Сальдо на начало года и обороты за январь-ноябрь 2008г. по счетам синтетического учета (выписка из Главной книги)
Поможем в ✍️ написании учебной работы
| Наименование и шифр счета | Сальдо на начало года, руб | Обороты за январь-ноябрь, руб. | ||
| дебет | кредит | дебет | кредит | |
| Основные средства (01) | 3 561 620 | 955 000 | 476 970 | |
| Амортизация основных средств (02) | 2 030 070 | 475 000 | 864 100 | |
| Нематериальные активы (04) | 85 000 | 60 000 | ||
| Амортизация нематериальных активов(05) | 10 000 | 15 015 | ||
| Вложения во внеоборотные активы — всего в том числе: | 1 015 000 | 1 015 000 | ||
| строительство объектов основных средств (08-3) | 701 000 | 701 000 | ||
| приобретение объектов основных средств (08-4) | 254 000 | 254 000 | ||
| приобретение нематериальных активов (08-5) | 60 000 | 60 000 | ||
| Отложенные налоговые активы (09) | 15 000 | 97 320 | 15 000 | |
| Материалы (10) | 832 500 | 2 100 070 | 1 535 070 | |
| Заготовление и приобретение материальных ценностей (15) | 2 150 170 | 2 150 170 | ||
| Отклонение в стоимости материальных ценностей(16) | 110 000 | 121 000 | 160 000 | |
| НДС по приобретенным ценностям — всего | 648 934 | 648 934 | ||
| в том числе: НДС при приобретении основных средств (19-1) | 171 900 | 171 900 | ||
| НДС при приобретении нематериальных активов (19-2) | 10 800 | 10 800 | ||
| НДС при приобретении материально-производственных запасов (19-3) | 466 234 | 466 234 | ||
| Основное производство (20) — всего | 75 720 | 6 570 710 | 6 613 340 | |
| в том числе изделия А | 75 720 | 6570 710 | 6613 340 | |
| Вспомогательные производства (23) | 390 000 | 390 000 | ||
| Общепроизводственные расходы (25) | 2 108 995 | 2 108 995 | ||
| Общехозяйственные расходы (26) | 633 190 | 633 190 | ||
| Брак в производстве(28) | 26 150 | 26150 | ||
| Выпуск продукции (работ, услуг) (40) | 6 587 190 | 6 587 190 | ||
| Готовая продукция (43) | 150 700 | 7 141 873 | 6 625 900 | |
| Расходы на продажу — всего | 181 400 | 181 400 | ||
| в том числе расходы на продажу, субсчет «Коммерческие расходы» (44-1) | 181 400 | 181 400 | ||
| Касса (50) | 5150 | 3 310 189 | 3 308 039 | |
| Расчетные счета (51) | 795 300 | 10 774 590 | 10 886 541 | |
| Финансовые вложения, субсчет «Долгосрочные финансовые вложения» (58-1) | 140000 | |||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками — | 452 900 | 4 750 463 | 5 128 213 | |
| в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками (60-1) | 452 900 | 3 408 000 | 3 785 750 | |
| расчеты по авансам выданным (60-2) | 1 342 463 | 1 342 463 | ||
| Расчеты с покупателями и заказчиками — | 277 000 | 11 974 677 | 12 160 407 | |
| в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками (62-1) | 277 000 | 9 150 800 | 9 099 830 | |
| расчеты по авансам полученным (62-2) | 2 823 877 | 3 060 577 | ||
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66) — всего | 370 000 | 980 340 | 1 290 210 | |
| в том числе расчеты по краткосрочным кредитам (66-1) | 370 000 | 980 340 | 1 290 210 | |
| Расчеты по налогам и сборам (68) — всего | 189 112 | 2 232 782 | 2 126 676 | |
| том числе: НДС (68-1) | 127 503 | 1 531 120 | 1 425 237 | |
| налог на прибыль (68-2) | 28 609 | 349 946 | 354 023 | |
| налог на доходы физических лиц (68-3) | 33 000 | 316 460 | 312 160 | |
| налог на имущество организации (68-5) | 25 364 | 25 364 | ||
| транспортный налог (68-6) | 9892 | 9892 | ||
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) — всего | 92 800 | 958 635 | 969 600 | |
| в том числе: ЕСН в Фонд социального страхования (69-1-1) | 9 858 | 101 832 | 102 998 | |
| страховые платежи от несчастных случаев (69-1 -2) | 4419 | 45 650 | 46 171 | |
| ЕСН, подлежащий уплате в бюджет, взносы по страховой и накопительной части трудовой пенсии (69-2) | 67 985 | 702 297 | 710 330 | |
| ЕСН в федеральный ФОМС (69-3-1) | 3 739 | 38 626 | 39 068 | |
| ЕСН в территориальный ФОМС (69-3-2) | 6 799 | 70 230 | 71 033 | |
| Расчеты с персоналом по оплате труда (70) | 339 800 | 3 511 490 | 3 551 600 | |
| Расчеты с подотчетными лицами (71) | 6200 | 131 600 | 133 500 | |
| Расчеты с персоналом по прочим операциям (73) | 128 000 | |||
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) — всего | 30 000 | 17 800 | 454 444 | 465 370 |
| в том числе: расчеты с разными дебиторами (76-1) | 30 000 | 181 060 | 181 060 | |
| расчеты с разными кредиторами (76-2) | 17 800 | 273 384 | 284 310 | |
| Отложенные налоговые обязательства (77) | 8200 | 10 600 | 22 360 | |
| Уставный капитал (80) | 1 000 000 | |||
| Резервный капитал (82) | 150 000 | |||
| Добавочный капитал (83) | 591 332 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84) | 692 176 | 921 860 | 753 085 | |
| в том числе: прибыль, подлежащая распределению (84-1) | 692 176 | 692 176 | ||
| нераспределенная прибыль в обращении (84-2) | 229 684 | 692 176 | ||
| нераспределенная прибыль в использовании (84-3) | 60 909 | |||
| Продажи (90) — всего | 9 150 800 | 9 150 800 | ||
| всего в том числе: выручка (90-1) | 9 150 800 | |||
| себестоимость продаж (90-2) | 6 071 217 | |||
| НДС (90-3) | 1 395 885 | |||
| общехозяйственные расходы (90-5) | 633 190 | |||
| коммерческие расходы (90-6) | 181 400 | |||
| прибыль/убыток от продаж (90-9) | 869 108 | |||
| Прочие доходы и расходы (91) | 250 760 | 250 760 | ||
| в том числе: прочие доходы (91-1) | 250 760 | |||
| прочие расходы (91-2) | 174 118 | |||
| сальдо прочих доходов и расходов (91-9) | 76 642 | |||
| Прибыли и убытки (99) | 246 103 | 945 750 | ||
| Итого | 5 944 190 | 5 944 190 | 81 189 335 | 81 189 335 |
Журнал
Регистрации хозяйственных операций ООО «Эталон» за декабрь 2008г.
| № п/п |
Содержание операции, первичный документ
Сумма, руб.
Корреспонди-рующие счета
Дата: 2019-05-28, просмотров: 337.
Материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления пользователям Интернета и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
© 2018 - 2024