Средства на воспроизводство представляет собой сумму денежных ресурсов, которыми располагает предприятие для инвестирования производства и которые расходует на его реконструкцию, обновление, модернизацию, расширение. В рассматриваемом случае, когда обновление флота происходит за счет кредита банков силу недостаточности собственных источников все свободные средства, получаемые от результатов промысловой деятельности новых судов, направляется на покрытие долга и погашение %-ов за кредит. В качестве дополнительного источника первые четыре года привлекаются доходы, получаемые от промысловой деятельности специально созданной группы отечественных судов.
Расчет средств на воспроизводство производится следующим образом:
2003 г. 
;
2004 г. 
;
2005 г. 
;
2006 г. 
;
2007 г. 
;
2008-2012 гг. 
где 
- чистая прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия после расчета с бюджетом по налогам по i-му типу судна, в млн.руб.;
- резерв от прибыли, оставляемый предприятием на непредвиденные расходы (10%, начиная с 2007 года);
- годовая сумма амортизационных отчислений на реновацию по i-му типу судна, в млн.руб.;
- количество судов i-го типа, поступающих соответственно в 2004, 2005, 2006, 2007 гг., в единицах.
Таблица 9
Средства на воспроизводство, млн. руб.
| Итого за период погашения | - | 1522015,5 | - | 1765433,6 | - | 2967195,8 | - | 1991117,0 | - | 8245761,9 | - | 8245761,9 | ||||||
| 2012 | - | 197638,4 | - | 219459,9 | - | 380380,6 | - | 243410,0 | - | 1040888,9 | - | 1040888,9 | ||||||
| 2011 | - | 197638,4 | - | 219459,9 | - | 380380,6 | - | 243410,0 | - | 1040888,9 | - | 1040888,9 | ||||||
| 2010 | - | 197638,4 | - | 219459,9 | - | 380380,6 | - | 243410,0 | - | 1040888,9 | - | 1040888,9 | ||||||
| 2009 | - | 197638,4 | - | 219459,9 | - | 380380,6 | - | 243410,0 | - | 1040888,9 | - | 1040888,9 | ||||||
| 2008 | - | 197638,4 | - | 219459,9 | - | 380380,6 | - | 243410,0 | - | 1040888,9 | - | 1040888,9 | ||||||
| 2007 | - | 197638,4 | - | 219459,9 | - | 380380,6 | - | 243410,0 | - | 1040888,9 | - | 1040888,9 | ||||||
| 2006 | 9 | 179553,4 | 4 | 204658,4 | 10 | 345540,2 | 4 | 232162,4 | 27 | 961915,5 | 146417,0 | 1108332,5 | ||||||
| 2005 | 9 | 110788,3 | 4 | 141686,6 | 10 | 222133,0 | 4 | 165830,3 | 27 | 640438,9 | 202141,0 | 842579,9 | ||||||
| 2004 | 9 | 42023,1 | 4 | 78714,8 | 10 | 98726,1 | 4 | 99498,2 | 27 | 318962,2 | 226559,0 | 545521,2 | ||||||
| 2003 | 1 | 3820,3 | 3 | 23614,4 | 3 | 18511,1 | 4 | 33166,1 | 1 | 79111,9 | 238198,0 | 317309,9 | ||||||
| Показатель | Количество судов | Р – 194 | Количество судов | Кормовой траулер | Количество судов | «Стеркодер» | Количество судов | Сейнер-траулер | Итого по новым судам | Группа отечественных судов | Всего средств на воспроизводство |
Сводный расчет
Назначением данного расчета является сведение в единую таблицу результатов предыдущих расчетов, определение общих итогов по всем судам и годам, выявление недостатков (или излишков) средств у предприятия в целом для оплаты кредита банку и пользования кредитом, анализ полученных результатов и их оценка.
Количество судов, приобретаемых в очередной j-ый год, в единицах:
,
где 
- количество судов i-го типа, приобретаемых в очередной j-ый год.
Размер кредита в год, млн.руб.:
,
где 
- балансовая стоимость i-го типа судна.
Оплата банку за кредит и его погашение (плата за пользование кредитом):
,
где 
- сумма долга банку за кредит и его погашение по i-му типу судна в очередной j-ый год.
Средства на воспроизводство от новых судов, в млн.руб.:
,
где 
- средства на воспроизводство i-го типа судна в очередной j-ый год. Средства на воспроизводство от промысловой деятельности специально созданной группы отечественных судов ( 
):
;
;
;
Недостаток (излишек) средств для оплаты банку за кредит и погашение кредита:
Таблица 10
Сводный расчет, млн. руб.
| Итого | 92 | 5446500 | 7230835,6 | 8245761,9 | 813315 | 1828241,3 | ||||||
| 2012 | - | 69230,7 | 1040888,9 | - | 971568,2 | |||||||
| 2011 | - | 243172,5 | 1040888,9 | - | 797716,4 | |||||||
| 2010 | - | 500270,8 | 1040888,9 | - | 540618,1 | |||||||
| 2009 | - | 785883,6 | 1040888,9 | - | 155005,3 | |||||||
| 2008 | - | 1027621 | 1040888,9 | - | 13267,9 | |||||||
| 2007 | - | 1236357,3 | 1040888,9 | - | -195468,4 | |||||||
| 2006 | 27 | 1578500 | 1420377 | 961915,5 | 146417 | -312044,5 | ||||||
| 2005 | 27 | 1578500 | 1071100,3 | 640438,9 | 202141 | -228520,4 | ||||||
| 2004 | 27 | 1578500 | 659257,2 | 318962,2 | 226559 | -113736 | ||||||
| 2003 | 11 | 711000 | 217565,2 | 79111,9 | 238198,0 | 99744,7 | ||||||
| Показатель | Количество судов, ед. | Размер кредита | Оплата банку за кредит и его погашение | Средства на воспроизводство от новых судов | Средства от деятельности группы отечественных судов | Недостаток (излишек) средств для оплаты банку за кредит и его погашение |
Графическая часть
3.1 Графическое представление недостатка (избытка) средств для оплаты кредита и его погашение
Дата: 2019-07-24, просмотров: 229.
