Тема 5. Особенности преступлений, совершаемых в отдельных отраслях эко- номики (12 часов)

З аочное: 12 ч. – самостоятельная работа

Общие признаки преступлений, совершаемых в добывающей и обрабатыва- ющей промышленности, особенности их правовой квалификации. Организацион- но-экономические особенности отраслей добывающей и обрабатывающей про- мышленности.

Особенности преступлений, совершаемых на предприятиях топливно- энергетического комплекса. Хищения нефти и нефтепродуктов, газа, угля. Основ- ные виды нарушений законодательства на угледобывающих предприятиях. Осо- бенности совершения преступлений в электроэнергетике.

Характеристика преступлений, совершаемых в горно-металлургическом комплексе (ГМК). Преимущественно организованный характер преступности в ГМК. Основные виды преступлений и способы их совершения, особенности ква- лификации.

Особенности совершения преступлений при осуществлении операций по

сбору, обработке и переработке лома и отходов черных и цветных металлов, про- блемы их выявления, расследования и квалификации. Способы борьбы с указан- ными  преступлениями.

Характеристика видов преступлений и способов их совершения в строитель-

стве. Особенности выявления, квалификации и расследования таких преступлений. Направления борьбы с преступлениями в строительстве.

Тема 6. Преступления в сфере кредитно-денежных отношений (12 часов)

З аочное: 2 ч. – лекции, 10 ч. – самостоятельная работа

Понятие и классификация преступлений в сфере кредитно-денежных отно- шений. Ответственность за преступления и правонарушения в сфере кредитно- денежных  отношений.

Незаконная банковская деятельность. Квалифицирующие признаки данного

преступления.

Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг. Квалифицирующие признаки данного преступления. Злостное уклонение от раскрытия или предоставления ин- формации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бу- магах. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги. Манипулирование рын- ком. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав вла- дельцев ценных бумаг.

Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяй- ственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хо- зяйственного общества. Неправомерное использование инсайдерской информации.

Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных

бумаг. Квалифицирующий и особо квалифицирующий признаки данного преступ- ления. Его отличие от мошенничества. Изготовление или сбыт поддельных кре- дитных либо расчетных карт и иных платежных документов. Квалифицирующий признак данного преступления.

Незаконное получение кредита. Его отличие от хищения чужого имущества.

Ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Неправомерные действия при банкротстве. Понятие банкротства. Виды не-

правомерных действий при банкротстве. Дифференциация ответственности за их

совершение. Преднамеренное банкротство. Фиктивное банкротство.

Проведение проверок финансовых учреждений в ДНР.

Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступ- ным путем, и финансированию терроризма.

Тема 7. Налоговые преступления (12 часов)

З аочное: 2 ч. – практическое занятие, 10 ч. – самостоятельная работа

Понятие налоговых преступлений, их отличительные признаки и особенно- сти уголовно-правовой квалификации. Объективные и субъективные предпосылки совершения налоговых преступлений.

Налоговые преступления в УК ДНР. Особенности ответственности. Пре-

ступления, совершенные в крупном и особо крупном размере. Условия освобожде- ния от уголовной ответственности за налоговые преступления.

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица. Квалифи-

цирующие признаки данного преступления. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации. Квалифицирующие признаки данного преступления. Неис- полнение обязанностей налогового агента. Квалифицирующий признак данного преступления. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или ин- дивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыска- ние налогов и (или) сборов.

Основные способы совершения налоговых преступлений: занижение или со-

крытие налогооблагаемой базы, предоставление недостоверной отчетности, «двой- ная бухгалтерия», создание «конвертационных центров». Схемы уклонения от уплаты отдельных налогов.

Тема 8. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности (12 часов)

З аочное: 12 ч. – самостоятельная работа

Валютные преступления: понятие и классификация. Нарушение правил изго- товления и использования государственных пробирных клейм. Квалифицирующий признак этого деяния.

Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга. Квалифицирующие признаки данного деяния.

Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.

Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

Контрабанда. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки кон- трабанды. Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (ока- зание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники. Понятие лица, наделенного правом осуществлять внешнеэкономическую деятельность. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки этого деяния.

Невозвращение на территорию ДНР предметов художественного, историче- ского и археологического достояния народов ДНР и зарубежных стран. Отграни- чение от контрабанды.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобре-

тенных преступным путем. Квалифицирующие и особо квалифицирующие при- знаки данного преступления. Использование оффшоров для незаконного вывоза капиталов.

Тема 9. Зарубежный опыт борьбы с экономическими преступлениями и особенности уголовной ответственности за их совершение (12 часов)

З аочное: 12 ч. – самостоятельная работа

Состояние экономической преступности в разных странах мира. Особенно- сти квалификации экономических преступлений. Опыт борьбы с экономическими преступлениями и коррупцией в развитых странах. Опыт Сингапура по борьбе с коррупцией.

Ответственность за экономические преступления  по современному уголов-

ному законодательству стран ближнего зарубежья.

Ответственность за экономические преступления по современному уголов- ному законодательству стран дальнего зарубежья.

ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

«ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ» (для заочной формы обучения)

Таблица 1

ФОРМЫ, МЕТОДЫ И СРЕДСТВА КОНТРОЛЯ ЗНАНИЙ СТУДЕНТОВ