Проектируемая фирма имеет следующую организационную структуру:
Рисунок 6.1 – Организационная структура проектируемого предприятия
На схеме сплошными линиями показаны взаимодействия непосредственного подчинения.
Полномочия учредительного собрания и директора общества определяются уставом общества.
К функциям экономиста - маркетолога относятся:
1. Мониторинг, анализ и планирование текущей деятельности предприятия;
2. Проведение маркетинговых исследований с возможным привлечением специалистов на временную работу;
3. Планирование и управление запасами предприятия;
К функциям главного бухгалтера относятся:
1. Ведение бухгалтерского и налогового учета в соответствии с национальными стандартами и нормативными актами, действующими в Республике Беларусь;
2. Предоставление налоговой, финансовой и статистической отчетности в сроки и органы, установленные действующим законодательством;
3. Предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.
Так как проектируемое предприятие относится к сфере обслуживания, то проектируется режим работы с 9:00 до 19:00 в зимнее время года и с 9:00 до 20:00 в летний период (с мая по октябрь) по будням, график работы в по выходным: с 10:00 до 17:00. Режим работы фотографа – с 09:00 до 20:00 два через два, режим работы административно-управленческого персонала – с 9:00 до 18:00 с перерывом на обед, пять дней в неделю.
Оборудование и характер работы обуславливает следующие квалификационные требования к работникам:
Продавцы-консультанты – образование средне специальное или высшее с опытом работы в сфере обслуживания, навыки владения компьютером и базовыми фоторедакторами.
Фотографы – образование высшее / средне специальное, умение работать на персональном компьютере, желательно опыт работы в фотофирмах. Найм сотрудников будет производиться на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.
В соответствии с нормами затрат времени на печать фотоснимков и плановым объемом продаж планируется следующая численность работников, представленная в таблице 6.2.
Таблица 6.2 – Потребность в персонале
| Категории персонала | Среднеспис. численность, чел. | Месячный оклад, руб. | Итого заработная плата в год/ руб | Отчисления в ФСЗН, в год/ руб. |
| 1.Основной производственный персонал | ||||
| 1.1 Фотограф | 6 | 800 | 57600 | 19929,6 |
| 1.2 Продавец-консультант | 2 | 500 | 12000 | 4152 |
| Итого по данной категории: | 8 | 5800 | 69600 | 24081,6 |
| 2. Вспомогательный персонал | ||||
| 2.1 Уборщица | 1 | 300 | 3600 | 1245,6 |
| Итого по данной категории: | 1 | 300 | 3600 | 1245,6 |
| 3. Руководители, специалисты и служащие | ||||
| 3.1 Экономист-маркетолог | 1 | 550 | 6600 | 2283,6 |
| 3.2 Технический директор | 1 | 650 | 7800 | 2698,8 |
| 3.3 Главный бухгалтер | 1 | 500 | 6000 | 2076 |
| 3.4 Директор | 1 | 800 | 9600 | 3321,6 |
| Итого по данной категории: | 4 | 2500 | 30600 | 10380 |
| Итого персонала : | 13 | 8600 | 103200 | 35707,2 |
Раздел 7
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
Инвестиционный план составлен на перспективу 4 года, исходя из срока погашения кредита. Информация для расчета подготовлена по годам.
Инвестиционные затраты проекта складываются из капитальных вложений, направленных на создание проектируемого предприятия, а также средств, необходимых для формирования чистого оборотного капитала проекта:
Капитальные вложения.
Общая величина капитальных вложений, необходимых для осуществления проекта составляет 84,3 тыс. руб. (см. таблицу 7.1).
Таблица 7.1 - Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту
| п/п | Виды инвестиционных затрат и источников финансирования | Сумма, тыс. руб. |
| I.Инвестиционные затраты | ||
| 1 1.1 1.2 1.3 1.4 | Капитальные затраты (без НДС) Прединвестиционные затраты Строительно-монтажные работы Приобретение и монтаж оборудования, расходы по транспортировке Другие инвестиционные затраты: непредвиденные и накладные расходы | 0,86 2,9 60,83 19,71 |
| 2 | Итого капитальные затраты без НДС – стоимость инвестиционного проекта (сумма строк 1.1–1.5) | 84,3 |
| 3 | НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат | 16,86 |
| 5 | Итого общие инвестиционные затраты с НДС (стр. 2 + стр. 3) | 101,16 |
| II. Источники финансирования инвестиционных затрат | ||
| 6 | Собственные средства – всего | 52 |
| 7 | Заемные и привлеченные средства – всего | 70 |
| 8 | Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат (стр. 6 + стр. 7) | 122 |
| III . Суммарная потребность в инвестициях | 122 |
Помимо инвестиций в постоянные активы организации необходимо создать запас оборотных средств, обеспечивающий бесперебойную работу проекта (см. таблицу 7.2).
Таблица 7.2 - Расчет потребности в чистом оборотном капитале
| N п/п | Наименование показателя | Сумма , тыс. руб. |
| Краткосрочные активы | ||
| 1.1 | Материалы | 17,37 |
| запас сырья и материалов в днях | ||
| размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы | ||
| 1.2 | НДС по приобретенным товарам, работам, услугам | 3,47 |
| 1.7 | Денежные средства для расчета чистого оборотного капитала | |
| 1.8 | Прочие краткосрочные активы | |
| 1.9 | Итого краткосрочные активы (сумма стр. 1.1 - стр. 1.8) | 20,84 |
Таким образом, инвестиционные затраты проекта составляют 122 тыс. руб., на финансирование которых планируется привлечение долгосрочного кредита в размере 70 тыс. руб. на срок до 3 лет, остальные 42,6% финансируются из собственных средств учредителей.
Указанный кредит предполагается получить от «Белагропромбанка», на который в настоящее время оставлена заявка. В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь № 255 от 21.05.2009 «О некоторых мерах государственной поддержки малого предпринимательства» утверждено Положение об оказании государственной финансовой поддержки субъектам малого предпринимательства и субъектам инфраструктуры поддержки малого предпринимательства за счет средств, предусмотренных в программах государственной поддержки малого предпринимательства.
В соответствии с данным Указом процентная ставка устанавливается в размере 0,5 ставки рефинансирования, установленной Национальным Банком Республики Беларусь на день принятия решения о предоставлении кредита, увеличенной на 3 п.п.
В связи с этим можно определить условия получения кредита, представленные в таблице 7.3.
Таблица 7.3 – Условия предоставления кредита
| Условия предоставления кредита | Значение |
| 1 | 2 |
| Срок предоставления (лет) | 3 |
| Годовая процентная ставка | 8 |
Окончание таблицы 7.3
| 1 | 2 |
| Отсрочка по выплате основного долга (месяцев) | 8 |
| Дата начала выплаты основного долга (месяц, год)/ процентов (месяц, год) | 08.2019/08.2019 |
| Периодичность погашения основного долга/процентов | Ежемесячно равными платежами |
| Дата окончания погашения (месяц, год) | 08.2022 |
Осуществление выплат по кредиту представлено в таблице 7.4
Таблица 7.4 – График погашения кредита (руб.)
| Год | Месяц | Остаток на начало месяца | Погашение основного долга | Проценты по кредиту | Выплаты в месяц |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 2019 | август | 68273,12 | 1726,88 | 466,67 | 2193,55 |
| сентябрь | 66534,73 | 1738,39 | 455,15 | 2193,55 | |
| октябрь | 64784,75 | 1749,98 | 443,56 | 2193,55 | |
| ноябрь | 63023,10 | 1761,65 | 431,90 | 2193,55 | |
| декабрь | 61249,71 | 1773,39 | 420,15 | 2193,55 | |
| 2020 | январь | 59464,50 | 1785,21 | 408,33 | 2193,55 |
| февраль | 57667,38 | 1797,12 | 396,43 | 2193,55 | |
| март | 55858,28 | 1809,10 | 384,45 | 2193,55 | |
| апрель | 54037,13 | 1821,16 | 372,39 | 2193,55 | |
| май | 52203,83 | 1833,30 | 360,25 | 2193,55 | |
| июнь | 50358,31 | 1845,52 | 348,03 | 2193,55 | |
| июль | 48500,49 | 1857,82 | 335,72 | 2193,55 | |
| август | 46630,28 | 1870,21 | 323,34 | 2193,55 | |
| сентябрь | 44747,60 | 1882,68 | 310,87 | 2193,55 | |
| октябрь | 42852,37 | 1895,23 | 298,32 | 2193,55 | |
| ноябрь | 40944,51 | 1907,86 | 285,68 | 2193,55 | |
| декабрь | 39023,93 | 1920,58 | 272,96 | 2193,55 | |
| 2021 | январь | 37090,54 | 1933,39 | 260,16 | 2193,55 |
| февраль | 35144,26 | 1946,28 | 247,27 | 2193,55 | |
| март | 33185,01 | 1959,25 | 234,30 | 2193,55 | |
| апрель | 31212,70 | 1972,31 | 221,23 | 2193,55 | |
| май | 29227,24 | 1985,46 | 208,08 | 2193,55 | |
| июнь | 27228,54 | 1998,70 | 194,85 | 2193,55 | |
| июль | 25216,52 | 2012,02 | 181,52 | 2193,55 | |
| август | 23191,09 | 2025,44 | 168,11 | 2193,55 | |
| сентябрь | 21152,15 | 2038,94 | 154,61 | 2193,55 | |
| октябрь | 19099,62 | 2052,53 | 141,01 | 2193,55 | |
| ноябрь | 17033,40 | 2066,21 | 127,33 | 2193,55 |
Окончание таблицы 7.4
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| декабрь | 14953,41 | 2079,99 | 113,56 | 2193,55 | |
| 2022 | январь | 12859,56 | 2093,86 | 99,69 | 2193,55 |
| февраль | 10751,74 | 2107,82 | 85,73 | 2193,55 | |
| март | 8629,87 | 2121,87 | 71,68 | 2193,55 | |
| апрель | 6493,86 | 2136,01 | 57,53 | 2193,55 | |
| май | 4343,61 | 2150,25 | 43,29 | 2193,55 | |
| июнь | 2179,02 | 2164,59 | 28,96 | 2193,55 | |
| июль | 0 | 2179,02 | 14,53 | 2193,55 | |
| Итого : | 70000,00 | 8967,64 | 78967,64 | ||
Раздел 8
Дата: 2018-12-21, просмотров: 182.
