История возникновения платежного поручения как инструмента расчетных отношений является результатом многовекового развития товарно-денежного хозяйства. Его появление было вызвано потребностями развивающейся в средние века торговли и необходимостью перевода денег из одной местности в другую, сопряженной при этом в большинстве случаев с разменом денег.

Затруднения при осуществлении платежей вызывались большим разнообразием монетных систем. Право чеканить монету предоставлялось крупным городам, при этом монета находилась в обращении лишь там, где чеканилась, так что приобрести ее вне пределов обращения было фактически не возможно. Указанные затруднения способствовали распространению сделок, связанных с переводом и обменом денег. Совершение перевода было связано с деятельностью менял (банкир). Первоначально эти сделки облекались в письменную форму и служили источником права лица, внесшего деньги менял в одном месте, на получение указанной в этом акте суммы денег, в другом месте обусловленной монетой и одновременно являлись обязательством лица, получившего валюту, выплатить соответствующий эквивалент.

Поскольку платежи, обозначенные в акте, чаще всего должен был произвести не сам меняла, а его агент, находящийся в другом месте, то меняла извещал последнего о предстоящем платеже. Лицо, внесшее валюту, снабжалось сопроводительным письмом в адрес упомянутого агента, содержащим поручение о выплате подателю письма соответствующей суммы взамен уплаченной местной монетой меняле.

Это письмо являлось прообразом будущего платежного поручения и рассматривалось оно как “ценная бумага”. По мере становления банковской системы платежное поручение получило свое самостоятельное развитие, утратив связь с ценной бумагой.

В дальнейшем перевод стал осуществляться на основании платежного поручения в целях зачисления денежных средств на счета клиента.http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn1

Существовавшая в нашей стране с 30-годов и вплоть до 1992 года система безналичных расчетов была приспособлена к затратному механизму хозяйствования. Данная система была ориентирована на обслуживание интересов поставщика, при этом действовали жесткие принципы организации безналичных расчетов, они строго регламентировали место платежа, банк являлся организатором и контролером данных расчетов, время платежа, источник платежа и т.д. Указанные принципы не учитывали требования платежеспособности и кредитоспособности покупателя. Преимущественной формой расчетов за товары, работы и услуги были платежные требования. В соответствии с действующими на тот момент нормами, Инструкция Госбанка СССР № 2 от 31 мая 1979 годаhttp://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn2 платежные поручения использовались на “узких” направлениях в народном хозяйстве. Так, платежные поручения применялись для предварительной оплаты продукции и товаров по одногородним поставкам, мелких услуг, услуг связи т.д. Как показывала практика, даже в тех условиях хозяйствования, расчеты платежными поручениями были наиболее эффективными. Это выражалось в незамедлительной оплате после приемки продукции и наиболее экономном документообороте. В настоящее время, в связи с переходом к новой экономической политике в хозяйствовании акцептная форма расчетов отменена, и участникам рыночных отношений предложено использовать такие формы, которые предполагают исключить в расчетах диктат производителя и сделать инициатором совершения платежа самих плетельщиков.

В настоящее время понятие “платежное поручение” используется для обозначения кредитового перевода средств, при котором денежные средства в виде кредитового остатка на счете, выраженного в определенной сумме, переходят от плательщика к получателю.

Рассматривая безналичные расчеты в форме платежного поручения, необходимо уяснить понятие “расчетов” в гражданском праве. Существуют разные понятия расчетов. Рассмотрим некоторые из них, так, В.П. Грибанов под расчетами понимал “возникающие в процессе обмена отношения сторон по передаче имущества, производству работ, оказанию услуг, связанные с соответствующими денежными платежами со стороны лица, получившего исполнение. В результате этих отношений возникает денежное обязательство, платеж по которому и является расчетом за полученное имущество, выполненные работы, оказанные услуги”http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn3 . О.А. Красавчиков считал, что расчеты представляют собой платеж определенной суммы денег.http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn4 Следовательно, расчет- это платеж одной стороной суммы денег другой стороне за выполнение каких-либо действий. Таким образом, можно представить расчет как действие по исполнению денежных обязательств. Основываясь на таком понятии расчетов, можно говорить о расчетных отношениях в широком смысле слова, возникающих из основных обязательств.

В научной литературе ряд авторов одним из основных критериев расчетных отношений в узком смысле, называет участие специальных субъектов - кредитных учреждений. Так, О.А. Красавчиков и Е.А. Флейшиц отмечают, что специальный субъектный состав не совпадает с субъектным составом участников основного договораhttp://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn5 . Другим показательным критерием является регулирование расчетных отношений “особыми” актами, как правило, банковскими правилами. Я.А. Куник обращает внимание на то, что “субъектный состав правоотношений не совпадает с субъектным составом правоотношений по оказанию услуг, за которые производятся расчеты. Такое несовпадение усиливается ввиду специального нормирования расчетных отношений отдельно от нормирования отношений по оказанию услуг”http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn6 . По мнению Л.А. Новоселовой, в качестве основного критерия, позволяющего вычленить данную группу отношений, в узком смысле, “необходимо выделять особый характер имущества, выступающий предметом расчетных отношений, а именно, прав требования на деньги, вытекающих из договора банковского счета”http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn7 . Следовательно, расчетные отношения (безналичные расчетные отношения), в узком смысле - это обязательство, в силу которого должник обязан с помощью кредитно-финансового учреждения произвести платеж кредитору.

Таким образом, платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета (расчетного, текущего) на счет другого предприятия- получателя средств в том же или ином одногородном или иногороднем учреждении банка.

Возможности применения в расчетах платежных поручений многообразны. С их помощью совершаются расчеты как по товарным, там и по нетоварным операциям. При этом все нетоварные платежи совершаются исключительно платежными поручениями.

К основным признакам безналичных расчетных отношений между субъектами можно отнести следующие:

1. Расчетные операции осуществляются через банки, путем заключения договора банковского счета между юридическим лицом и банком. Законодательство и банковские правила строго регламентируют порядок юридического оформления этих счетов, их открытия, функционирования. Банк осуществляет операции с денежными средствами юридических лиц на их счетах, путем зачисления денежных сумм, поступающих на эти счета, путем выполнения распоряжений клиента о перечислении/выдаче со счетов сумм и путем проведения других банковских операций, предусмотренных банковскими правилами и договором банковского счета между банком и клиентом.

2. Все расчеты между юридическими лицами, суммы которых превышают размеры, установленные Правительством России, осуществляются только в безналичном порядке.

3. Форма безналичных расчетов определяется законом.

4. Списание средств со счета клиента возможно при условии распоряжения на этот счет самого клиента.

5. Банк не праве осуществлять контроль направления использования денежных средств, находящихся на счете клиента.

6. Платежи могут совершаться как после отгрузки товарно-материальных ценностей, выполнения работ и оказания услуг, так и авансом или путем предварительной оплаты.

7. Платежи производятся при наличии на счетах плательщика собственных средств.

8.Зачисление средств на счет получателя осуществляется лишь после списания сумм со счета плательщика.

Все безналичные расчеты производятся через банк на основе расчетных документов, которые представляют собой оформленное в письменном виде распоряжение на перечисление денежных средств в безналичном порядке за товарно-материальные ценности, выполненные работы, оказанные услуги и тд. Расчетные документы принимаются банком к исполнению при наличии подписей должностных лиц, имеющих право подписи документов для совершения расчетно-денежных операций по счетам в банке.

Расчетные документы принимаются к исполнению банком независимо от суммы.

На расчетные документы, оформленные на бланках, распространяются банковские правила документооборота, установленные банком России для каждого расчетного документа.

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в случаях установленных нормативными актами - электронного платежного документа.

Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты:

1. Наименование расчетного счета

2. Номер, число, месяц, год выписки расчетного документа

3. Вид платежа

4. Наименование плательщика, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика.

5. Наименование и местонахождение банка плательщика, его банковский идентификационный код, номер корреспондентского счета или субсчета

6. Наименование и местонахождение банка получателя, его БИК, номер корреспондентского счета ( субсчета)

7. Назначение платежа

8. Сумма и очередность платежа

9. Вид операции и подписи уполномоченных лиц и оттиск печати

С точки зрения рассмотрения общих положений об обязательствах необходимо уяснить правовую природу безналичного расчетного правоотношения в форме платежного поручения через договорную конструкцию.

Ранее платежное поручение в научное литературе, а также в судебной практике рассматривалось как разновидность договора порученияhttp://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn8 .

В литературе делались попытки признать платежное поручение разновидностью договора комиссии, поскольку банк, принявший поручение, обязуется от своего имени, но за счет клиента-плательщика осуществить платеж третьему лицу-получателю средств.http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn9 Анализ норм, регулирующих отношения по платежному поручению, не позволяет сделать однозначный вывод о наличии в данном случае характерного для договора комиссии признака- действия банка в отношении получателя платежа от своего имени.

Перевод возможен не только в отношении третьего лица, но и в отношении самого плательщика при перечислении на иной его счет. Платежное поручение может быть дано в целях погашения обязательств перед самим банком. В этих случаях применение конструкций поручения или комиссии невозможно. М.М. Агарков обоснованно отмечал, что данный договорный тип довольно близко подходить в договору комиссии. Однако определение договора комиссии не подходит к банковскому переводу в том случае, когда отсутствует вознаграждение и производство платежа третьему лицу. Поэтому нормы о договоре комиссии могут иметь применение только по аналогии, если есть необходимые для этого предпосылки. Кроме этого, невозможно прямое применение норм о договоре поручения (совершение сделок от имени другой стороны), и нормы о договоре поручения могут применяться только по аналогии. Отнесение платежного поручения к одному из указанных выше договорных типов имело значение при отсутствии регулирующих платежного поручение положений на уровне гражданского законодательства. К тому же, в структуре учебных пособий по гражданскому праву положения о платежном поручении всегда помещались в разделах, посвященных кредитно-расчетным операциям, а не в разделе о поручении и комиссии.

Представляется, что попытка найти какую-либо единую конструкцию для объяснения правовой природы платежного поручения является безрезультатной, поскольку вышеозначенные исследования позволяют сделать вывод о том, что платежное поручение является самостоятельной правовой конструкцией.

Гражданское правоотношение возникает, изменяется или прекращается вследствие наступления определенных обстоятельств реальной действительности (юридических фактов).

О.А. Красавчиков указывал, что “благодаря юридическим фактам реализуются создаваемые нормой права возможности движения гражданского правоотношения. Они влекут за собой возникновение, изменение либо прекращение правоотношения”http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn11 .

Юридические факты имеют большое значение, от их наличия или отсутствия зависит признание либо непризнание права или обязанности определенного субъекта. “Юридический факт наполняет конкретным содержанием установленные нормой общие и абстрактные права и обязанности”.http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn12

Одним из оснований возникновения безналичных расчетных отношений является договор банковского счета. В гражданском праве понятие договора связывают с соглашением двух и более лиц, направленным на возникновение, изменение или прекращение правоотношения. Соглашение сторон в договоре выступает актом проявления воли ( волеизъявлением), при этом необходимо, чтобы воля была взаимно согласованной. Согласованная воля нескольких лиц, выраженная путем встречного волеизъявления, должна быть направлена на определенные юридические последствия, то есть на возникновение, изменение или прекращение прав и обязанностей. Все вышесказанное о договоре свидетельствует о том, что договор является не только средством правового регулирования общественных отношений, но и юридическим фактом, устанавливающим юридическую связь между субъектами. Так, договор банковского счета предполагает обязательства банка перед клиентом по зачислению, перечислению и выдаче со счета соответствующих распоряжениям клиента денежных сумм и проведение других операций по счету. За пользование денежными средствами клиента-банк уплачивает ему проценты в размере, определяемом договором. При отсутствии данного условия в договоре- размер процентов соответствует размеру процентов, обычно уплачиваемых банком по вкладам до востребования ( ставка рефинансирования Банка России- п.2 ст.852, п.1,ст.838, п.1 ст.809 ГК РФ). Клиент обязан оплачивать услуги банка по свершению операций только в случаях прямо предусмотренных в договоре (п.1 ст.851 ГК РФ). Клиент вправе открывать несколько счетов если только федеральный закон не устанавливает прямых ограничений. Гражданское законодательство обязывает банк заключить договор банковского счета с любым клиентом, обратившимся к нему с предложением открыть счет на условиях, которые сам банк объявил для счетов данного вида. Клиент свободен в выборе, заключать ему договор банковского счета или нет ( ст.421 ГК РФ), он праве самостоятельно определять конкретный банк и условия обслуживания. Банк, в свою очередь, обязан предоставить клиенту возможность беспрепятственного распоряжения средствами, находящимися на счете. Банк не вправе контролировать направление/использование средств клиента, ограничивать его права на распоряжение этими средствами по своему усмотрению (п.3 ст.845 ГК РФ). Единственным случаем, когда банк не исполняет указаний клиента по распоряжению средствами его счета - является арест счета (прекращение расходных операций по счету).

Рассматривая правовую природу договора банковского счета, необходимо сказать, что он традиционно считается конценсуальным, то есть, права и обязанности сторон возникают с момента заключения договора, а не с момента внесения ( поступления) денежных средств на открытый банком счет. Договор банковского счета является двусторонним, поскольку порождает права и обязанности у каждой из сторон правоотношения. Соответственно основанием обязанности одной стороны является выполнение другой стороной правоотношения своих встречных обязанностей по договору. Таким образом, договор банковского счета является казуальной сделкой. Цель договора - осуществление расчетных сделок по поручению клиента.

Договор банковского счета заключается банком в целях осуществления своей предпринимательской деятельности, следовательно, он будет являться возмездным. Однако возмездность данного договора иногда оспаривается в литературе. Обычно говорится, что указанный договор может быть как возмездным, так и безвозмездным, в зависимости от соглашения сторон. В ст. 852 ГК РФ говорится о том,что банк обязан платить проценты за остаток на счете. Также договор может предусматривать оплату клиентов расчетно-кассового обслуживания. Отсюда следует, что договор банковского счета все-таки является возмездным договором.

Неоднозначно решается вопрос в юридической литературе о том, можно ли признать договор банковского счета публичным. По мнению одних авторов, указанный договор следует считать публичнымhttp://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn13 . Другие полагают, что это не так.http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn14 Третьи утверждают, что договор банковского счета, заключенный банком с юридическим лицом, не рассматривается в качестве публичного - это наиболее верная точка зрения, в подтверждение данной позиции имеются следующие основания. Во-первых, коммерческая организация обязана заключить такой договор по требованию клиента при наличии у нее соответствующих возможностей. Во-вторых, цена товаров, работ и услуг, а также иные условия публичного договора устанавливаются одинаковыми для всех клиентов, за исключением случаев, когда законом или иными правовыми актами допускается предоставление льгот для отдельных категорий клиентов. Первый признак публичного договора в правовом режиме договора банковского счета имеется ( п.2 ст.846 ГК РФ), а второй -отсутствует. Таким образом, нет оснований относить договор банковского счета к числу публичных.

В дореволюционной правовой литературе и в работах по праву первых лет советской власти договор банковского счета рассматривался как разновидность бессрочного вклада. Г.Ф. Шершевич высказал данную точку зрения “Несрочные вклады, по которым вкладчик вправе затребовать свой капитал во всякое время, разделяются на вклады по востребованию, вклады на текущий счет. С юридической стороны различий между ними нет, но с точки зрения банковской техники различие существует”.http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn15 Данная точка зрения вполне обоснованна, так как исторически договор банковского счета возник из вклада до востребования. Однако постепенно банки стали кассирами своих клиентов, осуществляющими платежи третьим лицам и получающими платежи третьим лицам и получающими от них суммы для своих клиентов. Возникли институты- “жиробанки”http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn16 . В результате появилась особая категория вкладов до востребования, открываемых специально для осуществления расчетов. Их стали называть по – разному : расчетные, текущие или банковские счета. Соответственно изменилась правовая цель таких договоров. Указанные изменения юридической цели вкладов до востребования привели к переосмыслению договора банковского счета. Е.А. Флейшиц в 1956 году не рассматривала расчетные операции только как способ возврата (приема) вклада. Она увидела в них самостоятельный вид расчетных отношений: ”Правоотношения, возникающие из договора расчетного счета, распадаются на две тесно связанные между собой группы: первые отношения, образующие “хранение” в Госбанке эксплуатационных средств социалистических организаций, вторые- расчетные отношения”.http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn17 . Разновидностью этой же позиции является характеристика договора банковского счета как смешанного типа, сочетающего элементы договора займа, поручения и комиссии. Взгляд на правовую природу договора банковского счета как на сложную совокупность самостоятельных договоров или элементов этих договоров имеет ряд существенных недостатков. Во-первых, все вышеуказанные элементы не вполне вписываются в родовые конструкции договора займа, хранения, поручения, во-вторых, тесно взаимосвязаны и взаимообусловлены.

Указанные недостатки привели к появлению взгляда на правовую природу договора банковского счета как на самостоятельный гражданско-правовой договор. Несколько иную позицию занимает О.М. Олейник. Она считает договор банковского счета самостоятельным, поскольку он сочетает в неразрывном единстве частноправовые и публично-правовые черты.http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn19 Последняя точка зрения не может быть принята, так как она приводит к стиранию различий между частным и публичным правом.

По мнению Л.А. Новоселовой, договор банковского счета, “как правило, объединяет два соглашения - предварительный договор об открытии счета и соглашение, определяющее условия работы по такому счету. Если права и обязанности по предварительному договору возникают, как правило, в момент заключения соглашения, то отношения по счету - лишь при открытии и оформлении его в установленном порядке”.http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn20 Таким образов договор банковского счета следует рассматривать как совокупность двух видов отношений- по поводу совершения в будущем расчетных сделок, и по поводу остатка счета ( самостоятельный вид отношений, не сводимый ни к займу, ни к хранению). Основополагающим элементом договора банковского счета является обязательство банка совершать расчетные сделки. Он определяет юридическую цель договора банковского счета - осуществление безналичных расчетов. Второй элемент обслуживает основной. Учитываю неразрывную связь обоих элементов можно сказать, что договор банковского счета на сегодняшний день является самостоятельным гражданско-правовым договором.

В рамках данной работу необходимо показать, что является основанием возникновения безналичного расчетного правоотношения в форме платежного поручения, поскольку договор банковского счета лишь предполагает совершение в будущем безналичных расчетных сделок в форме платежного поручения.

Для этого нужно рассмотреть расчетные сделки. При этом нужно учитывать, что существуют различные доктринальные подходы к определению природы сделок, совершаемых на основании договора банковского счета, которые ограничиваются лишь правовой характеристикой поручений, даваемых клиентом, которые определяются как односторонние сделки. “Платежное поручение рассматривается либо как приказ о перечислении, либо как поручение о перечислении, либо как оферта владельца счета банку произвести платеж.”http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn21 . При анализе взаимоотношения сторон по договору банковского счета такой подход вполне обоснован. В то же время для анализа процесса перевода средств он недостаточен, поскольку, выделяя сделки, определяющие механизм перевода денежных средств, он не способен охватить все сложные правовые связи, возникающие при исполнении подобных поручений. Традиционно сделками признаются действия, направленные на установление, изменение или прекращение прав и обязанностей. Действие есть ни что иное, как акт проявления (выражения) воли. Сделка служит основанием для возникновения обязательства лишь при условии, что само обязательство не может возникнуть, а в дальнейшем и существовать в отсутствии данной сделки. Следовательно, расчетные сделки являются своеобразным основанием для возникновения расчетных правоотношений в форме платежного поручения.

Понятие формы безналичных расчетов не является синонимом расчетной сделки. Под формой безналичных расчетов (платежное поручение) понимается порядок документооборота, то есть платежное поручение- это документ. Содержанием платежного поручения является банковский перевод. При осуществлении банковского перевода в пользу третьего лица между банками совершается серия сделок, начиная с платежного поручения инициатора. По вопросу о том, является ли расчетная сделка односторонней, двусторонней или многосторонней, в научной литературе были высказаны различные точки зрения. О.С. Иоффе полагал, что сделки, совершаемые во исполнение договора банковского счета, представляют собой договоры, сторонами которых являются банк и клиент.http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn22 . Е.С. Компанеец считал, что рассматриваемые сделки являются многосторонними договорами, которые связывают в одно правоотношение три стороны: плательщика, получателя средств и банк.http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn23 Имеется также точка зрения, согласно которой расчетные сделки следует рассматривать как односторонние. http://www.allpravo.ru/diploma/doc21p/instrum5897/item5905.html - _ftn24 Относить все расчетные операции банков к односторонним обязывающим сделкам неверно, так как в этом случае подобные сделки будут обязывать лиц, к которым они адресованы, если только это вытекает из требований закона или заключенного договора.

По мнению З.И. Шкундина, все расчетные отношения (платежи и расчеты), совершаемые через банк, являются “расчетными сделками”. Он считал их “вспомогательными” и казуальными, то есть “сделками исполнения” договоров расчетного (текущего) счета Сделки могут быть односторонними (выдача чека) или взаимными. Согласиться с такой точкой зрения З.И. Шкундина нельзя, так как платежи и расчеты являются юридическим фактом, основанным на волеизъявлении сторон, их осуществляющих, то есть юридическим действием, которое правомерно и является сделкой. Для выполнения этой сделки необходимо также наличие волеизъявления банка. Обстоятельство, что банк принял на себя обязательство исполнять расчетные сделки заранее по договору расчетного счета, не устраняет наличие волеизъявления банка в каждом отдельном случае (отказ в приеме платежного поручения, если не соблюдены правила его оформления), ведь и плетельщик также принял на себя по договору расчетного счета обязанность осуществлять свои расчетные и платежные операции через банк.

Нельзя согласиться с конструкцией трехсторонней расчетной сделки. Она появилась в советский период, когда банковское обслуживание юридических лиц осуществлялось, главным образом Госбанком СССР. В тот период чаще всего складывалась ситуация, когда и плательщик и получатель средств обслуживались одним банком. В этих условиях оказывалось возможным конструировать расчетную операцию как трехсторонний договор. После ликвидации банковской монополии Госбанка СССР в конце 80-хгодов такая конструкция потеряла свою практическую значимость. В настоящее время плательщик и получатель платежа, как правило, разными банками. Получатель платежа не вступает в непосредственные правоотношения с банком плательщика и поэтому не может быть стороной многостороннего договора.

Расчетные сделки признаются двухсторонними, поскольку для их заключения необходимо наличие воли и волеизъявления не только клиента, но и банка. Банк не вправе отказать клиенту в совершении рассматриваемых расчетных сделок не потому, что эти сделки являются односторонними, а в связи с тем, что они совершаются во исполнение договора банковского счета. Поэтому такие расчетные сделки заключаются по требованию клиента и являются для банка случаем “заключения договора в обязательном порядке”

( ст.445 ГК РФ).