МІНІСТЕРСТВО НАУКИ ТА ОСВІТИ УКРАЇНИ

Поможем в ✍️ написании учебной работы

Имя

Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

Нажимая кнопку "Продолжить", я принимаю политику конфиденциальности

МІНІСТЕРСТВО НАУКИ ТА ОСВІТИ УКРАЇНИ

ГОРЛІВСЬКИЙ ТЕХНІКУМ ДОНЕЦЬКОГО

НАЦІОНАЛЬНОГО ТЕХНІЧНОГО УНІВЕРСИТЕТУ

КУРСОВА РОБОТА

ОПП.КР. 01.0.00.00.ПЗ

ГРУПА Е301

Березнікер Микита Михайлович

Р.

Розрахунок фінансових показників

Та економічної ефективності

Перевезень

Пояснювальна записка

ОПП КР 00.00.00.ПЗ

Керівник проекту

Чубовська Н.А.

Розробив студент

Березнікер М.М.

Р.

МІНІСТЕРСТВО НАУКИ ТА ОСВІТИ УКРАЇНИ

ГОРЛІВСЬКИЙ ТЕХНІКУМ ДОНЕЦЬКОГО

НАЦІОНАЛЬНОГО ТЕХНІЧНОГО УНІВЕРСИТЕТУ

ЗАВДАННЯ

НА КУРСОВЕ ПРОЕКТУВАННЯ ПО ПРЕДМЕТУ

“ЕКОНОМІКА, ОРГАНІЗАЦІЯ ТА ПЛАНУВАННЯ АВТОМОБІЛЬНОГО ТРАНСПОРТУ”

Студента групи Е402_____

На завдання: ___________

Ісходна інформація.

ПОКАЗНИКИ	УМ.ПОЗН.	ЗНАЧЕННЯ.
Марка рухомого складу.		Камаз -5320
Кількість автомобілів.	А_і	12
Години праці, год.	Т_н	12,3
Коефіціенти виконання: Вантажомісткості Пробігу Парку	g	1
	V_т	25
	L_в.г	21

ВИРОБНИЧА ПРОГРАМА З ЕКСПЛУАТАЦІЇ

РУХОМОГО СКЛАДУ ВАНТАЖНОГО ПАРКУ

Таблиця 1.1. Технічна характеристика автомобіля
Найменування показника	Значення
1. Завод виготовлювач	Камский авт. Завод
2. Вантажопідйомність	8
3. Розмір автомобілю(габарити)
длина	7435
ширина	2500
высота	2530
4. Розмір шин	260R-508
5. Марка палива	ДТ
6. Тип двигуна	КамАЗ-740Д
7. Потужність двигуна	210 л.с.

1.1. Розрахунок показників роботи автомобіля за день.

1.1.1. Кількість їздок.

7(їзд)

де:

Т_н - час в наряді

β - коефіцієнт використання пробігу

V_т- швидкість технічна

l _вї - довжина вантажної їздки

t _н-р - час навантаження-розвантаження

1.1.2. Обсяг перевезень у тоннах

Q_ден=q_н*γ*Z_ї=56,00(т)

де:

γ - коефіцієнт використання вантажопідйомності

1.1.3. Обсяг перевезень у тоно-кілометрах:

Р_ден=Q_ден*γ*Z_ї=1176,00(т.км)

1.1.4. Добовий пробіг

L_доб= l_вї*Z_ї =229,7(км)

1.1.5. Навантажений пробіг за день

L_в=L_доб*β = 147(км)

1.2. Виробнича програма парку рухомого складу

1.2.1. Автомобіле дні в господарстві за рік

АД_г=А_і*Д_к= 4380(авто-дні)

де:

А_і - облікова кількість автомобілів

1.2.2. Автомобіле дні в експлуатації

АД_р=АД_г*α_в=3175,5(авто-дні)

1.2.3. Обсяг перевезень у тонах за рік

Q_p=Q_ден*А_др=177828(т)

1.2.4. Обсяг перевезень у тоно-кілометрах за рік

P_p = Р_ден * АД_р= 3734388(т.км)

1.2.5. Загальний пробіг за рік

L_заг = L_доб * АД_р= 729412,35(км)

1.2.6. Навантажений пробіг за рік

L_в.р= L_в * АД_р=466798,5(км)

1.2.7. Річна кількість їздок

Z_їр = Z_ї* АД_р=22229(їзд)

1.2.8. Автомобіле години в експлуатації за рік

АГ_ер= Т_н*АД_р=39058,7(авто-г)

1.2.9. Автомобіле години простою під навантаженням-розвантаженням за рік

АГ_пр.р=t_н-р*АД_р* Z_ї=10447,4(авто-г)

1.2.10. Автомобіле години у русі за рік

АГ_рух.р= А_гер- АГ_пр.р=28611,3(авто-г)

ВИТРАТИ НА ОПЛАТУ ПРАЦІ

Додаткова заробітна плата

4.2. 1 . Надбавка за класність :

Hкл = Сгод * ФРЧ1в (0,25*ΝвІ + 0,1 * NвІІ) = 7564,1 (грн)

де: ΝвІ , NвІІ - чисельність водіїв відповідно І і II класів;

0,25 - 25% - доплата водіям І класу;

0, 1 - 1 0% - доплата водіям II класу;

ΝвІ = Nв *аІ = 7 (чол.)

ΝвІІ = Nв *аІІ = 9 (чол.)

аі, ац - відсоток водіїв відповідно І і II класів,

аІ=30%,аІІ=40%

4.2.2. Премія водіям вантажних автомобілів за своєчасне і якісне виконання завдань:

П = а_пр * ОФЗП _в /100 = 22363,3 (грн.)

де:

а_пр - відсоток премії 30%

4.3. Доплата за керівництво бригадою

Д_бр = ФРЧ * С_год * Ν_6ρ * К_бр = 1712,6 (грн)

де:

Ν6ρ - кількість бригад;

Ν_6ρ = N _в = 3

n_бр

n_бр=8

де:

n_бр - кількість людин у бригаді,

К_бр-коефіцієнт,враховуючий доплату за керівництво бригадою в залежності від чисельності водіїв у бригаді (0,2)

4.4. Доплата за роботу у вечірній та нічний час

Д_в-н.= С_год*(0,2 * АГ_в + 0,4 * АГ_н)= 8556,1 (грн)

де:

АГ_в, АГ_н - автомобіле години роботи відповідно у вечірній і нічний час

АГВ= t_в * АД_р= 12702 (авто-г)

АГН = t_н * АД_р= 6351 (авто-г)

де:

t_в,t_н - кількість годин, відпрацьованих відповідно у вечірній і нічний час,

t_в = 4

t_н = 2

0,2 - 20% - відсоток доплати за роботу у вечірній час,

0,4 - 40% - відсоток доплати за роботи в нічний час.

4.2.6. Доплата за експедування вантажу

Д_екс =a_екс * ЗП_пог = 6906,4 (грн)

де:а_екс - відсоток за експедирування вантажу від погодинної заробітної плати:

-для вантажів,які не потребують багато часу на приймання, здачу і оформлення документів- 10%;

ЗП_пог - погодинна заробітна плата.

ЗП_пог = 1,05 * AГe * Сгод = 69063,6 (грн)

4.2.7. Доплата за участь у навантажно-розвантажувальних роботах

Д_н-р = а_н-р* ЗП_тар=10359,5 (грн)

де:

а_н-р- відсоток доплати за участь у навантажно- розвантажувальних роботах(15%)

4.2.9. Сума надбавок ,доплат і премій:

ΣНДП=Н_кл+Д_бр+Д_екс+Д_св+Д_н-р+П+Д_вн=57462 (грн)

4.2. ІО.Гарантійні та компенсаційні виплати:

ГКВ=(ОФЗП_в +Σ НДП)*П_гкв/100 = 14784,7 (грн)

де: П_гкв-відсоток гарантійних та компенсаційних виплат;

П_гкв= (Д_від/Д_к-Д_св-Д_вих-Д_від)* І 00+1 , 1 =11,2%

де:Д_від-тривалість відпустки у робочих днях для водіїв:

від З,0т і вище-23 дні

Двих-кількість вихідних днів за певний рік.(104)

4.2. 1 1 Фонд додаткової заробітної плати:

ДФЗП_в = ГКВ+ ΣНДП = 72246,7 (грн)

4.3.3агальний фонд заробітної плати водіїв:

ЗФЗП_в=ОФЗП_в+ДФЗП_в = 146791,1 (грн)

4.4. Середньомісячна заробітна плата водіїв

ЗП_сер.м= ЗФЗП_в = 531,9 (грн.)

N_в*n_мic

де: nміс.- кількість місяців у році, nміс =12

4.5.Виплати з фонду матеріального заохочування:

В_мз=а_мз*ЗФЗП_в/100=29358,2 (грн)

де: амз-розмір виплат з фонду матеріального заохочування(20%)

4.6. Загальний фонд заробітної плати водіїв з урахуванням виплат з фонду матеріального заохочування:

ЗФЗП_мз= ЗФЗП_в+В_мз=176149,3 (грн)

4.7.Відрахування з фонду оплати праці водіїв:

4.7.1. У пенсійний фонд

B_п.ф.=ЗФЗП_мз* а_пф=56367,8 (грн)

де: а_пф - розмір відрахувань у пенсійний фонд, апф = 32%,

4.7.2 В фонд зайнятості

В_ф.з.= ЗФЗП_мз* а_фз = 3699,1 (грн)

де: а_фз - розмір відрахувань у фонд зайнятості, а_фз - 2,1%

4.7.3. У фонд соціального страхування

В_с.с= ЗФЗП_мз* З_с.с= 5108,3 (грн)

де: З_{с с}- розмір відрахувань у соціального страхування, З_{с с} =2,9%

4.7.4. У фонд нещасних випадків

Вн.в=ЗФЗПмз*анв=2888,8 (грн)

де: ан.в. - розмір відрахувань у фонд нещасних випадків, ан.в. = 1,64%

4.7.5. Відрахування на соціальні заходи

В_с.3 = В_п.ф.+ В_ф.3. + В_с.с+ В_н.в=68064 (грн)

4.8.Загальний фонд заробітної плати ремонтних робітників:

ЗФЗП _р.р.=L_заг*Н_зп.*К_дод*К_мз*К_сз/1000 = 9512,7 грн

де:Н_зп-норма витрат на заробітну плату ремонтних робітників 1000 KM пробігу(5,72 грн

К_дод.-коефіцієнт,який враховує додаткову заробітну плату ремонтних робітників(1,9)

K _мз-коефіцієнт,який враховує виплати з ФМЗ (1,2)

К_сз = 1,3864

4.10.3агальна заробітна плата керівників і спеціалістів:

ЗФЗП _кер.=Н_кер*М_по*К_сз*n_м = 13974,9(грн.)

де : М_по-місячний посадовий оклад (280 грн)

n_м-кількість місяців перевезень (12)

К_сз=1,3864

4.11. Заробітна плата допоміжних робітників:

ЗП _доп= М_доп*М_по*К_сз*П_м=3327,36 (грн.)

МАТЕРІАЛЬНІ ВИТРАТИ

5.1 .Витрати на паливо

5.1.1. Експлуатаційні витрати палива

Текс = L _заг *Н_км + Р_р*Н_т.км = 230900,1

100 100

де: H_KM - лінійна норма палива на 100 KM пробігу (25л)

Н_т.км- питома норма витрати палива на 100 ткм:

для автомобілів з дизельним-1,3 л.

5.2. Надбавки до витрат палива:

Т_над = Т_екс * а_над/100 = 6003,4 (л)

де: анад - відсоток надбавки: за роботу у зимовий період-2,1%;

внутрішньо гаражні нужди – 0,5%

5.3. Загальні витрати палива

Т_заг = Т_екс+ Т_над =236903 (л)

5.4. Економія палива

Т_екон=Т_заг* а_екон = 11845,2(л)

де: аекон - відсоток економії(5%).

5.5. Паливо з урахуванням економії у літрах:

Т_ел = Т_заг-Т_екон = 225058,3(л)

5.6. Вартість зекономленого палива

С_ек = Т_екон*Ц_1л= 18952,32 (грн)

де: Ц _Іл - ціна одного літра палива (1,50 грн.)

5.7. Вартість палива

С_т = Т_ел*Ц_1л = 360093,33 (грн)

5.8. Премія за економію палива

П_т= 0,8* С_ек = 15161,86 (грн)

де: 0,8 - 80% - відсоток премії за економію палива

5.9. Витрати на палива, що включаються в собівартість перевезень

B_n = С_т + П_т = 375255,2 (грн)

5.10. Витрати на мастильні матеріали

5.10.1. Витрати на масло для двигунів

В_м.д= Т _заг* Н _м.д.* d _м.д. *Ц_1т = 22088,9(грн)

100*1000

де:Н_м.д- норма витрати масла для двигуна на 100 л витрати палива (2,8л)

d_м.д- питома вага масла (0,9)

Ц_1т - ціна однієї тони масла, (3700 грн/т).

5.10.2. Витрати на трансмісійне масло:

В_тр = Т _заг* Н _тр* d _тр *Ц_1т = 2155,8 (грн)

100*1000

де:

Н _тр - норма витрати трансмісійного масла на 100 л витрати

палива (0,4 л ),

d _тр - питома вага трансмісійного масла (0,91);

Ц _1т - ціна однієї тони трансмісійної масла, (2500 грн.)

5.10.3. Витрати на пластичні мастила

В_пл = Т _заг* Н _пл *Ц_1т = 2321,7 (грн)

100*1000

де:Н_пл - норма витрати пластичного мастила на 100л витрати

палива (0,35)

Ц_1т - ціна однієї тони пластичного змащення (2800 грн/т)

5.10.4. Витрати на спеціальні масла:

В_сп = Т _заг* Н _сп* d _cп *Ц_1т = 993,9 (грн)

100*1000

где:Н_сп - норма витрати спеціального масла на 100л витрати палива (0,15) ,

(d_cп- питома вага спеціальних масел (0,92 г/см)

Ц_1т - ціна однієї тони спеціального масла(3040 грн/т).

5.10.5. Витрати на гас

В_кер = Т _заг*ρ *0,5 *Ц_1т = 1308,9 (грн)

100*1000

де- р-питома вага палива:для дизельного палива-0,85 г/см .

Ц_1т — ціна однієї тонни гасу, (1300грн).

5.10.6. Витрати на обтиральні матеріали

В_обт=А_е*Н_обт*Ц1кг = 1044 (грн)

де: A_е - кількість автомобілів в експлуатації,

A_e = A_і * αв = 8,7 (авт.)

H_обт - норма обтиральних матеріалів на один автомобіль:

для вантажних а/м-24 кг;

Ц_1кг — ціна одного кілограма обтиральних матеріалів (5 грн).

5.10.7. Витрати на інші експлуатаційні матеріали

В_інш = А_і * Н_інш = 180 (грн)

де: Н_інші - норма витрат на інші експлуатаційні матеріали(15 грн)

5.10.8. Загальні витрати на мастильні матеріали

В_мм.заг= В_м.д+ В_тр + В_пл + В_сп + В_кер + В_обт + В_інші = 30093,2 (грн)

5.10.9. Економія витрат на мастильні матеріали

Е_см = а_е*В_мм.заг= 1504,7 (грн)

де: а_е - відсоток економії мастильних матеріалів(5%)

5.10.10. Премія за економію мастильних матеріалів

П_см = а_п * Е_см = 1203,8 (грн),

де: а_п — відсоток премії за економію мастильних матеріалів(80%)

5.10.11. Витрати на мастильні матеріали з урахуванням економії і премії

В_мм = В_ммзаг - Е_см + П_см = 29792,3 (грн)

ФІНАНСОВА СТІЙКІСТЬ АТП

9.1. Результати розрахунків порога рентабельності і запасу фінансової

стійкості зводимо в таблиці 9.1.

Таблиця 9.1. Розрахунок порога рентабельності і запасу фінансової стійкості

Найменування показників	Позначення	Значення
1. Доходи чисті, грн	Д_чис	1978158,672
2. Прибуток, грн	П_заг	159128,572
3. Витрати перемінні, грн	В_пер	1201795,4
4. Витрати постійні, грн	В_пос	667465,5
5. Частка маржинального доходу у випуску,%	А_мд	41,79
6. Маржинальний доход, грн	Д_м	826594,072
7. Поріг рентабельності, грн	ПR	1597189,5
8. Запас фінансової стійкості - грн - %	ФЗУ_грн	380969,172
	ФЗУ%	23,85

9.2. Доходи чисті

Д_чис = Д_заг - ПДВ 1978158,67 (грн)

9.3. Витрати перемінні

З_пер = B_зч + В_рм + В_п + B_мм + В_ш + А_р.с+ ЗФЗП_в+МВ_інш = 1201795,4 (грн)

9.4. Витрати постійні

В_пост = В_адм + В_с.3.+ В _з.в.+В_мз = 667465,5 (грн)

9.5. Маржинальний доход

Д_м = B_пост + П_заг = 826594,07 (грн)

9.6. Частка маржинального доходу

А_м.д.= Д_м/Д_чис*100% = 41,79%

9.7. Поріг рентабельності

ПR = В_пост/А_мд * 100 (грн) = 1597189,5 (грн)

9.8. Запас фінансової стійкості:

- у гривнях

ЗФУ_грн = Д_чис-ПR =380969,17 (грн)

- у відсотках

ЗФУ%= Д_чис - П R *100 = 23,85%

Д_чис

9.9. Графічне зображення фінансової стійкості

Графічне зображення фінансової стійкості показано в додатку №1.

ЕКОНОМІЧНА ЕФЕКТИВНІСТЬ

10.1. Економічна ефективність проекту

10.1.1. Продуктивність праці в натуральних показниках

ПТ_тн = Q_р/N_в = 7731,7 (т/1в)

ПТ_ткмн = Р_р/N_в = 162365 (т.км/1в)

10.1.2. Продуктивність праці в грошових показниках

ПТ_грн =Д_заг/ N_в = 107509 (грн/1в)

10.2. Економічна ефективність перевезень

а) Зниження собівартості від зміни коефіцієнта використання пробігу β .

П%β = β_пр *100%= 104,92

β_атп

β_атп = 0,61

+ΔS% = ( 100 -1 )*100 = -5,83%

П%β* δ

δ - коефіцієнт непропорційності

δ = l _вї + β_атп* V _т * t _н-р = 0,988

l_вї+ β_пр*V_т*t_н-р

б) Вантажообіг по ΑΤΉ

Р_атп = Р_р.пр* β_пр = 3559339(т.км)

β_атп

ΔΡ = Р_р.пр- РАТП = 175049,42 (т.км)

в) Вплив зміни:

- вантажообігу на прибуток

± ΔΠ _р = ΔΡ*(0,8* d _атп - S _атп ) =18850,74(грн)

де:

d_атп - дохідна ставка по АТП

d_атп = d _пр *100 = 7,00 (грн/10ткм)

100+ ΔS%

S_атп – собівартість по АТП

- собівартість по АТП. З огляду на, що собівартість

зменшилася на 2%, тобто

S_атп =S_пр*105,82 = 4,53 (грн/10т.км)

- собівартості на прибуток

± ΔΠ_s = Ρ_р.пр*( S _атп - S _пр ) = 23227 (грн)

- дохідної ставки на прибуток

± ΔΠ_р = ΔΡ*(0.8* d _атп - S _атп ) = 18850,74 (грн)

г) Загальний вплив змін

Σ± ΔΠ_p_._s_._d_.= ΔΠ_p + ΔΠ_s + ΔΠ_d = 60928,5 (грн)

МІНІСТЕРСТВО НАУКИ ТА ОСВІТИ УКРАЇНИ

Дата: 2019-05-29, просмотров: 161.

12 3 Следующая ⇒