Инновационным проектом предусматривается повышение конкурентоспособности ООО Гостиничный комплекс «Волга» посредством внедрения мероприятий по стимулированию сбыта гостиничного продукта с помощью предоставления пакета «спец. предложений».
Разработчиком проекта установлено ограничение на доходность инвестиций не ниже 12% годовых (без учета инфляции), уровень инфляции предполагается на уровне 9%. Премия за риск оценивается в 5%. Данный показатель был рассчитан, исходя из таблицы «Классификация нововведений и инвестиционных процессов по группам риска» (приложение 2) и таблицы «Соотношение среднего класса инноваций и средней премии за риск, устанавливаемой для инноваций данного класса» (методические указания к курсовому проектированию). Таким образом 
=78/17=4,5~5 - средний класс инноваций. Премия за риск составила 5%.
Срок реализации проекта составляет 5 месяцев. Результаты маркетингового прогноза о росте числа клиентов (помесячно) представлены в таблице 3.1.
Табл.3.1.
Результаты маркетингового прогноза о росте числа клиентов (помесячно)
| Месяц | апрель | май | июнь | июль | август |
| Число клиентов | 1538 | 1564 | 1635 | 2358 | 2497 |
При этом ожидается, что привлеченные средства от каждого клиента потенциального гостя гостиничном комплексе обеспечат доход в среднем 658 тыс. руб. за квартал.
Для реализации данного проекта в апреле-мае 2009 года (подготовительно-расходный период) предполагается произвести следующие расходы (приложение 1, смета расходов проекта).
Произведем оценку эффективности экономической инновационного проекта с помощью методов, обозначенных в главе 1.
I Метод ЧДД
Рассчитаем дисконт (d):
d = [(1+12/100)×(1+9/100)×(1+5/100) - 1]×100% = 28 % годовых.
Так как период дисконтированного данного проекта составляет менее года, то ставка дисконтирования составит:
dк = ((1+(28/100))1/4-1)*100%= 6,3 % в квартал.
dк = ((1+(28/100))1/12-1)*100% = 2,08 % в месяц.
Состав единовременных и текущих затрат с разбивкой по месяцам представлен в 3.2., 3.4.
Поступления доходов от клиентов представлены в табл. 3.3.
Табл. 3.2.
Единовременные затраты (по месяцам), тыс. руб.
| Месяц | апрель | май | июнь | июль | август | Итого |
| Единовременные затраты | 284 | 567 | 0 | 0 | 0 | 851 |
Табл. 3.3.
Поступления (по месяцам), тыс. руб.
| Месяц | апрель | май | июнь | июль | август | Итого |
| Доходы от клиентов | 0 | 325 | 374 | 597 | 745 | 2041 |
| Итого поступлений | 0 | 325 | 374 | 597 | 745 | 2041 |
Табл. 3.4.
Текущие затраты (по месяцам), тыс. руб.
| Месяц | апрель | май | июнь | июль | август | Итого |
| Материальные затраты | 54 | 54 | 54 | 54 | 54 | 270 000 |
| ФОТ с отчислениями | 152 | 152 | 152 | 152 | 152 | 760 |
| Итого текущих затрат | 206 | 206 | 206 | 206 | 206 | 1030 |
Произведем расчет денежного потока, характеризующего движение денежных средств ежемесячно (табл. 3.5.) и отобразим его в виде диаграммы на рис.1.
Табл. 3.5.
Потоки денежных средств (Cash Flow) по месяцам, тыс. руб.
| Месяц | апрель | май | июнь | июль | август |
| Приток (итого поступлений) | 0 | 325 | 374 | 597 | 745 |
| Отток (итого текущих и единовременных затрат) | 490 | 773 | 206 | 206 | 206 |
| Сальдо (приток – отток) | -490 | -448 | 168 | 391 | 539 |
Рис.1. Поток денежных средств (по месяцам, тыс. руб)
Сделаем расчет ЧДД. Расчет дисконтированных затрат и поступлений представлен в таблице 3.6. и на графике рисунка 2.
Табл. 3.6.
Дата: 2019-02-19, просмотров: 222.
