Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заёмщику и от продавца к покупателю.

Мобилизацию всех денежных средств и трансформацию их в ссудный капитал обеспечивает банковская система.

В большинстве стран с развитой рыночной экономикой банковская система имеет двухуровневую структуру: первый уровень образует центральный банк, а второй уровень коммерческие банки.

Центральный банк представляет сосредоточение всех кредитных отношений.

Современные центральные банки характеризуются двойственностью положения: с одной стороны, их деятельность регулируется государством, с другой они имеют самостоятельность в проведении кредитной политики.

Основные функции Центрального банка.

– монопольное право эмиссии (выпуска) банкнот;

– сосредоточение минимальных резервов коммерческих банков, оказание им кредитной поддержки, осуществление контроля за деятельностью коммерческих банков;

– регулирование экономики кредитно-денежными методами;

– хранение свободных денежных ресурсов правительства в виде депозитов, передача ему всей своей прибыли сверх определённой заранее установленной нормы, посредничество в платежах в кредитовании правительства.

Виды банков:1) по форме собственности:госуд,муницип,частные,акционерные и смешанные. 2) по территориальному ризнаку:местные,региональные,национальные,международные.

Все современные центральные банки являются акционерными. Пакет акций может принадлежать правительству (Англия, Франция); может быть поделён между государством частными учреждениями.

Денежно-кредитная политика ЦБ РФ может быть направлена на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия), либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция).

В результате первой - мягкой кредитной политики ( политика дешевых денег») увеличиваются ресурсы коммерческих банков, которые при выдаче кредитов увеличивают общую массу денег в обращении.

Вторая – жесткая кредитно-денежная политика («дорогих денег») вызывает ограничение возможности коммерческих банков по выдаче кредитов, сдерживает рост денежной массы и может использоваться для противодействия инфляции.

Коммерческие банки – это частные (негосударственные банки), функционирующие на рыночной основе и осуществляющие широкий круг финансово-кредитных операций:

– выдачу кредитов и приём вкладов; – посредничество в платежах; – куплю продажу акций; – управление имущества по доверенности; – размещение государственных займов; – консультации по финансово-кредитным вопросам;

– операции аренды.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающих их от государственных банков и кредитных кооперативов заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит коммерческий интерес в системе рыночных отношений).

Главное отличие коммерческих банков от центральных – отсутствие у них права эмиссии банкнот.

Коммерческие банки бывают двух типов: универсальные, осуществляющие широкий перечень операций, и специализированные, осуществляющие одну ли несколько финансовых опереций (сбербанк, ипотечный банк).

В банковской практике различают следующие основные виды банковских операций: активные и пассивные.

Активные операции – это предоставление кредитов. Среди современных активных банковских операций особо выделяются операции лизинга и факторинга. Лизинг предоставляет долгосрочную аренду (зданий, машин сооружений производственного назначения). Факторинг – система финансирования, согласно которой поставщик товаров переуступает краткосрочные требования по товарным сделкам факторинговой компании.

Пассивные операции – мобилизация денежных сбережений и доходов банков. Все вклады в банк делятся на депозиты (любой кроме сберегательного) и сберегательные вклады (накопление денежных сбережений).

Кроме активно – пассивных операций банки осуществляют следующие услуги: наличные и безналичные платежи, операции с валютой, золотом, выпуск и хранение ценных бумаг, трастовые операции (частные и юр.лица доверяют банкамраспоряжаться их имуществом,деньгами,выступать агентом по операциям с облигациями и акциями)

Банковские операции приносят банку банковскую прибыль.

Прибыль – разница между доходами от активных операций и пассивных операций. В доход банка включаются также прибыль от инвестиций, биржевых операций, коммерческое вознаграждение.

Наряду с банками в рыночной экономике функционируют небанковские кредитно-финансовые институты. Длительное время они играли в денежно – кредитной системе подчинённую роль, уступая коммерческим банкам. Это специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные фонды.

Специализированные кредитно-финансовые институты аккумулируют мелкие капиталы и сбережения широких слоёв общества, которые благодаря их посредничеству используются для инвестиций в экономику.

Банковский мультипликатор — это процесс увеличения денег на депозитных счетах коммерческого банка при их движении от одного коммерческого банка к другому.
Банковский мультипликатор характеризует процесс мультипликации с позиции субъектов мультипликации. Мультипликацией денег занимаются коммерческие банки. Один коммерческий банк не может мультиплицировать деньги, этим занимает­ся система коммерческих банков. Кредитный мультипликатор раскрывает двигатель процесса мультипликации, то, что мультипликация может осуществляться только в результате кредитования хо­зяйства. Депозитный мультипликатор отражает объект мультипликации - деньги на депозитных сче­тах коммерческих банков, так как именно они увеличиваются в процессе мультипликации.

Механизм банковского мультипликатора мо­жет существовать только в условиях двухуровневых банковских систем: 1) центральный банк управляет этим механизмом; 2) коммерческий банк заставляет его действовать, причем действовать автоматически.

Чтобы банковский мультипликатор работал, должно быть 2 условия: 1. каждый из банков, участвующих в цепочке, обслуживает не более 2-х клиентов; 2. резервные требования ЦБ касаются только депозитов.

Управление механизмом банковского муль­типликатора осуществляется только центральным банком, а эмиссия производится системой коммер­ческих банков. Центральный банк, управляя механизмом банковского мультипликатора, расширяет или сужает эмиссионные возможности коммерческих банков, тем самым, выполняя одну из основных сво­их функций - функцию денежно-кредитного ре­гулирования.

Банковский мультипликатор представляет собой количественную оценку процесса мультипликации денег на депозитных счетах коммерческих банков. Механизм банковской мультипликации действует постоянно и определяется с помощью коэффициентов: