, отчет о прибылях и убытках, документы, подтверждающие полномочия руководителя).

Представленные для выдачи банковской гарантии документы рас­сматриваются банком принципала в срок, не превышающий 10 банковских дней, начиная со дня, следующего за днем представления полного комплекта документов. При этом уполномоченный работник банка принципала проверяет наличие и правильность оформления заявления на выдачу банковской гарантии и других представленных принципалом документов, соответствие проекта гарантии условиям основного обязательства. Особое внимание обращается на положение банковской гарантии, касающееся объема и условия ответственности гаранта (сумма, срок действия, порядок представления требования и осуществления расчетов по гарантии). Затем банк оценивает предо­ставленное обеспечение.

При надлежащем оформлении представленных документов, доста­точном обеспечении и приемлемости для банка принципала условий гарантии уполномоченный работник банка составляет проект банковской гарантии.

Если гарантия в пользу бенефициара должна быть выдана не бан­ком, обслуживающим принципала, а банком бенефициара либо треть­им банком, банк принципала направляет банку бенефициара (третьему банку) по почте либо с использованием телетрансмиссионных средств сообщение, содержащее просьбу о выдаче (подтверждении) гарантии в пользу бенефициара.

Обязательства принципала и гаранта, возникающие при выдаче бан­ковской гарантии банком бенефициара или третьим банком по поруче­нию банка принципала, оформляются заключением соответствующего договора. Предметом такого договора может являться порядок возме­щения принципалом гаранту (банку принципала) сумм, выплачивае­мых по банковской гарантии. В нем обычно определяют:

1) объем и условия регрессных и иных требований гаранта к принци­палу при исполнении обязательств последнего перед бенефициаром;

 2) объем и условия выплаты принципалом гаранту вознаграждения за выдачу гарантии;

3) условия будущей гарантии: какое обязательство должно быть обеспечено и в каком объеме;

4) объем и порядок представления принципалом обеспечения (по­крытия) гаранту для возмещения расходов, которые могут возникнуть в связи с исполнением гарантии.

Содержание гарантийного документа

Текст гарантии состоит, как правило, из трех основных частей:

· преамбулы, или вводной ссылки на основную сделку и ее гарантийную оговорку;

· платежной оговорки или обещания гарантирующего бан­ка уплатить получателю гарантии определенную сумму безус­ловно или при определенных условиях;

· оговорки о прекращении действия. [7, с. 240]

Цель преамбулы - однозначно подчинить гарантию ходу конкретной ос­новной сделки. Однако абстрактность гарантии позволяет огра­ничить ссылки на основную сделку самыми необходимыми рек­визитами, а именно: стороны договора, предмет договора, но­мер и дата заключения контракта, сумма договора.

Оговорка о платеже представляет собой обещание банка осуществить выплату определенной гарантийной суммы безус­ловно по первому требованию бенефициара или при выполне­нии им определенных условий. Здесь указывается вид гаран­тии, бенефициар, тип гарантии (отзывная, безотзывная; услов­ная или безусловная), перечень документов, которые необходи­мо представить гаранту для подтверждения наступления гаран­тийного случая (для условной гарантии), указание на то, что выплата по гарантии осуществляется по письменному требова­нию бенефициара, форма использования (вид письменного до­кумента), сумма гарантии и валюта платежа. [7, с. 240]

Гарантийная сумма, указанная в тексте, является максимальной, то есть включает в себя и проценты. Однако в некоторых странах текст гарантии может содержать отдельное положение о процентной ставке. Денежная сумма, выплачиваемая в соответствии с гарантией, должна быть сокращена на сумму любых выплат, сделанных банком-гарантом в удовлетворение платежного требования.

Гарантийная сумма обычно составляет 10-20% от стоимости основного договора. [5, с. 154]

В этой части банковской гарантии также может присутствовать оговорка о переуступке гарантийных сумм и права требования по гарантии и оговорка о регулировании гарантийной суммы, что позволит изменять ее в сторону повышения или понижения. Сумма гарантии будет корректироваться автомати­чески при наступлении определенных условий, которые форма­лизуются и записываются в текст гарантии и приводят в дей­ствие изменение суммы в определенные моменты, как правило, в четко оговоренные календарные сроки.

При снижении суммы гарантии снижаются и комиссионные сборы банка, что удешевляет стоимость гарантии для принци­пала. При повышении суммы гарантии (например, на величину процентов за кредит при несвоевременности платежа со сторо­ны покупателя-принципала) возрастает степень защищенности бенефициара и усиливается компенсационная функция гаран­тии. Повышение суммы гарантии возможно, например, в га­рантии платежа на величину причитающихся бенефициару процентов. Эта сумма должна быть определена абсолютной величиной.

Содержание гарантийного документа предполагает четкое определение срока прекращения действия гарантии. Эта сос­тавляющая текста гарантии получила название оговорки о пре­кращении действия. Он может устанавливаться путем указа­ния недвусмысленной, определенной по календарю даты или согласования этой даты при предъявлении определенных в са­мой гарантии документов во взаимосвязи с конкретно опреде­ленной календарной датой. Указанная дата истечения срока действия означает крайний срок исполь­зования гарантии, а не предъявления требования по ней. [7, с. 243]

Средство и место осуществления платежа не являются строго обязательными реквизитами гарантии, тем не менее они могут быть включены в документ. Как правило, гарантийная сумма выплачивает­ся путем банковского перевода на счет бенефициара, а также путем акцепта выставленных им тратт. Платежное требование предоставля­ется гаранту в месте выдачи гарантии. В противном случае оно может быть отклонено гарантом.

Условие о применимом праве не носит обязательного характера. Вместе с тем его включение в текст гарантии весьма желательно. Ру­ководствуясь общепризнанным в международном частном праве принципом «автономии воли», стороны могут избрать любое право, регулирующее их правоотношения по гарантии. Если же стороны не сделали этого, то в отношении них действует коллизионная норма, закрепленная в Унифицированных правилах 1992 г. (ст. 27), которая носит диспозитивный характер. В случае отсутствия соглашения сто­рон применимым правом будет право той стороны, где расположен центр деловой активности банка-гаранта или банка-эмитента (при не­прямой гарантии). [5, с.154]