График основных этапов проведения НИР является основным документом, характеризующим затраты по заработной плате. Вместе с тем, в известной мере отражает и организацию проведения работы, а именно: состав и количество привлекаемых к выполнению работы исполнителей.
Для составления графика основных этапов проведения НИР рассмотрим временные интервалы проведения работ:
1. Подготовительный этап.
2. Теоретические разработки.
3. Проектирование и выполнение технического задания на ЭВМ.
4. Консультации с руководителем проекта.
5. Машинные расчеты и оформление отчета в электронном виде.
Для расчета общих затрат необходимо знать трудоемкости всех этапов выполняемой работы. Для определения трудоемкости составляется перечень всех видов работ, которые должны быть выполнены. Трудоемкость выполнения работы определяется по сумме трудоёмкостей этапов и видов составляющих работ, оцениваемых экспериментальным путем в человеко-днях. Она носит вероятностный характер, так как зависит от множества трудно учитываемых факторов. Поэтому в практике применяются следующие величины при оценке трудоемкости:
ai - минимальные возможные трудоемкости отдельных видов работ;
bi - максимальные возможные трудоемкости отдельных видов работ;
mi - наиболее вероятная трудоемкость отдельных видов работ.
Ожидаемое значение трудоемкости Тi и их дисперсия Дi оцениваются по формулам:
, (3.1)
(3.2)
Дисперсия характеризует степень неопределённости выполнения работы за ожидаемое время. Продолжительность работы Тпi оценивается по формуле:
Тпi = Тi / Чi , (3.3)
где Тi - трудоёмкость, чел.-дни;
Чi - численность исполнителей, чел.
Т.к. работа проводится одним человеком, то Tпi = Ti. При допущении, что работы ведутся в проектной организации для проведения НИР по данному проекту и выполнения основных этапов НИР понадобится следующий персонал:
- ведущий инженер - руководитель проекта;
- инженер - разработчик проекта.
Принятые величины трудоемкости и полученные при расчете значения трудоемкостей сводим в таблицу 3.1.
На основании значений, полученных при расчетах по формулам (3.1. – 3.3.), составляется график проведенных работ, представленный в таблице 3.2.
Таблица 3.1
| № этапа | ai | bi | mi | Ti | Di |
| 1 | 10 | 21 | 16 | 16 | 20,17 |
| 2 | 7 | 14 | 10 | 10 | 8,17 |
| 3 | 30 | 50 | 40 | 40 | 66,67 |
| 4 | 10 | 30 | 20 | 20 | 66,67 |
| 5 | 20 | 35 | 25 | 26 | 37,5 |
Таблица 3.2
| Наименование этапа | Дата начала | Длительность, дней |
| 1. Подготовительный (подбор, изучение литературы, анализ состояния вопроса, составление технического задания) | 26.01.2009 | 16 |
| 2. Теоретическая разработка (проектирование схем, разработка теоретических обоснований) | 12.02.2009 | 10 |
| 3. Проектирование и выполнение технического задания на ЭВМ | 25.02.2009 | 40 |
| 4. Консультации с руководителем проекта | 01.02.2009 | 20 |
| 5. Машинные расчёты и отчёт в электронном виде | 12.02.2009 | 25 |
Рабочий день специалистов 8 часов. Тарифная ставка инженера-исследователя Ср= 85 р/час, Ср = 85*8 = 680 р/день. Тарифная ставка инженера-руководителя Ср= 100 р/час, Ср = 100*8 = 800 р/день.
Количество рабочих дней в планируемом году - D =365, число смен работы ЭВМ n=2, средняя продолжительность смены 12 часов, планируемый процент потерь времени на профилактику и ремонт Кп = 5%.
Действительный годовой фонд времени работы ЭВМ:
=365*2*12*(1-0,01*0,05)=8756 ч/год
Начальная стоимость ЭВМ, принтера и модема P = 38000 руб. Затраты на текущий ремонт
Срем = 38000*5%=1900руб
Затраты на эксплуатационные материалы, необходимые для нормального функционирования технических средств (бумага, картридж принтер и др) Смат = 5400 руб/год.
Стоимость 1 кВт/ч электроэнергии Цэ = 2,20 р, мощность ЭВМ в кВт/ч электроэнергии М =2 кВт/ч.
Расчет амортизационных отчислений производится по формуле:
р/год
Затраты на электроэнергию можно рассчитать по следующей формуле:
.р/год
Годовые эксплуатационные расходы:
Сэкс = Срем + Смат + Сэл + Сам =1900+5400+38526+7600=53426 руб,
Стоимость машинного часа:
руб.
Расчет затрат НИР:
1. Затраты на теоретическую часть и работу с литературой:
Зт = Ср * Тт*1,262 (3.4)
где Ср - тарифная ставка инженера-исследователя;
Тт - время, затраченное на работу с литературой и теоретический
анализ;
Зт = 680*16*1,262 = 13731 руб
2. Затраты на теоретические разработки:
Зрс = Ср * Тр*1,262 (3.5)
где Тр - время, затраченное на теоретические разработки.
Зрс = 680*10*1,262 = 8581,6 руб
3. Затраты на проектирование и выполнение технического задания на ЭВМ
Зп = Ср* Тп*1,262 (3.6)
где Тп - время, затраченное на проектирование и выполнение технического задания на ЭВМ.
Зп = 680* 40*1,262 = 34326 руб
4. Затраты на оплату машинного времени
Зм = См * Тм (3.7)
где См - стоимость одного часа машинного времени;
Тм - время использования машины.
Зм = 6,1*24*365=53436 р/год
5. Затраты на консультацию с руководителем
Зкп = Скр * Ткп*1,262 (3.8)
где Скр - тарифная ставка ведущего инженера;
Ткп – время консультаций с руководителем.
Зкп = 800*20*1,262 = 20192 руб
6. Полные затраты при использовании ЭВМ для расчетов и составления отчета
Зсум = Зт + Зтр + Зп + Зм + Зкп (3.9)
Зсум = 13731+8581,6+34326+53436+20192 = 439176,6
Значение составляющих затрат заносим в итоговую таблицу 3.3, где в последнем столбце указано их относительное значение в процентах к полным затратам.
Консультации с руководителем проходят на протяжении всего дипломного проектирования. Количество дней и затрат на консультацию с руководителем равномерно распределим на все этапы проведения дипломного проекта. Следовательно, количество дней каждого этапа увеличится на 5 дней (20/4=5) и затраты каждого из этапов увеличатся на 32566,65 руб (130266,6/4 = 32566,65).
Таблица 3.3
Наименование затрат
Обозначение
Сумма
График основных затрат этапов проведения дипломного проекта представлен на рис. 3.1.
Рис. 3.1. График затрат на проведение дипломного проекта
3.2 Определение капитальных затрат для нового варианта.
Проведем анализ расходов по введению прогнозирования и планирования на предприятие. Определим капитальные затраты, т.е. те вложения которые производятся один раз при введении нового варианта. К таким затратам будут относиться затраты на программное обеспечение, на настойку соответствующего программного обеспечения и на обучение персонала.
Таблица 3.4. Капитальные затраты
| Капитальные затраты | Стоимость, руб |
| Стоимость программного обеспечения | 45 000 |
| Настройка ПО | 6000 |
| Обучение персонала | 5000 |
| Итого | 56000 |
3.3 Определение эксплуатационных затрат для нового варианта
В состав текущих затрат на эксплуатацию электрооборудования входят:
1. Годовые затраты на обслуживание и текущий ремонт Сро;
2. Годовые амортизационные отчисления Са.
Таблица 3.5. Постоянные затраты
| Затраты, руб | Периоды | ||||
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | |
| Затраты на обслуживание и текущий ремонт | 1900 | 1900 | 1900 | 1900 | 1900 |
| Амортизационные отчисления | 7600 | 7600 | 7600 | 7600 | 7600 |
| Итого | 9500 | 9500 | 9500 | 9500 | 9500 |
Экономия от предлагаемого варианта представлена в таблице 3.6.
Таблица 3.6. Экономия
| Экономия | Периоды | ||||
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | |
| Автоматизация учета товаров, руб | 93600 | 93600 | 93600 | 93600 | 93600 |
На данный момент при отсутствии информационной системы учета товаров работа по обработке информации ведется вручную. То есть каждую смену оператор должен заполнять множество бумажных журналов, на что тратится 2 часа. Тарифная ставка оператора Ср= 65 р/час. Общая сумма затрат предприятия на обработку документов в месяц составит:
65(руб)*2(часа)*2(смены)*30(дни)=7800 руб/месяц.
В год, таким образом, эта сумма составит: 7800*12=93600 руб.
Дата: 2019-07-30, просмотров: 183.
